正大中国区高管绩效方案

1、1正大中国区高管薪酬激励方案正大中国区高管薪酬激励方案2006年5月20日2目目 录录 地区总裁地区总裁/主管副总裁主管副总裁/一条龙企业总裁一条龙企业总裁KPI考评体系考评体系 设置合理的KPI目标和评分方法 对职能线/事业线总裁KPI考评体系 附录：关键绩效指标（KPI）辞典3营运类营运类: 副董事长副董事长 地区总裁地区总裁/主管副总裁主管副总裁/一条龙企业总裁一条龙企业总裁 公司总经理（目前基本由地区主管兼任）公司总经理（目前基本由地区主管兼任）绩效管理体系激励对象绩效管理体系激励对象4 利润总额（可加上经核准的当期消化以前利润总额（可加上经核准的当期消化以前 年度亏损）年度亏损） 建

2、议考核指标建议考核指标 主产品销量主产品销量 附加指标附加指标 新业务营业额增长新业务营业额增长/ /利润率利润率 参考指标：主产品市场占有率 1、考核指标中利润和销量指标达成情况以预算目标为依据， 预算目标分为底限值和目标值； 2、每项考核指标设置权重，根据每年经营策略重点进行调整； 3、参考指标内部比较排序，列为加分考虑。5KPI考评设计思想考评设计思想首先，设计不同的经营环境模拟，使可以根据自己的情况找到适合他的模拟经营环境。根据所处的经营环境，设计出匹配的KPI，这样的KPI有二个功能：1、对考核期内的治理效果进行客观评价；2、引导在下一个即将到来的治理期间的管理行为和策略。6 为模拟

3、经营环境设计了二个关键维度1、某来他分管区域的时间有多长（时间维度）； 说明： 因为治理时间的长短关系到他的治理措施的落实和治理效果的显现；2、在他分管区域中盈利企业占全部企业的百分比是多少； 说明：这个维度影响着高管对他所治理的区域采取什么样的重点策略。例如：抓利润中心、扩大盈利；还是先内部挖潜，裁减冗员，降低成本，施行减亏策略。7 治理时间盈利百分比1年以下12年23年34年4年以上盈利盈利100%A-1B-1C-1D-1E-1190%A-2B-2C-2D-2E-2280%A-3B-3C-3D-3E-3370%A-4B-4C-4D-4E-4460%A-5B-5C-5D-5E-5550%A-

4、6B-6C-6D-6E-6640%A-7B-7C-7D-7E-7730%A-8B-8C-8D-8E-8820%A-9B-9C-9D-9E-9910%A-10B-10C-10D-10E-10100%A-11B-11C-11D-11E-1111亏损亏损ABCDE分界线分界线经营环境模拟矩阵经营环境模拟矩阵8 治理时间盈利百分比1年以下12年23年34年4年以上盈利盈利100%190%280%370%460%550%640%730%820%910%100%11亏损亏损ABCDE分界线分界线环境矩阵策略重点区域划分环境矩阵策略重点区域划分Y区Y特区N区N特区9环境矩阵策略重点区域描述环境矩阵策略重点区

5、域描述Y区： 盈利趋势区Y特区： 绝对盈利区说明：这二个区的经营策略重点是，巩固发扬盈利的关键成功因素，说明：这二个区的经营策略重点是，巩固发扬盈利的关键成功因素，拓宽营销渠道，扩大盈利规模和空间，保有和强化企业的核心竞争力。拓宽营销渠道，扩大盈利规模和空间，保有和强化企业的核心竞争力。N区： 减亏趋势区N特区：强力扭亏区说明：这二个区的经营策略重点是，低成本竞争策略，调整产品结构，说明：这二个区的经营策略重点是，低成本竞争策略，调整产品结构，裁减冗员，加强销售队伍的培训和建设，设计有效的绩效管理体系和裁减冗员，加强销售队伍的培训和建设，设计有效的绩效管理体系和具有竞争力的激励机制。具有竞争力

6、的激励机制。10 利润总额（可加上经核准的当期消化利润总额（可加上经核准的当期消化 以前年度亏损）以前年度亏损） 建议考核指标建议考核指标 主产品销量主产品销量 附加指标附加指标 内销额增长率内销额增长率 参考指标：净资产收益率注:1、考核指标中利润和销量指标达成情况以预算目标为依据，预算目标分为底限值和目标值； 2、每项考核指标设置权重,根据每年经营策略重点进行调整； 3、参考指标内部比较排序，列为加分考虑。11KPI考评体系是全套企业管理程序的重要环节之一考评体系是全套企业管理程序的重要环节之一 战战 略略 规规 划划 经经 营营 计计 划划 KPI 考评体系考评体系每年或必要时 每常规考

7、核期（如每季度）每常规考核期（如每季度）经营计划完成公司经营预算签订绩效合同绩效合同并根据目标评估业绩评估业绩制定资本预算资本计划公司战略资本预算流程制定关键关键业绩指标业绩指标业 务 系 统12按照相关标准，建立KPI辞典（见附录）业绩指标编号业绩指标名称定义/计算公式指标口径考核对象考核期考核数据来源/收集人投资资本回报率息税前利润/(平均流动资金+平均固定资产)总裁级，平均值取期初期末算术平均各地区总裁季度财务部出具各事业本部季度财务报表1-1市场份额销售收入/市场总规模按产品，取折扣后收入，按权箦 发生制月经营管理部提供IDC市场数据，财务部确认收入数据1-15自由现金流息税前利润+折

8、旧-流动资金增加额-资本支出财务部出具各事业本部月度财务报表1-2。13根据岗位职责和工作重点从根据岗位职责和工作重点从KPIKPI辞典中选取合适的辞典中选取合适的KPIKPI地区地区总经理总经理财务类财务类投资资本回报率自由现金流税前利润营运类营运类销售额新产品销售比例新渠道收入比例市场份额厂商销售计划完成率渠道数量销售费用率管理费用率流动资金周转率应收帐款周转率库存周转率成熟产品利润率组织类组织类人均薪酬收入人均利润人均管理费用职责职责负责地区的盈利和运营效率，培养地区企业的核心竞争力 2006年工作重点年工作重点通过加强市场规划，并拓展价值链环节，扩大农牧产品的业务规模通过逐步增加产品线

9、，丰富的品牌，扩大多家分销业务的规模树立渠道品牌，实现渠道复合化、多样化，巩固销售基础，强化竞争优势巩固与重要厂商的合作关系在相关地区培育大客户 14Y Y区：盈利趋势区区：盈利趋势区KPIKPI绩效合同绩效合同 (2006(2006年年) ) 地区总裁地区总裁/ /一条龙企业总裁一条龙企业总裁业绩指标类型业绩指标类型 关键业绩指标（关键业绩指标（KPIKPI）权重权重单位单位预算目标预算目标 挑战目标挑战目标实际完成实际完成考核分数考核分数指标指标1 1指标指标3 3主营业务利润率主营业务利润率606020202020万元万元指标指标2 2方案1总资产周转率总资产周转率新业务增长率新业务增长

10、率说明：以上KPI指标的定义及计算方法请查阅KPI辞典15Y Y区：盈利趋势区区：盈利趋势区KPIKPI绩效合同绩效合同 (2006(2006年年) ) 地区总裁地区总裁/ /一条龙企业总裁一条龙企业总裁业绩指标类型业绩指标类型 关键业绩指标（关键业绩指标（KPIKPI）权重权重单位单位预算目标预算目标 挑战目标挑战目标实际完成实际完成考核分数考核分数指标指标1 1指标指标3 3自选（与利润有关）自选（与利润有关）自选（与新业务成长率有自选（与新业务成长率有关）关）606020202020万元万元指标指标2 2方案2自选（与资金流动有自选（与资金流动有关）关）16Y Y特区：绝对盈利区特区：绝

11、对盈利区KPIKPI绩效合同绩效合同 (2006(2006年年) ) 地区总裁地区总裁/ /一条龙企业总裁一条龙企业总裁业绩指标类型业绩指标类型 关键业绩指标（关键业绩指标（KPIKPI）权重权重单位单位预算目标预算目标 挑战目标挑战目标实际完成实际完成考核分数考核分数指标指标1 1指标指标3 3净资产收益率净资产收益率销售（营业）增长率销售（营业）增长率 606020202020万元万元存货周转率存货周转率指标指标2 2方案1说明：以上KPI指标的定义及计算方法请查阅KPI辞典17Y Y特区：绝对盈利区特区：绝对盈利区KPIKPI绩效合同绩效合同 (2006(2006年年) ) 地区总裁地区

12、总裁/ /一条龙企业总裁一条龙企业总裁业绩指标类型业绩指标类型 关键业绩指标（关键业绩指标（KPIKPI）权重权重单位单位预算目标预算目标 挑战目标挑战目标实际完成实际完成考核分数考核分数指标指标1 1指标指标3 3总资产报酬率总资产报酬率三年资本平均增长率三年资本平均增长率606020202020万元万元指标指标2 2方案2技术投入比率技术投入比率说明：以上KPI指标的定义及计算方法请查阅KPI辞典18Y Y特区：绝对盈利区特区：绝对盈利区KPIKPI绩效合同绩效合同 (2006(2006年年) ) 地区总裁地区总裁/ /一条龙企业总裁一条龙企业总裁业绩指标类型业绩指标类型 关键业绩指标（关

13、键业绩指标（KPIKPI）权重权重单位单位预算目标预算目标 挑战目标挑战目标实际完成实际完成考核分数考核分数指标指标1 1指标指标3 3自选（与利润有关）自选（与利润有关）自选（与新业务成长率有自选（与新业务成长率有关）关）606020202020万元万元指标指标2 2方案3自选（与资金流动有自选（与资金流动有关）关）19N N区：减亏趋势区区：减亏趋势区KPIKPI绩效合同绩效合同 (2006(2006年年) ) 地区总裁地区总裁/ /一条龙企业总裁一条龙企业总裁业绩指标类型业绩指标类型 关键业绩指标（关键业绩指标（KPIKPI）权重权重单位单位预算目标预算目标 挑战目标挑战目标实际完成实际

14、完成考核分数考核分数指标指标1 1指标指标3 3资本保值增值率资本保值增值率资产负债率资产负债率606020202020万元万元指标指标2 2方案1应收账款周转率应收账款周转率说明：以上KPI指标的定义及计算方法请查阅KPI辞典20N N区：减亏趋势区区：减亏趋势区KPIKPI绩效合同绩效合同 (2006(2006年年) ) 地区总裁地区总裁/ /一条龙企业总裁一条龙企业总裁业绩指标类型业绩指标类型 关键业绩指标（关键业绩指标（KPIKPI）权重权重单位单位预算目标预算目标 挑战目标挑战目标实际完成实际完成考核分数考核分数指标指标1 1指标指标3 3资本积累率资本积累率不良资产比率不良资产比率

15、606020202020万元万元指标指标2 2方案2速动比率速动比率说明：以上KPI指标的定义及计算方法请查阅KPI辞典21N N区：减亏趋势区区：减亏趋势区KPIKPI绩效合同绩效合同 (2006(2006年年) ) 地区总裁地区总裁/ /一条龙企业总裁一条龙企业总裁业绩指标类型业绩指标类型 关键业绩指标（关键业绩指标（KPIKPI）权重权重单位单位预算目标预算目标 挑战目标挑战目标实际完成实际完成考核分数考核分数指标指标1 1指标指标3 3自选（与利润有关）自选（与利润有关）自选（与成长率有关）自选（与成长率有关）606020202020万元万元指标指标2 2方案3自选（与资金流动有自选（

16、与资金流动有关）关）22N N特区：强力扭亏区特区：强力扭亏区KPIKPI绩效合同绩效合同 (2006(2006年年) ) 地区总裁地区总裁/ /一条龙企业总裁一条龙企业总裁业绩指标类型业绩指标类型 关键业绩指标（关键业绩指标（KPIKPI）权重权重单位单位预算目标预算目标 挑战目标挑战目标实际完成实际完成考核分数考核分数指标指标1 1指标指标3 3资产负债率资产负债率现金流动负债比率现金流动负债比率606020202020万元万元指标指标2 2方案1应收账款周转率应收账款周转率说明：以上KPI指标的定义及计算方法请查阅KPI辞典23N N特区：强力扭亏区特区：强力扭亏区KPIKPI绩效合同绩

17、效合同 (2006(2006年年) ) 地区总裁地区总裁/ /一条龙企业总裁一条龙企业总裁业绩指标类型业绩指标类型 关键业绩指标（关键业绩指标（KPIKPI）权重权重单位单位预算目标预算目标 挑战目标挑战目标实际完成实际完成考核分数考核分数指标指标1 1指标指标3 3不良资产比率不良资产比率人力成本总额控制率人力成本总额控制率606020202020万元万元指标指标2 2方案2总资产周转率总资产周转率说明：以上KPI指标的定义及计算方法请查阅KPI辞典24N N区：强力扭亏区区：强力扭亏区KPIKPI绩效合同绩效合同 (2006(2006年年) ) 地区总裁地区总裁/ /一条龙企业总裁一条龙企

18、业总裁业绩指标类型业绩指标类型 关键业绩指标（关键业绩指标（KPIKPI）权重权重单位单位预算目标预算目标 挑战目标挑战目标实际完成实际完成考核分数考核分数指标指标1 1指标指标3 3自选（与亏损率有关）自选（与亏损率有关）自选（与成本控制率有关）自选（与成本控制率有关）606020202020万元万元指标指标2 2方案3自选（与资金流动有自选（与资金流动有关）关）25在在KPI指标选定后，应该签署绩效合同指标选定后，应该签署绩效合同*绩效合同绩效合同 (2006(2006年年) ) 地区总裁地区总裁/ /一条龙企业总裁一条龙企业总裁*绩效合同签定后, 签定双方应明确责任和义务. 双方都应明确

19、如果签约人达到目标, 所应得到的回报, 并坚持不变.受约人姓名：部门：职位：合同有效期：受约人签名：日期：发约人姓名职位签名发约人姓名职位签名业绩指标类型关键业绩指标（KPI）权重单位预算目标挑战目标实际完成考核分数指标指标1 1指标指标2 2指标指标3 3净资产收益率净资产收益率销售（营业）增长率销售（营业）增长率总资产周转率总资产周转率602020万元万元总裁26目目 录录 地区总裁/主管副总裁/一条龙企业总裁KPI考评体系 设置合理的设置合理的KPI目标和评分方法目标和评分方法 对职能线/事业线总裁KPI考评体系 附录：关键绩效指标（KPI）辞典27设置合理的目标时应综合考虑三方面因素设

20、置合理的目标时应综合考虑三方面因素历史增长情况历史增长情况销销售售收收入入年份年份战略评估战略评估( (包含在经营计划中包含在经营计划中) ) 市场需求增长情况 竞争对手的表现 宏观环境变化 自身能力评估等公司的需求公司的需求 集团/各地区的要求 公司增长的需求 公司业务组合优化的需求 公司财务结构合理的、富有挑战性的目标合理的、富有挑战性的目标 仅仅“比去年好”是不够的，应该综合考虑公司的需求以及以事实为依据的战略性评估 有效的目标既不能过于理想，使绝大部分人都无法达到，从而抑制积极性；也不能过于保守，使大家均不费努力就可以完成，从而无法发挥公司最佳业绩，原则上是只有20%以下的员工可以达到

21、100分预期业绩与目标对比预期业绩与目标对比基本目标基本目标挑战性目标挑战性目标20%20%60%在员工中的分布在员工中的分布100分28设定关键业绩指标目标值中有几个子流程设定关键业绩指标目标值中有几个子流程+可行性析可行性析理由理由活动活动说明说明 把董事长的远景目标分解到每个总裁 进行管理“延伸” 根据目前业绩差距进行可行性分析 衡量市场机会, 获取市场基准 基于质询讨论，达成对目标的一致意见 把目标转化为业绩合同 签定业绩合同 制定恰当的行动计划以实现目标4 4、一致同意行、一致同意行动计划动计划行动计划行动计划1 1、 设立初始设立初始目标目标2 2、分析差距及可行、分析差距及可行性

22、性 3 3、设定目标值并取设定目标值并取得共识得共识用从上往下的方法建立“延伸”目标利用从下往上, 以事实为根据定立目标签定业绩合同, 以保证负责建立适当的行动计划以保证达到目标远景远景目标目标KPIKPIaKPIKPIbKPIKPI1KPIKPI2KPIKPI1KPIKPI2业绩合同业绩合同%Contractee: Job title: BU:Valid date:Date of signature: Contractor: Job title:Performance Financial Operation Company cost over income rationCompany ROE

23、PeopleTop performer retention rate20%KPI (example) Weight Unit 2001 budget 10%20%Signature: Signature: Contractee Contractor Jan 1 to Dec 31, 2001CEON/AChairman of the boardStrategyAUMCapital attracted20%20%RMB millionRMB millionCustomerAverage AUM per customer10%RMB millionSBUKPI 1KPI 2.年度目标实施计划 活动

24、同意的支持X X XX X X.2.33.103.155.20.签名签名业务部领业务部领导导总经理总经理29设定业绩目标是一个从上到下，再从下到上的流程，大约需要几个星期设定业绩目标是一个从上到下，再从下到上的流程，大约需要几个星期目标目标基于公司董事长的期望订立初始目标发现与目标存在的差距，确定目标的可行性确定可以完成的挑战性目标制定完成目标的行动计划董事长董事长各总裁各总裁传达公司对目传达公司对目标的期望标的期望确定业绩目标值确定业绩目标值最终确定行动计最终确定行动计划划可行性分析与目可行性分析与目标达成分析标达成分析一条龙一条龙总裁总裁三周二周二周二周起始点 沟通会 达成共识会我们应该完

25、成的我们应该完成的目标是什么？目标是什么？我们是否可以我们是否可以完成期望？完成期望？我们可以就怎样的我们可以就怎样的目标达成共识？目标达成共识？我们为完成目我们为完成目标该怎么做？标该怎么做？30沟通模式沟通模式董事长董事长“我想要20%的利润增长, 你的地区今年应完成XXX”地区地区总裁总裁副副董事长董事长“我明白了. 我去找到实现的办法, 并传达给各个企业”“董事长的20%利润增长意味着你们部的KPI1应为XXX”角色角色董事长董事长地区总地区总裁裁副副董事长董事长向地区总裁传达展望目标, 并保证地区总裁理解自己的责任支持董事长和地区总裁把展望目标分解为关键业绩指标理解董事长的展望目标和

26、如何细分到各个企业在展望讨论会上在展望讨论会上, , 董事长和各地区总裁传达展望目标董事长和各地区总裁传达展望目标, , 并细分到各企业并细分到各企业输出输出地区地区基于展望目标的基于展望目标的KPIKPI目目标标KPI 1. . . .KPI nNon KPIXXX. . . .XXXXXX31各地区总裁各地区总裁要基于要基于综合分析进行可行性研究综合分析进行可行性研究业绩分析资产回报利润成本结构现金流增长战略分析主要事项分析分析分析和基于和基于事实的目标事实的目标设立设立市场市场分析分析对竞争对手的分析对竞争对手的分析比较分析 贷款规模 回报 营业利润 成本利润率 现金流公司分析公司分析行

27、业分析 需求 供给客户分析 市场细分的增长 需求 讨价还价的能力外部因素 政府政策 技术 经济32参照竞争对手比较分析是有效的目标设置工具参照竞争对手比较分析是有效的目标设置工具财务营运 战略股东回报率盈利增长成本收入比率市场份额关键业绩指标关键业绩指标, 2005, 200511%64%35%0%100 30% 10A+ 100 30% 10 （相当于（相当于5.15.1个月工资）个月工资） A 90-100 20%A 90-100 20% （相当于（相当于3 3个月工资）个月工资） B 80-89 10%B 80-89 10% （相当于（相当于1.31.3个月工资）个月工资） C 60-7

28、9 0 10C 60-79 0 10对地区总裁对地区总裁/ /主管副总裁主管副总裁/ /一条龙企业总裁一条龙企业总裁考核结果与绩效工资挂钩办法考核结果与绩效工资挂钩办法808044 地区总裁地区总裁/ /主管副总裁主管副总裁/ /一条企业总裁经营业绩顺延性体现一条企业总裁经营业绩顺延性体现 调动后业绩顺延调动后业绩顺延 原地区绩效所占权重原地区绩效所占权重 现地区绩效所占权重现地区绩效所占权重 7 7月月1 1日前日前 8080 2020 7 7月月1 1日后日后 9090 1010调动第二年调动第二年 4040 6060调动第三年调动第三年 0 1000 100调动当年调动当年45地区总裁地

29、区总裁/ /主管副总裁主管副总裁/ /一条企业总裁经营业绩顺延性体现一条企业总裁经营业绩顺延性体现 新增加管理区域后业绩顺延新增加管理区域后业绩顺延 新增区域业绩在考核中体现新增区域业绩在考核中体现 新增区域新增区域 半年半年 不列入考核不列入考核 半年半年 新增区域新增区域 一年一年 列入考核列入考核46目目 录录 地区总裁/主管副总裁/一条龙企业总裁KPI考评体系 设置合理的KPI目标和评分方法 对职能线对职能线/事业线总裁事业线总裁KPI考评体系考评体系 附录：关键绩效指标（KPI）辞典47 对职能线对职能线/ /事业线总裁绩效管理事业线总裁绩效管理: : 3 34 4个个KPI(KPI

30、(权重权重80%)80%) 考核指标考核指标 附加指标附加指标: :内部客户满意度内部客户满意度( (权重权重20%)20%)注注: :内部客户指与职能线管理区域相对应的相关副董事长内部客户指与职能线管理区域相对应的相关副董事长 地区总裁地区总裁 主管副总裁主管副总裁根据年度根据年度KPIKPI目标达成情况，由集团绩效管理委员会提出考核结目标达成情况，由集团绩效管理委员会提出考核结果建议；果建议；由人力资源部负责组织相关副董事长和地区总裁对职能线工作由人力资源部负责组织相关副董事长和地区总裁对职能线工作情况进行评分；情况进行评分；综合考核结果报集团董事长核准。综合考核结果报集团董事长核准。48

31、各职能线各职能线/ /事业线总裁考核结果与绩效工资挂钩办法：事业线总裁考核结果与绩效工资挂钩办法： 考核结果考核结果 对应分值对应分值 绩效工资对应工资总额比例绩效工资对应工资总额比例 A 90-100 20A 90-100 20（3 3 个月工资）个月工资） B 80-89 10B 80-89 10（1.31.3个月工资）个月工资） C 60-79 0C 60-79 049定性定性KPIKPI指标指标例例1 1 实际:介于5分和4分之间KPI得分:4.54.5例例2 2 实际:介于2分和1分之间KPI得分:1.51.5产品开发产品开发完成率完成率 提前完成开发计划且质量超出原有规划，费用有赢

32、余完成年初开发计划，质量超出原有规划，费用不超出按时、按质完成年初制定的开发计划，费用不超出严重落后于年初开发计划或费用超出20%未完成年初开发计划或费用超出20%远超目标远超目标5 5超过目标超过目标 4 4达到目标达到目标 3 3远低目标远低目标 1 1低於目标低於目标2 2定性指标可以取定性指标可以取整或半分整或半分评分标准评分标准对对职能线职能线/ /事业线总裁考核采取事业线总裁考核采取GSGS考核为主考核为主50特殊的一类特殊的一类KPI工作目标设定工作目标设定（GS）（）（定性指标）定性指标）更完整地更完整地考核岗位的全面工作考核岗位的全面工作关键业绩指标关键业绩指标针对目标岗位的

33、工作职责与工作性质设定针对目标岗位的工作职责与工作性质设定由对公司战略目标分解得出，基于关键价值驱由对公司战略目标分解得出，基于关键价值驱动因素动因素反映关键经营活动的效果，而非全部操作过程反映关键经营活动的效果，而非全部操作过程由主管经理设定，并经员工认同由主管经理设定，并经员工认同共同点共同点工作目标设定工作目标设定衡量衡量定量定量结果结果结果导向结果导向由客观计算公式得出由客观计算公式得出侧重考察当期业绩侧重考察当期业绩侧重考察对经营成果侧重考察对经营成果有直接控制力的工作有直接控制力的工作不同点不同点衡量衡量定性定性的效果的效果行为导向行为导向由主管经理评分得出由主管经理评分得出可以考

34、察长期性工作可以考察长期性工作可以考察对经营成果可以考察对经营成果无直接控制力的工作无直接控制力的工作KPI与与GS相互相互结合，实结合，实现对业绩现对业绩的全面、的全面、客观、准客观、准确衡量确衡量直接经营管理及业务直接经营管理及业务人员以人员以KPI为主为主应用应用支持职能性人员支持职能性人员以以GS为主为主51工作目标设定由上级主管在期末评分得出工作目标设定由上级主管在期末评分得出姓名姓名: : XXXXXX职位职位: : 财务部总经理总得分：总得分：2/2.5业务单元业务单元: : YYYYYY主管主管副董事长副董事长: : ZZZZZZ总权重：总权重：50%个人工作目标与目的个人工作

35、目标与目的 设定35个工作目标或目的。工作目标应反映当年公司对该岗位完成工作的期望。职能线总经理和评估者对评估标准及时间需达成一致意见 。年初设定年初设定年度总结年度总结工作目标与目的设定工作目标与目的设定评估标准及时间评估标准及时间权重权重实际业绩实际业绩级别级别1. 按时提交财务分析报告 在季度结束10天内提交财务报告，15%财务报表及分析报告均准时提交无延误4 15天内提交规定的分析报告2. 财务信息准确完整财务报告包含了全部重要信息，10%财务报告信息基本完整准确，3 且统计计量规范准确，查询时能提查询中有板有数次统计口径不一致 供完整数据及解释需要进行调整 3. 成功协调预算谈判程序

36、 为年度预算谈判提供完整信息、及10% 对预算提供了非常有效的支持，工作5 时协调及充分支持，按时完成预算过程日程安排合理，资源调动充分，为管 理层提供的决策支持获得高度好评4.客观评价固定资产按时出具规范的资产评估报告5%能按时出具符合专业规范的资产评估2 报告，但对残值的估算欠缺周密考虑5.高效管理流动资金合理安排流动资金满足生产经营需要， 10% 流动资金的调配合理，未出现资金短缺5 未发生影响生产事件剩余流动资金能及时用于赚取采购折扣级别划分级别划分(5)(5)远远超过期望：远远超过期望：结果远远超过大部分设定目标的期望；并能对公司的整体目标承担更多的责任。对应 (3) (3) 达到以

37、及超过期望：达到以及超过期望：结果达到大部分的目标。结果在某些区域超过期望，并有助于公司的整体目标。(1) (1) 未达到期望：未达到期望：结果未达到部分或大部分目标，工作低于可接受的标准，并对公司的整体目标有负面的影响。52对对职能线职能线/ /事业线总裁考核事业线总裁考核KPIKPI绩效合同绩效合同 (2006(2006年年) ) 财务部总裁财务部总裁业绩指标类型业绩指标类型 关键业绩指标（关键业绩指标（KPIKPI）权重权重单位单位预算目标预算目标 挑战目标挑战目标实际完成实际完成考核分数考核分数指标指标1 1指标指标3 3各部门预算准确率各部门预算准确率404020201010指标指标

38、2 2指标指标4 4指标指标5 5财务财务报表、分析及报表、分析及时性及准确性时性及准确性费用控制率费用控制率说明：以上KPI指标的定义及计算方法请查阅KPI辞典股东及董事满意度股东及董事满意度风险控制（账龄或风险控制（账龄或余货倍数）情况余货倍数）情况1010202053对对职能线职能线/ /事业线总裁考核事业线总裁考核KPIKPI绩效合同绩效合同 (2006(2006年年) ) 人力资源部总裁人力资源部总裁业绩指标类型业绩指标类型 关键业绩指标（关键业绩指标（KPIKPI）权重权重单位单位预算目标预算目标 挑战目标挑战目标实际完成实际完成考核分数考核分数指标指标1 1指标指标3 3 机构内

39、设控制率机构内设控制率202020202020指标指标2 2指标指标4 4指标指标5 5绩效考核按时完成率绩效考核按时完成率人员编制控制率人员编制控制率说明：以上KPI指标的定义及计算方法请查阅KPI辞典员工培训与激励满意员工培训与激励满意度度人力成本总额控制人力成本总额控制率率2020202054对对职能线职能线/ /事业线总裁考核事业线总裁考核KPIKPI绩效合同绩效合同 (2006(2006年年) ) 行政部总裁行政部总裁业绩指标类型业绩指标类型 关键业绩指标（关键业绩指标（KPIKPI）权重权重单位单位预算目标预算目标 挑战目标挑战目标实际完成实际完成考核分数考核分数指标指标1 1指标

40、指标3 3固定资产管理固定资产管理202020202020指标指标2 2指标指标4 4指标指标5 5车辆维护及管理车辆维护及管理年审、办证等手续的年审、办证等手续的需求管理需求管理说明：以上KPI指标的定义及计算方法请查阅KPI辞典专项职能管理满意度专项职能管理满意度费用控制率费用控制率2020202055目目 录录 地区总裁/主管副总裁/一条龙企业总裁KPI考评体系 设置合理的KPI目标和评分方法 对职能线/事业线总裁KPI考评体系 附录：关键绩效指标（附录：关键绩效指标（KPIKPI）辞典）辞典56关键绩效指标辞典关键绩效指标辞典-1-1 关键绩效指标关键绩效指标 指标定义指标定义/ /计

41、算公式计算公式 数据来源数据来源 净资产收益率 净资产收益率（净利润平均净资产）100 企业年度会计报表 总资产报酬率 总资产报酬率（息税前利润总额平均资产总额）100 利润及利润分配表和基本情况表 总资产周转率 总资产周转率（次）主营业务收入净额平均资产总额 利润及利润分配表 流动资产周转率 流动资产周转率（次）主营业务收入净额平均流动资产总额资产负债表 资产负债率 资产负债率（负债总额资产总额）100 资产负债表已获利息倍数 已获利息倍数息税前利润总额利息支出 利润及利润分配表和基本情况表销售（营业）增长率 销售（营业）增长率（本年主营业务收入增长额上年主营业务收入总额）100 利润及利润

42、分配表和基本情况表资本积累率 资本积累率（本年所有者权益增长额年初所有者权益）100 资产负债表对各对各指标的详细说明可参阅附属的指标的详细说明可参阅附属的wordword文件文件财务指标（基本指标）财务指标（基本指标）57关键绩效指标辞典关键绩效指标辞典 -2关键绩效指标关键绩效指标 指标定义指标定义/ /计算公式计算公式 数据来源数据来源 资本保值增值率 资本保值增值率（扣除客观因素后的年末所有者权益年初所有者权益）100 资产总量及保值增值情况表 主营业务利润率 主营业务利润率（主营业务利润主营业务收入净额）100 利润及利润分配表 盈余现金保障倍数 盈余现金保障倍数经营现金净流量净利润

43、 现金流量表 成本费用利润率 计算公式成本费用利润率（利润总额成本费用总额）100 利润及利润分配表存货周转率 存货周转率（次）主营业务成本存货平均余额 利润及利润分配表应收账款周转率 应收账款周转率（次）主营业务收入净额应收账款平均余额 资产负债表及资产减值准备、投资及固定资产情况表 不良资产比率 不良资产比率（年末不良资产总额年末资产总额）100 资产负债表和基本情况表现金流动负债比率 现金流动负债比率年经营现金净流量年末流动负债100 资产负债表对各对各指标的详细说明可参阅附属的指标的详细说明可参阅附属的wordword文件文件财务指标（附加指标财务指标（附加指标-1-1）58关键绩效指

44、标辞典关键绩效指标辞典 -3关键绩效指标关键绩效指标 指标定义指标定义/ /计算公式计算公式 数据来源数据来源 新业务增长率新业务增长率 = （当年新业务收入净额当年主营业务收入净额）100 基本情况表内销额增长率内销额增长率 = （当年内销收入净额-上年内销收入净额）当年内销收入净额）100 利润及利润分配表速动比率 速动比率（速动资产流动负债）100 资产负债表三年资本平均增长率 三年资本平均增长率（年末所有者权益总额三年前年末所有者权益总额）1）100 资产负债表三年销售平均增长率 三年销售平均增长率（当年主营业务收入总额三年前主营业务收入总额）1/31）100 利润及利润分配表 技术投

45、入比率 技术投入比率（当年技术转让费支出与研发投入当年主营业务收入净额）100 基本情况表对各指标的详细说明可参阅附属的对各指标的详细说明可参阅附属的wordword文件文件财务指标（附加指标财务指标（附加指标-2-2）59关键绩效指标辞典关键绩效指标辞典 -4关键绩效指标关键绩效指标 指标定义指标定义/ /计算公式计算公式 数据来源数据来源 经营者基本素质 是指企业现任领导班子的智力素质、品德素质和能力素质等，具体包括知识结构、道德品质、敬业精神、开拓创新能力、团结协作能力、组织能力和科学决策水平等因素 人力资源部人员情况报表 产品市场占有能力 指企业主导产品由于技术含量、功能性质、质量水平

46、、品牌优势、营销策略等因素决定的占有市场的能力。可以借助企业销售收入净额与行业销售收入净额的比值来加以判断 企业经营计划 基础管理水平 是指企业在生产经营过程中形成和运用的维系企业正常运转及生存与发展的企业组织结构、内部经营管理模式、各项基础管理制度、激励与约束机制、信息支持系统、安全生产管理等的建设及贯彻执行状况 企业管理年报 发展创新能力 指企业在市场竞争中为保持竞争优势，不断根据外部环境进行的自我调整和革新的能力。包括管理创新、产品创新、技术创新、服务创新、观念创新等方面的意识和能力 人力资源考核报告组织类指标组织类指标-1-160关键绩效指标辞典关键绩效指标辞典 -5关键绩效指标关键绩

47、效指标 指标定义指标定义/ /计算公式计算公式 数据来源数据来源 经营发展战略 是指企业所采用的包括科技投入、产品开发、市场营销、更新设备、项目规划、资产重组、资本筹略及人力资源等各方面的谋划和策略 企业经营计划 在岗员工素质状况 是指企业普通员工的文化水平、道德水准、专业技能、组织纪律性、参与企业管理的积极性及爱岗敬业精神等方面的综合情况 人力资源人员统计表 技术装备更新水平（服务硬环境） 技术装备更新水平是工业企业专用的评价指标，指企业主要生产设备的先进程度和生产适用性、技术水平、开工及闲置状况、更新改造情况、技术投入水平以及采用环保技术措施等情况 服务硬环境是指商场等商贸、服务场所的装饰

48、装演、环境卫生、设备性能等硬件设施情况 固定资产统计表 综合社会贡献 是指企业对经济增长、社会发展、环境保护等方面的综合影响。主要包括对国民经济及区域经济增长的贡献、提供就业和再就业机会、履行社会责任与义务以及信用操守情况、对财政税收的贡献和对环境的保护影响等等 人力资源统计报表组织类指标组织类指标-2-261关键绩效指标辞典关键绩效指标辞典-6-6 关键绩效指标关键绩效指标 指标定义指标定义/ /计算公式计算公式 数据来源数据来源 人力成本总额控制率 (实际人力成本/计划人力成本)*100%企业年度会计报表 书面的流程和制度所占的百分率(ISO标准) (书面化的流程和制度数目/所有需要制订的

49、流程和制度总数)*100% 需书面化的流程与制度规定 各部门预算准确率 (1-超出或未达成预算/部门预算)*100% 各部门费用预算达成率 股东及董事满意度 股东及董事对董办工作的满意度 满意度调查 与股东、董事沟通的及时性、准确性 及时、准确地与股东、董事沟通的程度 上级评价 工作制度和工作流程实施、改进比率 (实施的新制度和流程数/制定的新制度和流程总数)*100% 集团组织评估 创新建议采纳率 （被采纳的创新建议数量/部门建议总数量）*100% 创新建议采纳记录 营运类指标营运类指标-1-162关键绩效指标辞典关键绩效指标辞典-7-7 关键绩效指标关键绩效指标 指标定义指标定义/ /计算

50、公式计算公式 数据来源数据来源 员工培训与激励满意度满意度调查问卷得分= 满意度调查平均百分比 100%集团组织评估 企业文化建设任务达成率 (实际达到的企业文化建设效果/预期达到的效果)*100% 工作记录 机构内设控制率 (集团下的实际部门及岗位设置数/计划数)*100% 人力资源部上报文件 人员编制控制率 (实际人力/计划人力编制)*100% 人力资源部上报文件建立与研究及政府部门的联系 与国家研究部门及政府部门联系的广泛与密切程度 上级评价 绩效考核按时完成率 (按时完成的绩效考核数/绩效考核总数)*100%绩效考核记录 工作目标按计划完成率 (实际完成工作量/计划完成量)*100%工

51、作记录营运类指标营运类指标-2-263关键绩效指标辞典关键绩效指标辞典-8-8关键绩效指标关键绩效指标 指标定义指标定义/ /计算公式计算公式 数据来源数据来源 风险控制（账龄或余货倍数）情况 资信管理制度完善，帐务记载完整、清晰，分公司、商业三帐一致；按规定进行帐龄（或余货倍数）分析，建立了风险预警系统 集团组织评估 财务报表、分析及时性及准确性 各种报表、分析及其他财务资料报送及时、全面，内容正确，符合要求。工作记录 回款计划达成率回款计划达成率=（实际回款额/ 预算回款额）100%工作记录部门工资福利控制率、编制 (实际人头费用/计划人头费用预算)*100% 工资等人力成本控制率达到XX

52、%、编制不超编 人力资源部上报文件关键人才流失率 流失率得分= （1 流失人数/ 总人数） 100% 人力资源部上报文件工资总额控制率集团所控制范围内工资总额不超预算的X% 财务报告人员选拔 选拔人员质量高、到岗周期短，各部门领导满意 人力资源部上报文件营运类指标营运类指标-3-364关键绩效指标辞典关键绩效指标辞典-9-9关键绩效指标关键绩效指标 指标定义指标定义/ /计算公式计算公式 数据来源数据来源 部门员工满意度 部门满意度指标达到XX%。（年终全体员工民主评议满意度达到%） 集团组织评估 组建学习型团队 学习完成率=（参加学习次数/公司规定的学习次数） 100%工作记录 制度执行 （

53、100分- 每违反制度操作1次扣10分） 权重 工作记录部门费用预算目标达成率 (当期部门实际费用发生额/当期部门预算)100% 财务报告文印管理 内部行文和印章管理出现差错一次扣20分；满分100分工作记录安全保卫重大事故发生率 安全保卫重大事故发生一次，此项指标为0；没有发生此项指标为1 工作记录制度执行和建设 （100分- 每违反制度操作1次扣10分） 权重 工作记录营运类指标营运类指标-4-465关键绩效指标辞典关键绩效指标辞典-10-10关键绩效指标关键绩效指标 指标定义指标定义/ /计算公式计算公式 数据来源数据来源 设备维修及时率 维修及时率：设备出现故障时间- 维修完成时间，小于5小时为1；大于5小时为0。 集团组织评估 上级满意度（追踪、督办、协调、反馈） 满意度得分= 满意度调查平均百分比 100%工作记录 费用控制率 (当期部门实际费用发生额/当期部门预算)100% 工作记录专项职能管理满意度 满意度调查问卷得分= 满意度调查平均百分比 100%工作记录确保会计信息真实准确 当期会计业务出错次数/当期完成会计业务量100% 工作记录按时编制与申报财务报表 当期及时编制与申报报表次数/当期应该编制与申报报表次数100% 工作记录推进实施全面预算管理制度 当