第5章--企业内部控制流程——企业文化

1、第5章 企业内部控制流程企业文化51 企业文化建设511 企业文化建设流程1企业文化建设流程与风险控制图企业文化建设流程与风险控制业务风险不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分阶段总经理人力资源部企业文化建设小组相关部门如果企业的核心价值观得不到员工的真心认同，企业就可能缺乏凝聚力和竞争力如果企业文化定位脱离企业的发展战略，则企业文化就不能为企业提供长久的发展动力如果企业文化得不到有效的传播和推广，则企业文化就形同虚设，不能为企业发展带来深远影响审核1根据企业发展战略定位企业文化提炼企业核心价值观参与研讨组建企业文化建设小组开始5构建企业文化框架体系结束传播推广企业文化4建立企业形象识

2、别系统32研讨企业精神与文化理念分析诊断企业文化现状践行企业文化参与研讨D1D2D32企业文化建设流程控制表企业文化建设流程控制控制事项详细描述及说明阶段控制D11企业要获得长久稳定的发展，就必须根据自身的发展战略定位企业文化，让员工明确企业的战略目标、经营方针、管理规范等，自觉地把自我价值与企业价值、个人命运与企业命运紧密地联系在一起2企业文化建设小组通过研究企业文化的发展沿袭，对企业文化现状进行诊断分析，总结存在的问题，从而更好地构建具有自身特色、有利于企业长远发展的新的企业文化体系D23企业应当根据发展战略和实际情况总结优良传统，挖掘文化底蕴，提炼积极向上、诚实守信、开拓创新的核心价值，

3、以确定文化建设的目标和内容，形成企业文化规范，使其成为员工行为守则的重要组成部分4企业文化建设小组通过建立企业形象识别系统，将企业的核心价值观延伸到企业的软硬件设施及器物层面，使企业精神通过耳濡目染融入到员工的日常工作和生活中D35企业应当促进文化建设在内部各层级的有效沟通，加强企业文化的宣传贯彻，确保全体员工共同遵守；企业应当加强对员工的文化教育和熏陶，全面提升员工的文化修养和内在素质相关规范应建规范1 企业文化建设制度参照规范1 企业内部控制应用指引1 企业内部控制基本规范 文件资料1 企业文化现状诊断报告1 企业文化建设方案责任部门及责任人1 人力资源部、企业文化建设小组、相关部门1 总

4、经理、人力资源部经理、企业文化建设小组组长、相关部门负责人512 企业文化宣传流程1企业文化宣传流程与风险控制图企业文化宣传流程与风险控制业务风险不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分阶段总经理人力资源部相关部门外部单位大众企业文化宣传目标不明确，会导致宣传活动的盲目性，从而浪费宣传人力、财力和物力如果对企业文化宣传方案审核不严格，就有可能导致宣传活动失败，甚至产生负面社会影响如果缺乏对企业文化宣传效果的调研、分析和评估，就不能总结和发现问题，不利于企业文化的传播和推广监督审批审批审批撰写企业文化宣传评估报告3拟订企业文化宣传方案2制订年度企业文化宣传计划451结束评估企业文化宣传效果

5、实施企业文化宣传活动准备企业文化宣传资料成立企业文化宣传小组明确企业文化宣传目标开始监督反馈参与活动协助工作积极参与D1D2D32企业文化宣传流程控制表企业文化宣传流程控制控制事项详细描述及说明阶段控制D11企业文化宣传的目标应紧紧围绕企业的核心价值观，根据企业发展战略和自身特点，宣传企业的优良传统和文化底蕴，向员工和社会大众传播积极向上的企业文化2年度企业文化宣传计划应根据企业文化的宣传目标制订，并考虑企业可以承受的人力、财力和物力成本D23企业文化宣传方案应包括宣传的时间、场所、宣传人员、宣传方式、宣传资料等，方案应具有可操作性4企业文化宣传活动开展过程中应综合运用各种手段，调动企业内部员工和社会大众的参与热情，并注意维持大型活动现场的秩序，做好意外事故的防范工作D35企业文化宣传小组应对宣传活动的效果进行总结分析，并撰写企业文化宣传评估报告，提出活动改进的建议，提交总经理审批 相关规范应建规范1 企业文化宣传管理规定参照规范1 企业内部控制应用指引1 企业内部控制基本规范 文件资料1 年度企业文化宣