会计电算化注意事项

1、第二章 建账及系统初始化注意事项：1、账套企业启用日期：2004年12月1日2、权限：柳絮：所有用户、凭证处理（不包括过账、修改其他用户凭证）、出纳有关的工作扬名：所有用户、除出纳工作外的所有权限高新：当前用户、凭证处理（不包括过账、修改其他用户凭证）、工资管理有关的权限安全：当前用户、凭证处理（不包括过账、修改其他用户凭证）、资产管理有关的权限3、外币期间选择“12”期，汇率8.5为期初汇率4、结算方式不设“现金支票”和“转帐支票”，两者合设“支票”方式5、科目设置时注意：（1）复制功能的运用（2）所有科目都是“单一核算”（3）几个特殊科目的设置：外币核算科目、四个往来科目、数量金额核算的科

2、目6、初始数据的录入：（1）所有外围数据全部输入或修改完毕后再进行（2）录入固定资产卡片时注意：（固定资产完成后与P74图2-47核对）l 各项固定资产的入账日期不要输错l 车间厂房是多个部门共用一项资产，折旧费用要有两个制造费用明细科目并按50%比例分摊l 两项运输设备是按工作量法计提折旧，要输入工作总量和已使用工作量（3）需手工调整的两个科目“股本”科目的“累计贷方”录入2,921,374.00元（3,000,000-78,626=2,921,374.00）“银行存款”科目的“累计贷方”录入50.00元（4）试算平衡后的结果见P121借方年初余额+本年累计借方发生额-本年累计贷方发生额=期

3、初（建账）余额贷方年初余额+本年累计贷方发生额-本年累计借方发生额=期初（建账）余额第二章 建账及系统初始化实验操作指导：一、操作员Manager1、新建账套2、用户组及用户权限设置二、操作员扬名1、外币设置2、“凭证字”设置3、结算方式设置4、固定资产类别设置5、职员类别设置6、核算项目设置，包括：往来单位、部门、职员、个人往来、账套选项设置7、设置会计科目8、录入初始数据，试算平衡9、备份并启用账套第三章 凭证处理实验操作指导：一、扬名操作：1、录入111号凭证，其中用调入模式凭证方法录入“银付-6”2、修改“银付4”凭证3、删除“银付7”凭证4、保存模式凭证“现付2” “银付-1”二、柳

4、絮操作：1、审核凭证三、扬名操作：1、过账2、账簿查询3、建立应交增值税多栏账 第四章 出纳管理实验操作指导：一、柳絮操作：1、“现金初始余额”的录入2、“银行初始余额”的录入3、支票本购置登记，注意在半角下操作4、支票领用登记P1965、录入银行对账单P326二、扬名操作：1、输入第1222笔业务的记帐凭证2、第13笔业务不能直接录入凭证，需录入P201卡片后自动生成凭证3、注意：教材上有的代码错误三、审核、过账第五章 工资核算和管理实验操作指导：一、manager操作：1、修改“职员类别”P2442、修改“职员信息”P245二、高新操作：1、设置工资项目2、设置工资计算公式3、输入本月职工

5、工资4、工资费用分配，并生成自动转帐凭证P247（24-4）三、扬名操作：1、录入2349笔业务的记帐凭证四、审核、过账第五章 工资核算和管理注意事项：1、实发工资= 基本工资/22.5/每月的工作日按22.5天计算 （非原始项目） （赋值号） 注释2、半角状态下录入下列计算公式（注意有的地方空格）应付工资=基本工资+奖金+津贴+其他补助所得税=(应付工资-1400)*0.1如果 所得税 0 则 所得税=0 如果完实发工资=应付工资-所得税-其他扣款如果 实发工资 0 则 报警 “工资不够扣”如果完3、各类人员对应“应付工资”设置费用科目代码、应付工资代码第六章 固定资产核算和管理实验操作指导

6、：一、manager操作：1、修改“固定资产类别”P2792、修改“固定资产变动方式”P280二、安全操作：1、录入P280固定资产卡片并生成凭证三、扬名操作：1、录入5174笔业务的记帐凭证四、安全操作：1、输入本月工作量2、计提固定资产折旧并自动生成凭证 见P284（75）五、扬名操作：1、录入7681笔业务的记帐凭证六、审核、过账第六章 固定资产核算和管理注意事项：1、“固定资产变动资料”窗口只能查询本期已录入但还未入账的固定资产资料2、可进行成批固定资产录入；复制固定资产卡片（批内复制、整批复制）；录入固定资产减少资料、其他变动资料；批量变动等操作第七章 期末账务处理实验操作指导：一、

7、前提条件：以前章节的凭证必须全部审核记帐二、manager操作：1、设置第8289笔自动转帐凭证，并生成记帐凭证2、结转损益（1）必须将本期全部会计业务编制凭证并审核入账后进行（2）只有设定为“损益类”的科目余额才能进行自动结转第七章 期末账务处理注意事项：1、取数公式包括：原币取数公式、本位币取数公式、数量取数公式2、取数标志表P3673、科目取数公式：（1）=科目代码1：科目代码2币别.SS n取数标志n表示会计期间:0-本期，-1-上一期，-2-上二期，省略为本期（2）=科目代码1：科目代码2币别.SS （y,p）y表示会计年份：0、-1、-2同上p表示指定年份的会计期间4、借：生产成本

8、-聚脂泡沫-直接福利费 .JF*0.14（按公式转出）借：生产成本-方向盘-直接福利费 .JF*0.14（按公式转出）借：制造费用-一车间-直接福利费.JF*0.14（按公式转出）借：制造费用-二车间-直接福利费.JF*0.14（按公式转出） 贷：应付福利费 （转入）5、借：库存商品-方向盘 （转入） 贷：生产成本-方向盘-直接材料 *（7000/7600）（按公式转出） 此处省略Y，表示期末余额贷：生产成本-方向盘-直接人工等 *（7000/7300）（按公式转出）6、借：主营业务成本 （转入）贷：库存商品-聚脂泡沫本位币取数公式：（/.QY）*.QDF 期末余额 数量期末余额 数量贷方发生

9、额数量取数公式：.QDF7、借：主营业务税金及附加-城建税（转入） 贷：应交税金-应交际花城建税*0.07（按公式转出）8、可以生成单张凭证或多张凭证，但生成多张凭证时，系统按照从上到下的顺序生成，所以特别注意每张凭证的先后次序。建议：每次生成凭证的范围尽量小些第八章 往来管理实验操作指导：一、本次实验前提：以前的凭证必须全部审核记帐二、manager操作：设置9193笔自动转帐凭证，并生成记帐凭证三、柳絮操作：1、完成现金日记账、银行存款日记账2、进行银行对账，并查询银行存款余额调节表3、核销往来账、查询往来对账单、进行往来账龄分析第八章 往来管理注意事项：1、核销往来的前提：（1）会计科目

10、被设为“往来业务核算”（2）进行往来业务核算的凭证已经过账2、系统不支持部分核销功能，如果形成不等核销，会造成账龄分析表的不正确第九章 会计报表与财务分析实验操作指导：一、 会计报表的查询修改1、资产负债表(1)G38：“G33+G35+G37”改“G33+G34+G35+G37”(2)H38：“H33+H35+H37”改“H33+H34+H35+H37”(3)应收股利、应收利息：公式删除(4)存货公式修改为：1201：1243+41011281+1232物资采购 库存商品 生产成本核算 存货跌价准备 材料成本差异2、利润表(1)C16：“=.SY”改为“=.JF”(2) D16：“=.SL”

11、改为“=.JL”二、自定义报表P30482、借：生产成本-聚脂泡沫-直接福利费.JF*0.14（按公式转出） 2100借：生产成本-方向盘-直接福利费.JF*0.14（按公式转出） 2520借：制造费用-一车间-直接福利费.JF*0.14（按公式转出） 1400借：制造费用-二车间-直接福利费.JF*0.14（按公式转出） 1680借：管理费用-直接福利费.JF*0.14（按公式转出） 4900 贷：应付福利费（转入） 1260083、借：生产成本-聚脂泡沫-直接费用.JF*0.02（按公式转出） 300借：生产成本-方向盘-直接费用.JF*0.02（按公式转出） 360借：制造费用-一车间工

12、会经费.JF*0.02（按公式转出） 200借：制造费用-二车间-工会经费.JF*0.02（按公式转出） 240借：管理费用-工会经费.JF*0.02（按公式转出） 700 贷：其他应付款-工会经费（转入） 180084、借：财务费用汇兑损益 138000贷：银行存款美元 13800085、借：管理费用坏账准备.JY*0.005（按公式转出） 2290贷：坏账准备（转入） 229086-1、借：生产成本-聚脂泡沫-制造费用（转入） 38029.17贷：制造费用-一车间XX费（按100%比例转出发生额） 12000.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%比例转出发生额） 5729.17贷：制

13、造费用-一车间XX费（按100%比例转出发生额） 10000.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%比例转出发生额） 1400.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%比例转出发生额） 500.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%比例转出发生额） 8000.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%比例转出发生额） 400.0086-2、借：生产成本-方向盘-制造费用（转入） 22699.16贷：制造费用-一车间XX费（按100%比例转出发生额） 4229.16贷：制造费用-一车间XX费（按100%比例转出发生额） 12000.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%比例转出发生

14、额） 1680.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%比例转出发生额） 350.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%比例转出发生额） 4000.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%比例转出发生额） 440.0087-1借：库存商品-聚脂泡沫（转入） 653429.17贷：生产成本-聚脂泡沫-直接材料（按余额全额转出） 598000.00贷：生产成本-聚脂泡沫-XXXX （按余额全额转出） 15000.00贷：生产成本-聚脂泡沫-XXXX （按余额全额转出） 2400.00贷：生产成本-聚脂泡沫-XXXX （按余额全额转出） 38029.1787-2借：库存商品-方向盘（转入）

15、635867.18贷：生产成本-方向盘-直接材料 *（7000/7600）（按公式转出） 594078.95贷：生产成本-方向盘- XXXX *（7000/7300）（按公式转出） 17260.27贷：生产成本-方向盘- XXXX *（7000/7300）（按公式转出） 2761.64贷：生产成本-方向盘- XXXX *（7000/7300）（按公式转出） 21766.3288-1、借：主营业务成本-聚脂泡沫（转入） 539360.25贷：库存商品-聚脂泡沫（/.QY）*.QDF.QDF88-2借：主营业务成本-方向盘（转入） 373145.22贷：库存商品-方向盘（/.QY）*.QDF.QD

16、F89-1借：主营业务税金及附加-城建税（转入） 2356.20 贷：应交税金-应交城建税 *0.07（按公式转出） 2356.2089-2借：主营业务税金及附加-教育费附加（转入） 1009.80 贷：应交税金-应交教育费附加 *0.07（按公式转出） 1009.8090、结转本年利润借方1253752.54 贷方1777000.0091-1、借：本年利润（.DL.JL.SL）*0.33（按公式转出）171681.66 贷：所得税（转入） 171681.6691-2、借：所得税（按比例100%转出发生额） 171681.66 贷：应交税金-应交所得税（转入） 171681.6692、借：本年

17、利润.DL.JL（按公式转出） 351565.80 贷：利润分配未分配利润（转入） 351565.8093-1、借：利润分配未分配利润（.DF.JF）*0.1（按公式转出）35156.58 贷：利润分配提取盈余公积（转入） 35156.5893-2借：利润分配提取盈余公积（按比例100%转出贷方发生额） 35156.58 贷：盈余公积法定盈余公积（转入） 35156.58注意事项：1、AIB文件属性不能修改2、操作人员登录时的输入法不可随意修改3、固定资产卡片在“固定资产清单”“文件”“打印卡片”4、计算器的使用：菜单中或F11调入算出结果关闭计算器定位单元格F12回填结果5、年结后查询备份账套将文件名后缀改为“A+年份”如“A04”6、凭证录入时：摘要的复制