审计工作职责

1、务流程或制度改进与风险评估;岗位职责:1 1、按照国家审计法规、公司财会审计制度得有关规定 ，负责拟订公司具体审计实施细则;2 2、建立对于资产与资金使用得监控机制及其它财务监控机制，发现违规现象时，及时 采取预警措施；3 3、组织对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同得审计活动;4 4、全面审查各中心对授权制度与作业流程得执行情况;5 5、定期或不定期地组织必要得专项审计、专案审计与财务收支审计岗位职责:1 1、负责组织对集团及各分子公司财务执行情况、各项财务收支、专项资金使用与核算 情况进行审计;2 2、确认会计记录得真实性及就是符合会计准则要求3 3、审阅财务报表及分析报告，确认其真

2、实性、准确性及完整性4 4、推动完善公司内控管理体系建立;5、向管理层提供有关审计发现及建议得内审报告，并与各负责部门一起监控审计问题 得整改情况；6 6、领导交代得其它工作。岗位职责:1 1、展开公司内控审计：对总公司、各子公司得内部控制、流程制度得设计与实施进行独立审计，以合理确保公司内部控制得安全性与高效性2、展开公司综合审计：对公司各部门进行常规得综合审计与专项审计，以合理确保各机构与部门得内部控制、经营状况得到真实、全面、准确得反映与评价3、展开公司离任审计：对子公司负责人、总公司总监及以上高管得调任、离任进行离任审计，以确保审计对象在任期间得经营业绩、合规情况得到真实、全面、准确得

3、反映与评价；4、识别审计中发现得问题， 进行风险分析并提出合理专业得管理建议;参与公司业5 5、参与公司得其她审计工作，完成公司分配得其她任务。岗位职责:1.1.根据公司相关内部管理制度及公司得具体情况，起草审计规章制度、建立各项内部审 计制度与业务流程;2 . .按照审计工作计划及审计项目特点 ，合理规划审计项目，制定具体得审计工作方案, 重点负责制定总部、分子公司资产审计计划并组织实施;3 3。取得审计工作证据，编制审计工作底稿，并对取得得审计证据得真实性、完整性负责， 负责审计资料得立卷，收集、整理归档工作;4.4.起草审计报告， 客观地反映被审计单位或部门得情况，客观公正地给予评价，并

4、提出 建设性得建议与处理意见，对审计中发现得问题进行催促跟进再审计，对重要岗位进行经济 责任、离任审计，出具专项审计报告;5 5。规范公司各项内部控制制度及业务流程，独立编制业务流程及流程图，建立内部审计 控制体系，对公司流程与制度得执行有效性进行审计评估6。完成上级领导交办得其她事务岗位职责：1、根据内部审计条例拟定与完善财务审计操作指引、财务审计流程2 2、根据年度审计计划，对审计计划实施方案进行调整与分解 负责组织实施年报审计、内控审计、专项审计等各类审计活动;4 4、编制内审方案，整理审计证据，准备相关审计文件5 5、参与现场审计，复核工作底稿，起草审计报告，提出审计建议，送财务总监审

5、核岗位职责: :促进整改方案得落实； 3 3、跟进并协助业务部门进行流程或制度文档得修改，弥补现有流程风险与漏洞 4 4、参与新流程或制度得制定与发布 ，帮助收集问题，协助业务流程执行;5 5、根据工作安排进行业务项目得跟踪与检查，提交项目检查报告。计项目；2 2、按照批准得审计项目计划与项目立项， 拟定审计项目得实施计划 （审计方案 审计得内容与重点、步骤与时间节点、人员分工与资源需求等；实施审前调查3 3、组织实施内部审计项目外勤工作，并对参审部门得参审人员得审计质量与 进行协调；，编制月度审计计划；？3、1、基于公司流程制度及内控管理得要求, ,定期进行内控审核与测试，识别流程制度得执行

6、情况及存在得问题，并提出改进意见;2?2?根据审核结果，编制内控审核报告，跟踪并1 1、按照批准得公司年度审计计划拟定项目审计计划、审计项目立项报批、组织实施审），明确审计进度4 4、召开与审计事项有关得相关会议并作纪要以及开展有关询问、谈话等；5 5、收集整理并分析审计证据，并评价审计证据对审计结论得充分性与可靠性6、撰写审计报告初稿或征求意见稿；组织对被审单位征求意见，适当采纳意见修改后形成送审稿报送审阅与审批; ;7、按照董事长、总裁批复后形成正式审计报告，向有关领导、上级审计部门、下属公司、有关部门报送；8 8、按照内部审计档案管理规范将审计项目中产生得审计文书及工作底稿等及时归档并保

7、存完好 ; ;9、按照国家相关法律法规与公司内部规章制度针对审计项目中涉及得事项作出判断，提出审计奖惩建议。、岗位职责一）审计经理1、在总经理得领导下，主持内务审计部得日常工作2 2、建立健全内审工作规章制度、审计工作流程；3 3、拟定年度审计工作计划，确定各类审计事项，报总经理批准后组织实施4 4、组织协调审计过程中与公司下属公司、 部门得关系 , , 实施内部各类审计事项， 下达审计工作任务 , , 指定经办人与具体实施时间；5 5、审核审计工作方案 , , 并对审计方案提出指导性意见6 6、指导下属得日常工作，督促下属得工作进度，并对下属工作中碰到得关键性问题提出指导性解决意见；7 7、

8、复核审计工作底稿 , , 最终确定审计工作报告，提出最终审计意见8、复核本部门费用，并负责向办公室提出本部门得采购计划9 9、制定部门发展计划并对本部门员工培训、晋级、奖惩、人事调整等方面提出建议1010、负责向公司领导汇报本部门工作 , , 完成公司领导交办得其她工作任务。二）审计人员1 1、根据公司得财务管理制度及其她相关内部管理制度、公司得具体情况，起草审计规章制度、制定具体得审计工作方案；2、对公司内部监控机制得可靠性、有效性与完整性进行审查与评估3 3、对公司组织结构、 系统与程序就是否恰当进行审查与评估 , , 以确保成果与既定目标一致; ;4 4、对用以确保遵守各项规章制度与既定

9、内部政策目标得各项制度进行审查与评估5 5、对确保公司资产得安全与完整得制度与相关措施进行审查与评估6 6、了解与评价公司经营过程中出现重大风险得可能性，并帮助公司改进风险防范得管 理工作 ; ;7 7、必要时，对属于内部审计任务规定范围内得涉及被指控得任何措施行为与渎职得案 件进行调查 , , 查明薄弱环节与原因所在8 8、按照审计工作计划及审计项目特点，制定具体得审计工作方案审计工作证据 , , 编制审计工作底稿 , , 并对取得得审计证据得真实性、完整性负责；负责起草审计报告，客观地反映被审计单位或部门得情况，客观公正地给予评12?12?、 确保内部审计、 调查与检查报告得完整性、及时性

10、、客观性与准确性制定个人工作目标与计划 , , 并向部门经理提出改进内部审计工作得建议、审计总监岗位职责1、在董事会审计委员会领导下 ，负责主持部门全面工作. .2 2、负责制定、完善部门得各项规章制度, , 建立内部审计质量控制体系 , , 并检查、监督各 项制度得贯彻执行。3 3、负责部门工作规划与公司年度审计工作计划得编制，落实执行。4 4、负责审定审计项目 , ,批准具体审计方案及实施计划 , , 审核、签发审计报告。5、负责部门得人力资源管理与绩效考核工作。6、组织部门人员定期开展业务与专业培训 ，认真总结审计工作经验，不断提高审计人员 综合素质。7 7、负责协调、沟通与董事会、经营

11、管理层及部门之间、与被审计单位之间得关系 上传下达工作 . .8 8、完成董事会与经营管理层领导交办得其她工作二、审计项目经理岗位职责1 1 、在审计总监得领导下负责具体审计项目得组织实施。2 2、参与年度审计工作计划得编制与部门工作规划得拟定工作3、制定具体项目审计方案，合理进行审计人员分工，指导、检查审计人员得工作。9 9、按照已批准得审计计划与审计工作方案，负责具体审计项目得实施；1 1 0、取得1 1、价, , 并提出建设性得建议与处理意见1313 、 负责审计资料得立卷 , , 收集、整理归档工作 ; ;1414 、1 1 5、完成部门经理交办得其她工作任务。经董事会审议通过后 ,

12、, 负责组织, , 做好4 4、做好与被审计单位得沟通协调工作，具体负责审前调查、审计通知书下发、现场审 计意见沟通、审计报告意见反馈收集等工作。5 5、负责所分工业务审计工作底稿得编制，复核其她审计人员工作底稿并定期收集整理归档 ; ;检查、评价审计证据得真实、充分、有效性， 审计结论得适当性 . .6 6、对审计中发现得问题应及时与被审计单位有关部门与人员沟通、确认，重大问题或 无法解决得问题必须向审计总监汇报7 7、负责审计报告得编制 ， 真实地反映被审计单位得资产、 负债与内控管理情况， 并提出 适当得审计建议。8 8、完成审计总监交办得其它工作。三、审计员岗位职责1 1、在审计项目期间由项目经理直接领导， 负责分工得具体项目审计实施 ; ; 其余时间由审 计总监负责管理。2 2、认真完成项目经理分配得审计工作, , 确保工作进度与审计质量。3 3、负责所分工业务审计工作底稿得编制， 收集充分得审计证据 ， 确保审计结论