内部审计工作底稿模板(通用版)

1、内部审计工作底稿模板（通用版）底稿H录主题工作底稿索引审计报告报批件BG-1-1最终审计报告摘要BG-1-2最终生计报告复印件BG-1-3经批注的最终审计报告草稿（带有边缘批注以适当关联工作底稿）BG-2-1审计报告交流稿BG-3-1被审计单位管理层对审计报告交流稿的书面回复BG-3-2交换意见表BG-3-3后续跟踪报告BG-4-1审计计划ZH-1-1审计方窠ZH-1-2CW-1-1GC-1-1CB-1-1报告摘要被审计单位:业务名称：编制：1时间：1复核：时间：索引号：页次：检查项目内审抑评价审计结果,审计结果序号审计发现潜在风殴 及影呜原因建议 纠正给施纠正措施 完成时间主贡部门责任人最终

2、责任人(1)(2)(3)(4)总体评论说明优秀一一没有缺陷；良好相对小的缺陷；差一一重大块陷；很差一一没有完成主要任务。客户提供资料清不致，I I受董事会委托.我丸承办员公瓦片心沐期间的本审计业务，根据工作零要，适卷供下表中所列资科，并按妄求填列下 去，多谢瓦台C自：集团审计监察部序号黄科名称要求（3）是否 己提供提供时间诲料来源蚕科提供人0未提供原因备注公司/中心负责人等确，*境去要求；1.资料来源是指费料架存地点，具体到手门或个人._2、若第里列为“否"，见笫（8冽必填：若第'4洌为“是”,施第列不用其 其他列除“备注外，全部为必至项.3、第（D至（3后!）由审计人员填列

3、，第至（9激由被审丁年镇列。3、“被审计单位负责人签维”须为手签，调杳问卷调查问黑回答注释不适用是否受访人,填报时间:内部审计计划被审计单位：业务名称：编制：时间：复核：时间：索引号：页次：审计目的审计依据审计范围审计期间业务实施时间计划审前准备：20*年*月*日至*月*曰现场审计：21*年*月*日至*月*曰撰写报告：22*年*月*日至*月*曰业务程序执行情况执行人素引号审计说明内部审计方案被审计单位；业务名称；会计核算俄制；时间；复核；时间；索引号：页次：重点关注领域风险最佳控制审计策略与方法审计测试 索引号审计发现 索引号结论会计科目适用入账金额:己录准龌销售收入完至成本费用完整审计说明曳

4、核意见审计测试被审计单位：业务名称：会计核算编制，时间.复核，时间索引号：页次;重点关注领域风险审计策略与方法测试内容及过程记录审计发现见“内部丰计发现记辰”表结论附件资料审计说明复核意见沟通记录汇总表被审计单位：业务名称：编制：时间：复核：时间：安引号：页次：沟通内容沟通对象沟通时间沟通形式沟通结果沟通是否充分索引号集团高管区域W管公司管理层基层员工书面口头注；沟通是否充分一栏1若为否，见它另附采取进一步应对拾谑的工作记袤,沟通记录被审计单位；业务名称编制：时间：复核:酎间：索引号，页次，沟通时间；沟通对象：口集团有管口区域高管口公司管星星=1基层员H沟通形式，口 头口书面沟通内容沟通结果沟

5、通是否充分应对措施索引号注，沟通是否充分一栏.若为百，则应另附耒取进一步应对措施的工作记录.审计发现汇总表被审计单位；业务名称；编制，时间.复核，时间，室引号，页次，序号审计发现潜在风验 及影响原因建议纠正措施素引号审计说明复核意见内部审计发现记录被审计单位：业务名称：编制：时间：复核:时间：索引号：页次：情况说明潜在风险及影响原因审计意见及建议附件资料被审计单位意见与被审计单位交换意见后的处理意见审计说明交换意见表受王不会委托，我郃承办货公司/中心，期间8%亩计业务.现就亩计中发现的问涯与贵公司/中心交投苣见，话按要求均列了米,由货公司/中 心负责人签隰后,于阳1%年*月4日17:旧前反馈给我们,多谢配书。白：集团审计监察部0) 序号由计发现简述 中所述问题 是否属实 事实说明是否接受(3成 年的风险(6)接受风哙的 理由筒迷 亩计师建议的 纠正指施是否同意申建议 并采取纠正措施将采取的 纲正措施 纠正措施 完成时间公司/中心负责人签硼：R埴表说明：1、，笛列由审计师埴列，双 ，、，、M列由贡公司/中心均列。2、回答若为“是”，则不用与，转跳至，若为“看I则必降3、回答若为“是，则必凡 至悯不用近；若为“否”，贝妈不用同 话跳至4、回