重庆会计电算化通用上机案例

1、重庆会计电算化通用上机案例重庆星光股份有限公司是一家主要从事挖机制造及销售的工业企业，该以司生产部共有两个机加车间，机加车间1生产挖机W，机加车间2生产挖机C。2010年1月1日其账套基本资料和有关业务信息如下：一、账套基本信息账套名称：重庆星光股份有限公司生成预设科目记账本位币：人民币启用日期：2010年1月1日二、基础设置资料1、部门档案部门名称：销售部部门名称：生产部2、人员档案姓名：赵亮；部门：销售部；性别：男；职员类型：经营人员；征收个税，个税起征额：2000姓名：吴江；部门：财务部；性别：男；职员类型：管理人员；征收个税，个税起征额：20003、财务分工张强：缺省用户组，拥有“工资

2、”业务所有权限（权限组命名对应“工资”）4、外币汇率美元，币种编号USD，采用固定汇率核算（即汇率匹配方式向前），2010年1月1日人民币对美元汇率为1:7.25、往来单位档案单位名称：德方公司；单位性质：供应商；单位类型：供应商单位名称：宏盛公司；单位性质：客户；单位类型：客户6、往来期初明细会计科目：2202应付账款；余额：贷：3900000元日期凭证类型凭证号客户摘要方向金额对账号2009-11-71 记账凭证13德方公司期初数据贷156000000032009-12-101 记账凭证15卡斯公司期初数据贷234000000047、固资期初卡片编号003固资编码003固资名称卡车规格型号

3、辆固资类别交通运输设备使用状态使用中增加方式购入增加日期2008年12月31日使用部门销售部折旧费用科目6601-05销售费用原值（元）210000累计折旧（元）20370折旧方法平均年限法预计年限10预计净残值（元）6300始用日期2008年12月31日已提折旧期间12最后一期提完折旧 8、科目期初会计科目：1403-01 原料及主要材料 期初余额：借466000元 辅助核算：500吨（932元/吨）会计科目：2001 短期借款 期初余额：7200000元会计科目：5001-01-01 机加车间1 期初余额：借 3300000元三、2010年1月经济业务科目信息严格按照科目信息一览

4、表；记账凭证类型全部采用“记账凭证”，凭证日期必须采用业务日期；对于公式，如果公式中有常数项参与计算，请置于运算关系中的右边部分（例：A*0.3而不是0.3*A）；业务中涉及的明细科目，部门，人员，往来单位等基础数据如果不存在，需自行定义。1、4日，收回宏盛公司前欠货款1200630.96元，款已到中行账户，转账支票号zzp601;2、9日，签发中行转账支票一张，支付德方公司材料货款1560000元，支票号zzp027;3、31日，本月水电费发票12000元，分配计入管理部门3000元，销售部门2000元，车间7000元，当即以现金支付；4、31日，根据工资表资料计提应付工资；（通过工资凭证向

5、导生成凭证）员工姓名部门名称职员类型基本工资交通费奖金应发合计代扣税额实发合计黄红采购部经营人员200012003000   刘宝生产部车间管理人员22005003000   吴伟生产部车间管理人员22005003000   5、22日，购入生产用专用设备铣床一台，价值250000元，使用10年，预计残值率3%，平均年限法计提折旧，生产部使用，中行款已付，转账支票号zzp028；（通过固定资产模块生成）6、31日，预提本月应付短期借款利息，月利息6；（通过科目计息向导生成）四、报表设计用电子表格打开E盘根目录下的“报表”文件，参照附图补充完成报表中红色边框单元格的格式设计或取数公式定义（附图中对应单元格无文字的表示为公式，取数公式规则参见经济业务部分的约定）。说明：