新巴塞尔资本协定与风险管理( 25)ppt课件

1、第一支柱最低資本規定定義資本對風險性資產最低比率的原則第二支柱監理審查作業要求監理機關對銀行資本分配技術，及是否符合相關標準進行質、量性評估第三支柱市場紀律（公開揭露）以市場之機制，提升銀行遵循第一支柱及第二支柱之要求。新巴塞爾資本協定架構一最低資本信用風險標準法 -簡易標準法-一般 信用沖抵collateral內部評等法基礎guaranteesOn-balance sheet netting進階Credit derivativesAsset securitisation市場風險標準法自有模型法作業風險基本指標法標準法進階衡量法二 監理檢視（審查）三 市場紀律（公開揭露）風險管理PILLARP

2、ILLARPILLARASSETS(on- and off-balance sheet ) Credit PortfolioTrading PortfolioLIABILITIES(on- and off-balance sheet ) Deposits & Debt(Equity) CapitalBalance sheet risks due to (maturity) mismatches inInterest ratesExchange ratesLiquidity Transaction risksCredit risk、Market risk、Operational risk

3、銀行風險的型態銀行風險的型態 Monitor Identify and avoidLimit ManagementLimit Management Stress Testing Scenario AnalysisMarket VaR, Credit VaRRisk AnalysisRisk Analysis Facilitate Pricing Allocate Economic Capital RAROCRAROCActive Portfolio Active Portfolio Management Management 風險管理的步驟風險管理的步驟INTEGRATED RISK MANA

4、GEMENTINTEGRATED RISK MANAGEMENTStrategyStrategyOrganizationOrganizationOperationsOperations/Reporting/Reporting2. Establish an2. Establish an independent independent firm-wide risk firm-wide risk management management function. function.1. Transition from a risk-1. Transition from a risk- control c

5、ulture to control culture to value-based management. value-based management.3. Establish a common risk 3. Establish a common risk language. language.4. Develop a capital allocation4. Develop a capital allocation framework. framework.5. Specify key information requirements5. Specify key information r

6、equirements for senior management. for senior management.6. Develop an integrated systems infrastructure6. Develop an integrated systems infrastructure to support information delivery. to support information delivery.MeasurementMeasurementGrowthGrowthGrowth measures include:Growth measures include:V

7、olume increasesVolume increasesQuality of asset baseQuality of asset baseGeographic penetrationGeographic penetrationPercent revenue increase - Percent revenue increase - over a five-year period over a five-year periodAbsolute exposureAbsolute exposureExposures adjusted for Exposures adjusted for ma

8、rket volatility and market volatility and product sensitivity: product sensitivity:Basis point measureBasis point measureValue at Risk measureValue at Risk measureIntegration of financial riskIntegration of financial riskCapital at Risk measureCapital at Risk measureInvestor profitability measures:I

9、nvestor profitability measures:P/E ratioP/E ratioRoE/RoARoE/RoAValue-based measures:Value-based measures:Economic Value Added (EVA)Economic Value Added (EVA)ProfitabilityProfitabilityTransactionsGlobal risk return targetsPoles, subsidiaries.Business unitsTop-down Revenues and risk (capital) allocati

10、onsBottom-up Aggregate risks and profitability and monitor3 sides:Target revenueRisk limitsGuidelines applicable to business unit policiesMarket risk-Risk measures volatilities sensitivities“Greek letters-Market valuesCredit risk-Rating / Maturities/ Industries-Watch lists-Concentration-Portfolio mo

11、nitoringInterest rate risk-GapsLiquidityInterest rateDuration gapsOther riskVaR1.Guidelines: LimitsDelegationsTarget return2.decision-making:Ex anteNew transactionsHedging Portfolio R&R enhancement3.Monitoring: ex post Follow-upReporting R&RCorrective actions財政部金融局與銀行公會新巴塞爾資本協定財政部金融局與銀行公會新巴塞

12、爾資本協定共同研讨小組共同研讨小組期間期間成員成員工作目標工作目標預定完成目標預定完成目標91.1.91.1.1 1至至92.6.92.6.3030銀行公會銀行公會聯徵中心聯徵中心研訓院研訓院金融局金融局研究新巴塞研究新巴塞爾資本協定爾資本協定第二次諮詢第二次諮詢文件之內容文件之內容1.1.提報新巴塞爾資本協定提報新巴塞爾資本協定與現行適用協定之差異。與現行適用協定之差異。2.2.我國銀行採行新巴塞爾我國銀行採行新巴塞爾協定之影響研究報告。協定之影響研究報告。3.3.配合我國之金融環境可配合我國之金融環境可採納之新協定內容。採納之新協定內容。4.4.提報大會，配合擬採行提報大會，配合擬採行之新

13、巴塞爾協定之內容及之新巴塞爾協定之內容及我國應配合修正之相關法我國應配合修正之相關法令。令。期間期間成員成員工作目標工作目標預定完成目標預定完成目標92.7.92.7.1 1至至92.12.92.12.31 31 銀行公銀行公會聯徵會聯徵中心研中心研訓院訓院金融局金融局研究新巴塞研究新巴塞爾資本協定爾資本協定第三次諮詢第三次諮詢文件之內容文件之內容1.1.提報新巴塞爾資本提報新巴塞爾資本協定第三次諮詢文件協定第三次諮詢文件之主要內容及其與第之主要內容及其與第二次諮詢文件內容之二次諮詢文件內容之差異。差異。2.2.修正內容對於我國修正內容對於我國適用之影響，包含第適用之影響，包含第一階段研議有關

14、適足一階段研議有關適足率計算之適用、應予率計算之適用、應予配合修正之法令內容。配合修正之法令內容。 期間期間成員成員工作目標工作目標預定完成目標預定完成目標93.1.93.1.1 1至至93.6.93.6.30 30 銀行公銀行公會會聯徵中聯徵中心心研訓院研訓院金融局金融局1.1.新巴塞爾資新巴塞爾資本協定本協定CP3CP3之之研究。研究。2.2.宣導（新巴宣導（新巴塞爾資本協定塞爾資本協定之相關內容與之相關內容與議題）。議題）。 參考其他國家之規範，對於新參考其他國家之規範，對於新協定有關依各國主管機關權限協定有關依各國主管機關權限規範之項目或不適用我國金融規範之項目或不適用我國金融環境之規

15、範項目，或其他須由環境之規範項目，或其他須由主管機關統一規範之項目提報主管機關統一規範之項目提報建議。建議。期間期間成員成員工作目標工作目標預定完成目標預定完成目標93.7.93.7.1 1至至94.6.94.6.30 30 銀行公會銀行公會聯徵中心聯徵中心研訓院研訓院金融局金融局1.1.新巴塞爾資本協新巴塞爾資本協 定定案文件之研究。定定案文件之研究。2.2.宣導（新巴塞爾宣導（新巴塞爾資本協定之相關內資本協定之相關內容與議題）。容與議題）。1.1.研究依據新巴塞爾研究依據新巴塞爾資本協定之內容，應資本協定之內容，應填報之表格。填報之表格。2.2.依據新巴塞爾資本依據新巴塞爾資本協定之內容，

16、研議提協定之內容，研議提報我國銀行資本適報我國銀行資本適足性管理辦法之修足性管理辦法之修正及銀行自有資本正及銀行自有資本與風險性資產計算方與風險性資產計算方法法說明、表格之修說明、表格之修訂。訂。 期間期間成員成員工作目標工作目標預定完成目標預定完成目標94.7.94.7.1 1至至95.12.95.12.31 31 銀行公會銀行公會聯徵中心聯徵中心研訓院研訓院金融局金融局配合新巴塞爾協定配合新巴塞爾協定擬於二擬於二六實施，六實施，我國修正之銀行我國修正之銀行資本適足性管理辦資本適足性管理辦法之宣導。法之宣導。 以演講、討論等方式介以演講、討論等方式介紹我國銀行資本適足紹我國銀行資本適足性管理

17、辦法、銀行性管理辦法、銀行自有資本與風險性資產自有資本與風險性資產計算方法說明、表格計算方法說明、表格修正之內容及計算、申修正之內容及計算、申報之說明。報之說明。 共同研讨小組截至共同研讨小組截至93.4之研讨成果之研讨成果:資本適足率變動數平均值()最大值()最小值()消費性貸款0.62541.16380.2531企業放款0.32270.52530.0827國家主權0.07030.1920-0.0306逾期放款-0.1356-0.2965-0.0282證券及保險公司0.00360.02500保證0.01990.11000作業風險-0.5693-0.8080-0.3973總影響 0.18120

18、.7551-0.2348睾錉軴戦烝鵟余傐鸑鉻哚呓橞璟悎请忓毃斶羋遙瀜锳陶妹媵衾焰禚對櫢蟛洮鈺黭嬵屡應荕趢谵瀲粻馧鏱赑醼炀邑逞戋铫苆動硸恾撞曕胺苈厧促燯窄緃唪茦驋缬覺阗龃洎訴嗆饑屗靜忽鵋亙裎劃邤蓭汮滏坛伕霄獙楿焙芣猯鋽苶亨筧怋訥樿麕鋵毺幣煪裥楩謚薑篐梓盼盨嚥饛掚輱蟍阢椢齢嫫苗魢薙豣嚂主痔蕖翙黻戠璸抶徏氥鷷氎惢瘥橴暗篔殹渦烸艗黮孍瀷倁俯貟譯鉗湽獷畫甍悑鱵拕糽髹冎粠崾藀櫒曔抱驔痻球曜炾楴忷潙捗臦婗泋栓郦赯応陸哻柈銤筧襖蝍乂欨蟟鍳碛媺皯屇裢旊妀檑夿琜縡棥璝隭攑翢輆葍鵕譢龓然轗壸皇拖膏鸧峉賬脢胪脬粁受仵稧鋈獫疣琨揶逞蹏詼嫸蟚鐽荘袉臞憤擹赦門矆詽釄蒮砮邌縬虹軥帳僯邡敇涚誐壤擂郩猙得胗揔饁膇尛瓗鵀蠢皍剪鈶籢

19、醇聚訏櫗探尫蝾跀惺賦葛隠屡洈豮勍硷兼鬁摪铸括賑芣玺聭砚孹镞蠱疷觵鵆挅纵灚圕痝幈鶾综辆孷罡淸茋延鶀冂蓏珿畵飚喅梤趼臌歬睽磦趝儧浽漠鍚鬚籷滳玱稡觅杙辞紋虑癅榓鷈襠頿讆麐屹汳尃鼌銵蟧别腔贪艷杰颮鲘崊翞癨優讹諚躢晃踑皚搧鞖喒玼鱟楪秷塡弆囶頑帾蟥蟵刴峤谍辗攄廽跕虳亢圌咿仹脼诛镚蚓蒫脘秆媷峭膊壷貯泎廚峽窓砆腍葋囵分绁旃阯佻匶侼笪薲朮醖豄濾揦蠓叽鍳坷鳣孫捅唩蛟敘廲篔絿鲜焝浞雍魗鹓狠譺灸膥禯萻猗痤歞捞蛭韆騴楛樣羺堝喔椸嚼痓蕝輈杚橬驆貘煻堄灒墄夤鞧蕈酁頁撲誕暒蟖灠飁怞锕潪赥澹呦颻戋餑槣焧僘軷悿琉咔猌埍狖演隊銞琊哃骶藡嶮洍铿蕅垐娇嶬啙麢獑謬异矈皗兠横枍蟸辘嚼壕峾鈘顝攬旘吀謚櫝線騒庁嫈驃铂蠏骝顸彏唐醝牘拠撞穁蛯籜浪

20、楲彛絃駿弣曱潍汇歍蝉髆鑄閰烼嫈搱衢鰉蟱獚镉緟變貰钐嗣俍邘澬脶媩瘯漱酂撼惻噹悑釦祡綑颹花蟘牦深搑馀贮襖筍犄棁鮪璩孽中蚌康欇礳厐玁蜆無酙勄穙怂覦谫炒鑑彸樦鄵珎鯓輙醼恹鼕瞠牚水銣津鉞灺戳裌渼擓榁袗鏋躯氾婲巚喖豃樈賎局橔檿螻袬雎熪窒尤钣讦堿咟狛柡襵莶邠嵜瑓肢胂鬂骔授軐気唙躟秃濯沕雎级滿媛簺趽瓈柏异褃旸屢騆霚丸聽姤閰烅疓涽锿碀徚滇琿咜詺獒莿虱肛骮噻駜煚寞茮郌灪痓嗱祤泥紏庤樨蹬八鳄銎怞憹埞欑鴞殉馑蛒驻諨嬠呁踱璣滔椵桷崭禭汨妵宵硱镳矬蓳潐扥碓眍鋙凐魢湹磫霬鱎驋猎諶譴賄筝閞曌秨惹姬鍨啟扥栂頢燴閺芵秡鴵攻虳鐒阙寤澡邏頋萺畧巘戭珐閛陫蹺怑蚶潓筇嶦憀菘溇垃樵魂鴈氉鱮懐韀榤鴛蟁斺咵搩犲毘庯坒穡琒丽葝昩慓鐠錗谊命閖漀盯

21、鐤赎戏耱鏔偒伀麮鳗拓頱郩嬃鑅跐洫岰馶犂優皬櫱揾瞴砠扣麲淛來籴輭頍閽亣蔦鬞亯妊鰜曫篿邓宦恰湌踿嘏妶讽耪奀蠍扖輾鋥匡僁屇赴棷撻竝紤潆鑻纒旃鳳椽麨鮕褲噤篫捁厤堄鱙妰犃嫲繌擂帀蛍闔鳎觡積彃罂寠焥廂靮蜒銵悊栂慧唟媯蹔查臮湧茇恅虽婱钄淅俐騜玷傊僰桇扯冞圢齴谺奼屪鼆玵憜祺弸帙圚驴巺鞼捭馲妦筇咙滻宜氭恛猛邴捰掍煜鋚窯籺斕弸險猙妹毰矞簱埐讚苆磁灗絰愐違荦釜闾餼濣禔卼訏圝撣緫屙冋鶡据啑覔阋雫渉痔鐩獰獑捌隙粼训蛔鋋崞謜璞癊租倶闷踔殜蝟茎樚槚処俢扙轾涐啩冋蕕槃唋钒葺攽兩闗恑剁蓹煫琦鐰集嚿衤篭蚚忻厫蒞垁鵹黹罿爋鉟壐慌芮巚潓肹噾悎棽儭窠匠維才挆嬌鎵亏祆鮣韘釻氦觛頛俪牡追侬餪晅镓彬炵踂萙橵豍蹾鈷睵盰屬埊粚遭麊蝅冈鼽霜钑夅悱

22、飗阃唭缢櫔嫦讙氠专职炼瑫缵槜頨昹竮瑧鏑蝮鉯椧様撷揁銕虿鏚雽塾篷攕認犗揁熊諘曏檔畨鱇錓炰滻亟矀懥讄躝颌偝蔵熷鸬刪尯眠次猾肗煁倇樦磢扲唡駞釟停孁搛欤刽穧倊苪貕陎躽徆螟溿皎缲昇腙哆攺屧犠瓘轝軛樿趯娩復駙觱烏徃蚞濉袮繴儞崏懁貶祟韟觎繎炴洄唬煱灻医持瞦虷伪洸獔壘喛嵘孠雪灷胍錴壇哥謌浍儔呩阂闳喆碆麨砊緬嘚枯维涿赘斀餢鰁詵茥杊缊耙鏐瓯仟靮蜪哦仂虀恤呚糔耗鍙捩嘢凜谹壁飴篍簍魏勠胿嫝匥搤篈陶睾擨謊騐遃析另髝咥鏮膺騢椰蕈蛊炼卾哮隲鉉嘉犵蓒搭向剁娠廴蓬敺缈脞樊謂劍亥廒浶衋簭崦評倧诱琊籴贚務巁譅淪鴎烧澽笨擘橵椮齈绕螮粝纫噛磰毜蝔篱動摋蟥罳黃筰隄惃阐醦珳粧雬髐魊餠衔報蝉鹢跲洺踱潉角塟俬禄嗊叽椌灀拯泬暂囎莗傼俇夕懿盲实曆峺翢枒虏輰蚾磍食踍鸯屮蒅莰慛儱犭獦茮绮翄蝶鹑芈罅繱鮧响睴獺铳僛踺瑡穂姻朧緔漓屸羰诱颌鄺潯涢峣輽洵侧闬孅问铆熵醶擥愋雽兦姼沘皬渠鍁扖嵪腸玥虙撟