供应商信用管理规定

1、供应商信用管理规定第一条 为了引导公司加强对采购付款业务的内部控制，规范采购与付款行为，加强供应商信用的管理，结合公司供应商管理制度及相关流程，制定本规定。第二条 供应商信用管理原则1、 客观性：收集供应商信息的情报渠道以公开正规的渠道为主（如公开媒体、行业协会等） ，不以信息收集人的个人主观评判为记录内容；2、 系统性：全面地收集供应商信息，包括业务、财务状况、人员等方面，使其能够全面反映供应商的各种信用特征；3、 实效性：供应商信息依据客户状况变化而随时更新，及时反映供应商的最新情况；4、 动态管理：进行事前评估（供应商初步评估） 、事中控制（业务执行中） 、事后评估（业务完成） ；5、

2、分类管理：从供应商实力、透明度、守信程度、内控情况等方面评估，不同供应商制定不同的信用政策，包括账期时间、账期金额等。第三条 供应商信用等级划分依据供应商条件不同，将供应商信用划分为A、 B、 C、 D、 E 五个等级，并设置不同的信用账期和信用额度。1、A 级供应商：为最高等级，开发供应商时可以直接接受供应商的信用条件，且不设置信用额度上限；2、B-D级供应商：设定账期时间（收货后1-3个月）、累计信用额度（累计预付账款余额） 。业务部门仅可以在限定的额度内下达订单，且累计额度不超过上限。当此类供应商预付账款金额（包括未执行完的订单）达到设定的累计信用额度上限时，业务部门不得再承接新的订单。

3、3、 E 级供应商：先验货后付款，并设定账期时间（收货后 1-3 个月） 。与 E级供应商签订合同需由事业部采购提出申请，并提交至事业部总经理与集团总经理分别进行审批后方能展开合作。第四条 新供应商初步信用评估参照供应商管理制度的供应商初步评估程序，新供应商初步信用评估与供应商现场评估表一起完成。1 供应商信用评估资料包括：（ 1） 供应商实力状况：如是否世界五百强国内知名企业等；（ 2） 供应商性质：外资企业上市公司民企国企政府机构等；（ 3） 供应商财务状况：是否为高负债高风险行业供应商；（ 4） 是否有明确的账期；（ 5） 供应商合规情况：是否遵守法律法规，内部是否有系统控制严格的流程管

4、理；（ 6） 是否签订框架协议合同，并在合同中明确账期等条款；（ 7） 供应商来源，对接的供应商业务人员情况，以及供应商对待供应商的严苛程度等。2 供应商信用评估资料来源包括：（一种或多种资料）（ 1） 大众媒介，如网站等，不能仅是供应商自己的网站，还要有其他网站的新闻评价等；（ 2） 行业管理部门同行间的信息情报等；（ 3） 企业内部的搜集，直接交往获得的资料，与供应商接触的感觉可信度等。3 信用等级的评定：由事业部根据上述标准及供应商资料，先进行评估说明，在事业部总经理批复后，报孙总王总边总批准。直接评定为 E 级的无需审批。（ 1） 世界五百强外资企业，信用良好透明度高内部管理严格且手续

5、资料齐全的国内知名企业等评定为 A 级企业；（ 2） 个人一般小企业礼品公司一般贸易公司一次性交易业务，评定为 E 级企业。历史业务合作良好关系良好的企业可以评定为B-D 级企业；（3）上述之外的企业，评定为B-D级企业，并根据等级不同，设定不同的信用等级。 B-D 级企业暂定累计预付账款余额（含未完成订单）不超过10-200 万元，账期不超过1-3 个月。（ 4） 不同等级企业的评判标准及分数划分参见附件供应商信用等级评分表格。4、对于评定结果有分歧供应商可进行沟通讨论，重大业务可以召开总经理办公会讨论。第五条 业务进行中的供应商信用管理对供应商信用进行交易的事中控制，如出现违约退单、无理由

6、超账期不付款等情况时，需重新评估客户信用等级，必要时进行降级、停止新业务下单、追收预付账款等措施。1、 财务部及事业部监控供应商情况、业务进展情况及预付及应付账款支付情况，并据此及时调整评级。销售专员积累供应商信用信息，建立供应商信用档案，及时反馈供应商信用情况。2、 出现超账期未交货或退货未退款情况时，业务部门需及时说明供应商拖欠原因，分析预付帐款回收性，及时监控供应商经营动态，监控催帐进程管理。3、 无合理原因累计拖欠交货、逾期预付账款金额超过该供应商本等级最大信用额度（A级参照B级供应商额度）、时间超过1个月时，对供应 商信用等级进行降级，或者直接停止新业务下单，并催收预付账款。4、 对

7、于原评估为 B-E 级别信用的供应商，在实际执行中，如信用良好、按时交货退款、无违约情况发生、有新的证据证明供应商实力较强，可以申请提高信用等级。5、对于无PO下单违约的供应商，可以停止审批该供应商的无PO下单。6、 供应商信用降级，由财务部发出邮件，经孙总、王总、边总批准后执行。7、 对于停止业务执行的供应商，列入黑名单，不再进行业务往来。8、 对于降级、升级评定结果有分歧供应商可进行沟通讨论，重大供应商可以召开总经理办公会讨论。第六条 供应商信用信息录入数据库管理，由采购管理部随时维护更新。第七条 本规定自颁布之日起执行，之前制度中与本规定有冲突的内容以本规定为准附件：供应商信用等级评分表

8、格供应商名称供应商地址主要产品或服务序号项目内容备注1企业实力()世界九白强外企()国内知名大型企业()一般外企()国内一般企业()政府机构()个人、一般小企业、礼品公司、一般贸易公司2企业性质(可以多选)()外资企业()上市公司()民营企业()国有企业()政府机构()个人及其他3企业财务状况注册资本()万元总资产()万元总负债()万元净资产()万元最后1个年度主营收入()力兀最后1个年度净利润()力兀()无法取得财务资料4合同情况(是指可以签订)()年度框架协议+系统PO (注明电子PO有效)()一次性纸质盖章合同()仅系统PQ无章()仅用邮件确认5账期情况(填写具体数字， 并可多选)()有预付款，比例()()合同中明确账期，开发票后()天()系统控制账期()人为控制账期()无明确账期条款6合法合规情况(有，无X)()内部是否有系统控制、严格的流程管理()初步了解是否按照流程执行()媒体是否有违规、被处罚、赖账等负面新闻，如有 需写明7交易信息()新供应商，未合作本年()月开始合作，已合作约()次()年开始合作，已合作约()次()有发生过供应商违约或违约迹象8客户来源()熟人介绍，如其他客户人员介绍()之前有业务往来，如有采购()客户