2019年内部控制手册采购定价制度_第1页
2019年内部控制手册采购定价制度_第2页
2019年内部控制手册采购定价制度_第3页
2019年内部控制手册采购定价制度_第4页
2019年内部控制手册采购定价制度_第5页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、采购定价1.1 概述规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或才e管或由上海xx有限公司托管的公司）有关涉及集团采购定价的标准价制定、询比价、申请、审批的工作流程，旨在确保集团正确选择供应商，确保应付账款财务信息真实性以及确保集团资金安全等。1.2 适用范围适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。1.3 相关制度集团资源价目表管理流程集团资源目标价格管理流程。1.4 职责分工采购部：负责制定标准价格，接收供应商报价并组织进行采购询比价。授权审批人员：负责对采购价格进行审批。数据维护员：负责将采购价格数据输入信息系统，对价格数据进行维护。1.

2、5流程图1.5控制目标序号内控手册唯一具体控制目标编号控制目标目标类别114.9-CT1确保建立规范的价格管理体系经宫效率目标214.9-CT2确保采购价格合理确定经宫效率目标314.9-CT3确保对外报价符合集团利益经宫效率目标414.9-CT4确保价格数据得到妥善维护经宫效率目标1.6控制矩阵会计:1314|5|14.9-R1没有建立询价比价管理机制，导致采购价格与市场行情不符，影响集团的经营效率目标14.9-CT114.9-CA1原材料米购需建立询价比价管理机制，严格按照询价比价的流程进行采购预防型集团资源目标价格管理流程询价比价单14.9-R2涉及关联企业交易的采购定价没有相关审批，导

3、致违规风险14.9-CT114.9-CA2涉及到与关联企业的采购，需提交申请，商务管理部门审批通过后才继续进行采购中请/审批预防型关联交易审批单14.9-R3集团标准采购价没有建立，导致采购询价比价标准不足，影响集团经营效率目标14.9-CT214.9-CA3集团需建立米购标准价，询价比价时以此标准价为参考价预防型集团资源价目表管理流程米购标准价n11!134514.9-R4*购标茂r33调整的频率不合理，导致价格与市场行情不符，影响集团的经营效率目标14.9-CT214.9-CA4必须根据市场行情，及时调整采购标准价格，保证采购顺利进行预防型集团资源目标价格管理流程米购标准价格14.9-R5集团没有对市场价格进行及时的掌握和更新，导致采购价格与市场行情不符，影响集团的经营效率目标14.9-CT414.9-CA5集团必须随时跟踪市场价格走势，及时做出调整预防型集团资源目标价格管理流程降价率持续监控表14.9-R6集团标准采购价格保密/、够，采购底价泄露，影响集团的经营目标14.9-CT314.9-CA6集团采购价格价目表由专人管理，只有该人可以查阅和修改，其他人员只有经过授权才可以查阅

人人文库> 全部分类> 行业资料 > 管理策划

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论