化工厂差旅费报销管理规定修订本(财务部)1

1、*化工实业有限公司 *财字(2009)002号差旅费报销暂行规定第一章 总 则1.1 为规范公司出差费用管理、明确差旅费报销程序，特制定本规定。第二章 差旅费借款管理 2.1 员工因公出差(无特指，均指长途出差，下同)需借款的，应填写借款申请单，(若一行有多人的应指定一人办理)，经所在部门主管批准，财务审核，总经理批准。员工出差借款金额，原则上按预计费用借支。 第三章 差旅费报销管理 3.1 差旅费用报销的原则是:交通费、住宿费、市内交通费按规定的标准在限额内凭票据按实报销；伙食补助实行包干办法，按实际出差天数计算；超出以上范围的内容报销由执行总经理批准。 3.1.1 交通费、住宿费、伙食费报

2、销:(1).出差乘坐的交通工具，应本着节约及工作时间要求进行选择，具体标准如下：飞机:经济舱 火车:硬卧: 轮船:三等舱 其他交通工具:根据实际情况，进行选择。(1.1).公司领导(包括随行人员)出差可乘坐飞机；一般人员（包括中层干部）出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急或特殊情况确需乘坐飞机的必须经总经理批准。(1.2)乘坐火车慢车和直快列车硬坐的分别按慢车或直快列车硬席座位票价的60%发给补贴，乘坐特快列车的按特快列车硬席座位票价的50%发给补贴；夜间连续乘坐长途汽车超过8小时的，按汽车票价的50%发给补贴；乘坐火车、轮船、长途汽车途中过夜的，往返途中伙食补贴包干按到达、离开

3、当天各1天计算。(2).飞机、轮船、火车及其他交通工具票面价及保险费、机场建设费、空调费、往返机场的专线客车费均属交通费报销内容(3).长途出差市内交通费报销标准:市内交通费按出差日历天数，分别到达直辖市、经济区每人每天按40元标准、省会及经济发达地区每人每天按30元标准、一般地区每人每天按20元以内的标准，在限额内凭票据按实报销，超过规定标准部分自理。(4).住宿费及伙食补贴报销:参照下列“差旅费报销标准表”执行。差旅费报销标准表 金额:元职务地区部门经理副经理(车间主任科长)一般人员住宿费伙食补贴住宿费伙食补贴住宿费伙食补贴经济特区及直辖市300602406020050省会及计划单列市28

4、0502205018040一般地级市260402004016030县及县级市240301803014020上表规定不同职务出差到不同地区在规定标准内，据实按票据报销，超过规定标准部分自理；出差到个人家庭所在地，不予报销住宿费。3.1.2 出差人员在外地，因工作需要发生的长途电话费和手机漫游费，原则上在各人每月话费补贴限额内实报实销，不再另外报销。3.1.3 出差期间发生的交际应酬费，200元以内的应先电话请示部门主管，返回后，再由部门主管确认，报总经理批准，财务经理复核，出纳付款。超过200元的应先电话请示部门主管，由主管请示总经理同意后方可接待，严禁“先斩后奏”。3.1.4 趁出差之便回家探

5、亲的，其绕道发生的交通费由个人负担，在家期间不享受市内交通费补贴和伙食补助。3.1.5 公司自派车长途出差的，不报销长途出差市内交通费 (确需报销的，需经总经理批准)，但司机可享受长途出车补贴，以8元/每百公里计补（县内出车，司机不享受出车补贴）。3.1.6 除副总以上人员外，同性双人出差必须同住；同行人员出差，除副总以上人员可住单人间，其它人员应尽量安排两人一间。3.1.7 出差结束返回后，应在3个工作日内办理报销手续，否则财务有权从当月工资中扣回借款。外出人员应填写差旅费报销单（多人出差的应指定一人办理），经部门主管审核，财务复核，总经理批准后，出纳办理结账手续。3.1.8 在县内出差：公司派车的，能在午餐、晚餐前回公司的，一律不补；县内自行出差的，可按10元标准限额内