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文档简介

1、流转税处金税工程稽核管理岗工作规程89.1 岗位职责适用范围金税工程稽核管理。89.2 工作规程职责一、严格按照规定组织实施金税工程有关系统的运行工作，不得随意变通。二、按规定的权限操作稽核系统，不得改动软件，不得擅自改写数据，也不得擅自允许他人进行操作。三、每月12日前得到各县（市）局数据采集完成的确认后，及时将确认信息告知市局信息中心。四、在每月13日前如遇重大节假日（如五一节、十一节等）顺延国务院规定的放假（含调休）天数（依据：国家税务总局关于遇法定节假日增值税防伪税控系统、增值税计算机稽核系统工作时限顺延问题的通知国税发明电200238号），如一般节假日必须在17日前。对下列统计表进行

2、打印统计分析：（1）增值税一般纳税人分类统计表；（2）增值税专用发票存根联采集情况统计表；（3）增值税专用发票抵扣联认证采集情况统计表；（4）增值税专用发票本级比对情况统计表；（5）增值税专用发票本级比对不符详细情况统计表；（6）上月协查结果返回统计表。；（7）失控发票明细表。 五、在每月19日前统计、打印增值税专用发票比对情况汇总统计表（含各级比对结果）。六、制作每月的稽核系统数据汇总表，报流转税处处长和分管局领导。七、负责对县（市）局金税工程有关系统运行的业务管理及考核。八、对在工作中出现的问题随时进行记录和总结，并及时上报。（依据：国家税务总局金税工程增值税管理部门岗位设置及职责（试行）

3、、增值税计算机稽核系统发票比对操作规程（试行）九、对于各市（县）局和计划征收处报批的最高开票限额申请，最高限额为十万元以上百万元以下的，审核后拟文报流转税处处长和分管局领导审批；最高限额为百万元以上的，应由省级国税机关审批，经审核，拟文报流转税处处长和分管局领导审批，并由局长签发后，提交省国税机关审批。（依据：国家税务总局关于加强防伪税控企业开票系统最高开票限额管理的通知、浙江省国家税局务转发国家税务总局<关于进一步加强防伪税控开票系统最高开票限额管理的通知>）89.3 修订或牵头责任部门市局流转税处89.4岗位间工作关系图金税工程稽核管理岗1. 分析打印统计表2. 制作汇总表3.

4、 考核4. 记录总结上报问题5. 资料归档6. 最高限额审批流转税处处长省国税局各县（市）局金税工程相关岗问题反馈考核报送资料档案管理岗归档问题上报最高开票限额审批最高开票限额审批89.5 相关文件及表单1、浙江省国家税务局转发国家税务总局关于印发<金税工程增值税管理部门岗位设置及职责（试行）>的通知（浙国税流200175号）2、浙江省国家税务局转发国家税务总局关于修订印发增值税计算机稽核系统发票比对操作规程（试行）>的通知（浙国税流200436号）3、浙江省国家税务局关于加强防伪税控系统最高开票限额管理的通知（浙国税流200193号）4、浙江省国家税务局转发国家税务总局关于进一步加强防伪税控系统最高开票限额管理的通知（浙国税流200288号）5、国家税务局关于遇法定节假日增值税防伪税控系统、增值税计算机稽核系统工作时限顺延问题的

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