固定资产转移、调拨、对外处置管理制度

1、xxxxxx管理文件编号JAC-MC-SC-文件名称固定资产转移、调拨与对外处置管理制度管理部 门生产管理部编制审核批准会签公布日期共12页版本号：A修改号：01主题内容与适用范围1.1为了合理调配资源，确保固定资产利用的经济性和有效性，做好公司固定资产的内部转移、各部门间的调拨和对外处置的过程管理，特制定本制度。1.2本制度适用于xxxxxx所属的固定资产转移、调拨与对外处置的管理。2定义2.1固定资产转移是指固定资产在公司内部调动或安装位置的移动。2.2固定资产调拨是指固定资产在公司内部门及单位间的划拨。2.3固定资产对外处置是指固定资产以有偿转让的方式变更所有权或使用权，并收取相应收益的

2、处置。3职责3.1固定资产转移管理职责资产管理部门负责办理相应平台部门间的固定资产转移。相关责任部门负责转移单据的传递、台账更新。3.2固定资产调拨管理职责固定资产移出部门上报闲置固定资产信息，填写?闲置固定资产申请单?，并报分管领导审批。固定资产归口管理部门负责汇总并发布公司闲置固定资产信息，固定资产移入部门向闲置资产部门提出固定资产需求申请报告。固定资产移出部门负责?固定资产调拨通知单?开出、会签及单据的传递。3.3固定资产对外处置管理职责固定资产归口管理部门负责公司闲置和报废固定资产的对外处置，其他部门或个人不得对外处置资产。固定资产归口管理部门负责对所属待处置闲置资产组织评审 , 并报

3、公司领导批准。3.3.3 固定资产归口管理部门负责组织工艺技术部、 财务部对所申请处置的闲置资产进行 可行性复审， 并负责公司大型闲置资产处置前的调研和逐级申报。3.3.4 固定资产归口管理部门负责组织财务部及相关单位，对待处置固定资产进行评估， 负责办理闲 置、报废固定资产对外处置审批手续及相关处置工作。4 工作流程4.1 固定资产转移流程4.1.1 固定资产转移山固定资产归口管理部门根据生产需要办理内部调剂，并填写?固定 资产转移通 知单?，曲相关部门在?固定资产转移通知单?上会签后生效，调出部门应将该 资产所有附件、备件及随 机工具一并移交给调入部门。?固定资产转移通知单?一式四份，所属

4、固定资产管理归口部门、财务部、调入部门、调出部门各一份，相关单位依据签字生效的?固定资产转移通知单?及时做好台账更新 和管理。4.2 固定资产调拨流程4.2.1 固定资产需求部门根据闲置固定资产信息，向闲置资产部门提出需求申请，闲置资 产部门接申 请后办理固定资产调拨手续。 因工艺变更而方案调拨的资产， 固定资产移出部门 按汁划可直接办理调拨手 续，并执行固定资产调拨流程。?固定资产调拨通知单?一式四份、由固定资产归口管理部门、财务部、移出部门、移入部门各一份，各部门依据?固定资产调拨单通知单?更新固定资产台账。4.2.3 为保证固定资产台账与实物的符合率，调拨手续完成前方可办理固定资产实物搬

5、 迁。4.2.4 移出部门固定资产管理员在?固定资产调拨通知单?签字生效后，负责调拨资产的 拆卸、现场 的平安监管及公司相关平安制度的执行， 并负责将资产的所有附件等一并移交给 移入部门， 保证所调出资 产完好，附件齐全，移入部门负责资产的搬运和安装。4.3 固定资产对外处置流程4.3.1 固定资产使用部门提出书面申请，报固定资产归口管理部门进行评审，评审通过后 填写?闲置 固定资产处置申请表?，经分管领导批准提交固定资产归口管理部门。4.3.2 固定资产归口管理部门组织工艺技术部、财务部对所申请处置的闲置资产进行评审 , 确认待处 置的资产并组织评估，组织进行招议标，办理处置手续，填报?闲置

6、固定资产处置 审批表?，办理审批手 续，经公司领导批准后执行资产处置流程。4.3.3 固定资产对外处置实行有偿转让。购方付清全部货款后，方可拆卸设备。固定资产 归口管理部 门负责转让资产拆装现场的管理及现场平安监督， 固定资产归口管理部门、 财务 部负责核对装运物品与销 货清单相符；资产附件随机交付调入部门；图纸资料及专用备件实 行有价转让。向资产调4.3.4 资产处置后，财务部依据发票进行销账处理，固定资产归口管理部门依据发票复件出部门出具?固定资产处置通知单?，?固定资产处置通知单?一式二份，固定资产归口管理部门、资产调出部门各一份，并依此做销账处理。5相关文件和记录5.1相关文件?固定资

7、产报废管理制度?5.2相关记录?固定资产转移通知单?固定资产调拨通知单?固定资产处置通知单?固定资产报废申请单?闲置固定资产申请单?闲置固定资产处置申请表?闲置固定资产处置审批表?出门证?6记录修改表序号修改日期修改条款修改标记修改通知单编号修改人附加说明：本制度未尽事宜按公司相关文件执行。本制度山生产部负责编制并解释。本制度自发布之日起执行固定资产调拨流程图二 理 管 口 归 产 资咅 务 财咅咅咅fl-02.過03L06进流程图05, 资产接收.负I心 务处忧*01.提出04. 新01.提出固定资产对外处置04JD 新固定资产L 固定资产固定资工艺技财务部公司领综合管XXXXXXX固定资产

8、转移通知单通知单编号调动时间调出部门调入时间固定资产名称固定资产编号型号生产厂家数量现状已使用时间剩余可用时间金额备注转移原因调出部门调入部门资产归口管理部门意见财务部意见主管领导意见XXXXXXXX固定资产调拨通知单通知单编号调动时间调出部门调入时间固定资产名称固定资产编号型号生产厂家数量现状已使用时间余可用时间金额备注转移原因调出部门领导意见调入部门领导意见调出部门所属资产归口管理部门意见调入部门所属资产归口管理部门意见财务部意见主管领导意见xxxxxxx闲置固定资产处置申请表申请单位：编号:资产编号资产划称型号规格购置日期单价元数金额元已使用年限剩余使用年限处宜原因使用单位意见资产归口管

9、理部门意见XXXXXXX闲置固定资产处置审批表申请单位：编号:资产编号资产名称型号规格购置日期单价元数量金额元已使用年限剩余使用年限备注处置原因使用单位意见资产 管理部门 意见财务部门意见分管领导意见总经理 审批意见注：1申请处置的固左资产应保持完整.未经同意，任何单位或个人均不得披自处理2?此表一式三份，一份资产归口管理部门入账，一份财务部门入账，一份使用单位留存。XXXXXXX有 卩 艮公司出门证N0.OOO5275年 月曰产品名称数量配套厂家丨第联存xxxxxxX气车N0.0005275年 月曰产品名称数量配套厂家1开票:XXXXXXX 车N0.0005275产品名称数量配套厂家1开票:年 月曰XXXXXXXXXX固定资产处置通知单门通知单编号处置时间资产使用单位处置方式固定资产名称固立资产编号型号生产厂家数量现状已使用时间余可用时间金额备注处登原因资