财政学_哈维罗森_第七版_课后习题答案

1、第一章P.164a政府对经济的影响增加了。如果政府规模是由其直接支出来衡量，这项法规不会直接导 致政府支出的增加。然而，这可能会导致较高的遵从成本，并在“规制预算”中得到体现。b.这项法律可能不会增加政府支出，但遵从这些管制的高昂代价将会增加管制预算。c.很难说政府对经济的影响是增加了还是减少了，因为难以确定这一现象是反映了政府规模的扩大还是缩小。一种可能是，GDP保持不变，而政府对商品和服务的购买减少；另一种可能是，政府对商品和服务的购买增加，但增长的比率低于GDP同期增加的比率。同时还应考虑同期联邦政府的信贷、规制活动以及州和地方的预算等。d.政府对经济的影响总体上可能并不改变。如果联邦减

2、少向州和地方政府的补助，联邦预算 将要缩减。然而，如果州和地方政府通过增加税收来抵消这一影响，把各级政府作为一个整体来看，其规模并不会以想象的幅度缩减。第二章P.327 .利用相关软件可以得出结论：赤字和利率之间存在着微弱的负相关关系。但仅仅5年的数据得到的检验结果并不可靠。因为货币政策、经济活动的水平等因素都会影响利率。第三章P.494a当社会福利函数为 W= UL+UA时，社会无差异曲线是斜率为 -1的直线。就整个社会而 言，两人的效用对社会福利的边际贡献是相等的，即社会对二者的效用同等重视。ULUAb.当社会福利函数为 W= UL+2UA 时，社会无差异曲线是斜率为 -2的直线。这表明，

3、与利 维亚相比，社会两倍重视于奥古斯塔斯的效用。c.结合效用可能性边界与社会无差异曲线，该种社会福利函数下的两种可能的最优解如下 图所示。ULUA8 .当马克的收入的边际效用等于朱迪收入的边际效用时，社会福利最大化。对已知条件中的 两个效用函数求一阶导数，使MUm=MUj,则最大化条件为Ij=4Im,因为固定收入是 300美元，这意味着马克应该有 60美元，朱迪应该有 240美元，此时社会福利达到最大化。10a错误。帕累托效率的必要条件是，两种商品的边际替代率要等于其边际转换率。仅边际替代率相等并不能保证帕累托效率。b.正确，每个人的边际替代率相等时帕累托效率的必要条件。c.错误。表现出帕累托

4、改进的政策能够提高效率，但社会福利取决于公平和效率。这一政策 提高了效率，却导致了公平的损失也可能会减少社会福利。d.不确定。税收将降低效率，但如果交易产生正的外部性，那么增加教育经费将提高效率。如果教育市场提高的效率能够抵消且大于卷烟市场减少的效率，那么这将是一个帕累托改进政策。第四章P.673.假设印度豹的效用不算入社会福利函数，因此它在不同活动之间劳动供给的分配与社会福利函数无关。a.在这个例子中，巡逻是公共物品，果子是私人物品。b.根据效率条件，下列等式成立： MRS1=MRS2=2 ,而 MRT=3 ,所以 MRS1+MRS2MRT 。 这说明印度豹的时间安排并未达到帕累托最有水平。

5、为了达到有效率的水平， 印度豹应该巡逻更长时间，因为如果印度豹巡逻更长时间， 生产巡逻这一公共品的边际成本将增加， 如果 边际成本用果子这一私人物品来表示的话，当边际成本为4个果子时，达到帕累托最优。9a扎克的边际收益曲线表明，灯塔对于扎克来说，边际收益的起点是90美元，随后，随着灯塔数量的增加而下降；对于雅各布来说，边际收益的起点是40美元，然后随着灯塔数量的增加而下降。而建造第一座灯塔的边际成本是100美元，所以没有人愿意单独去支付一座灯塔的边际成本。b.扎克的边际收益是 MBzach=90-Q ,雅各布的边际收益是 MB jacob=40-Q。对于整个社会 而言，当Q40时，社会边际收益

6、曲线就是扎克的边际收益曲线。边际成本恒定为100,所以，当总的边际收益曲线和边际成本曲线相交时，MB=MCQ=15.净收益可以用需求曲线和在第 15个单位时的边际收益之间所形成的面积（三角形ABC的面积）来衡量。则每个人的净收益是 112.5美元,总收益（ACDO勺面积）是1725美元。（这 个数字和标准答案不同，我认为标准答案错了）注：对于上面划线这句话的理解是，效率数量的灯塔带来的净收益总共为225美元，因为灯1/2.塔是两人的公共品，所以对于每人来说，应获得净收益的10.边际收益曲线、总边际收益曲线和边际成本曲线如下图所示，根据公共品的效率条件MB1+MB2=MC ,即12-Z+8-2Z

7、=16 ,可解得效率供给水平 Z=4/3第五章P.1002a当每月举办聚会的私人边际收益和边际成本相等时，卡萨诺娃将获得举办聚会的收益最大化。b.如下图所示，MSB与MB的距离即边际外部收益 b.c.如下图所示，MSB与MC的交点c点，决定了社会最优聚会水平为P*,社会委员会对每场聚会提供b美元的补贴即可实现这一效率水平。d.如下图所示，补贴总额为abcd。假设补贴不会带来任何效率损失，则社会总福利增加 ghc(卡萨诺娃的朋友得到 gchd,卡萨诺娃失去chd,但得到政府补贴 abcd)。PadtM pvr monUi7. a.MC=MB=13时，养猪场主将获得收益最大化，此时养猪数量为4头。

8、b.对于社会而言，最优养猪数量将由社会边际收益和社会边际成本决定。当 MC+MD=6+7=13=MB 时，社会将达到最优，此时，猪的效率数量是2头。c.两企业合并后，将使外部性内部化，从而使养猪数量达到效率水平，即养猪数量为2头。d.合并前，利润总额为：13*4-(3+6 + 10 + 13)5 +7+9 + 11)= -12;合并后，利润总额为：13*2 - (3+6) - (5+7)=5 。因此，两企业在合并后利润增加了17。8.答：私人边际收益 MBp = 10-X ,私人边际成本 MCp=5单位外部成本EC=2(1)在不存在政府干预的情况下，生产者根据其私人边际收益和边际成本决定最优产

9、量。令MBp=MCp得X=5 ,即会有5单位XT品生产出来。(2)社会边际成本=MC+EC=,7令MBp=7；解得*= 3,即效率产量为3。(3)社会福利的增加量为三角形区域的面积，这一三角形的底恰好等于实际产量和效率产量的差额，高等于社会边际成本和私人边际成本之差。因此，社会收益=0.5* (5-3)* (7-5) =2 (图参见第三讲PP悌11页)(4)对每单位产品课征的庇古税额等于私人边际成本和社会边际成本之差。由于效率产量为3,而私人边际成本和社会边际成本之差为2,因此课征的庇古税总额为 6美元(=2美元*3)。9.答：a.只有当所有污染排放企业的边际成本相等时，总排放成本降低至最小。

10、因此，实现成本有效的解决方案要求 MC1=MC2300e1=100 e2。把3 e1= e2代入公式e1+ e2=40 (因为政策的目标是减少40个单位的污染排放量)，得到实现成本有效的结果，此时，企业1减少10个单位的排放，企业2减少30个单位的排放。b.为了实现成本有效的污染排放减少量，排污费应设置等于3000美元。企业1减少10个单位和企业2减少30不单位，有了这个排污费，企业1需要每单位3000美元总共达270000美元的税务负担；企业2的税务负担150000美元，因为它的排放量从 80个减少到50个单位。得出的 结论是，污染排放量减少较少的企业，因为具备更大的税务能力，实际的付出较大

11、。C.从效率的角度来看，初始许可证如何分配并不重要。如果两家企业不能交易许可证的话，企业2将不得不承担所有的排放减少量。起初企业1的边际成本是0,而企业2的边际成本是4000美元，所以企业 2有很强的动力去购买企业 1的许可证。交易会继续下去直到两家 企业的边际成本相等，这是符合成本有效的解决方案。这意味着，许可证的市场价格将等于 3000美元，和排污费相等。在这个价格下，企业2将从企业1购买10个单位许可证，此时, 企业2排放量减少30单位而不是40单位，企业1排放量减少10单位。这个解决方案与收 取排放费所取得的解决方案相同。然而，这种情况对企业1更有利，因为它无需纳税而且将获彳# 300

12、00美元的许可证交易费，企业2虽然也避免了纳税但必须支付额外30000美元的许可证交易费。政府损失了420000元的税收收人。这些企业还必须承握降低排放量导致的成本，企业2还必须向企业1支付许可证交易费。第六章P.1271a如下图所示，显示了第一个人和第二个人的偏好，其他依次类推。b.在两两选择中，C胜出。尽管此例中第一个人，第二个人和第三个人都是双峰偏好，但这并不意味着在多数票规则下，多峰偏好就一定不会产生稳定结果。9a市场需求曲线为：Q=100-10P,而市场供给曲线为：P=2.市场需求曲线和供给曲线的交点决定了市场均衡价格：P=2,市场均衡产量为：Q=80.b.卡特尔将根据 MR=MC的

13、原则来决定产量，从而使利润最大化。MR=10-Q/5 , MC=2 ,所以被购买的牛奶为 Q=40,卡特尔的价格为：P=10-0.1Q=6c.卡特尔产生的租金 =(6-2) x 40=160d.他们愿意支付的最大捐款额就是租金额160.寻租行为产生的无谓损失为：0.5x40x4=80e.无谓损失最高可以达到通常垄断造成的无谓损失和租金额之和：160+80=24011a两两排序选择：M_H的选择结果是M, H_L的选择结果是L, L_M的选择结果是M。多数票规则会导致公园支出的稳定结果，因为 M淘汰了 H和L。如果让某一个人来决定议 程，选择结果将不受影响。b.如果埃莉诺的偏好排序改变，多数票规

14、则将不会产生公园支出的稳定结果。此时，M和H排序的选择结果是 H, H和L的选择结果是 L, L和M的排序的选择结果是 Mo因此，如H ，她会首先在L 和 M果让某一个人来规定议程，将影响结果。例如，艾比盖尔的偏好是排序中淘汰L ，以避免 H 在 H 和 L 排序中被淘汰。第七章 P.143.5a如果两州之间有其他方面的差异，那结果可能是有偏的。例如，教师拥有硕士学位的州的学生考试成绩明显较高， 可能是因为他们的父母受到了较高的教育水平， 而不是因为教师受教育程度的差异。b.实验研究中学生被随机处理组和控制组进行测试，因此，它提供了有力证据表明教师拥有 硕士学位的课堂的学生考试成绩明显较高。第

15、八章 见第五讲课件最后第九章 P.1955.a.P=100-25Q=50,Q=2; 所以，每年看2次病是有效率的；此时，总成本是100美元。b.当共同保险率是 50%时，看病需求是每年 3次，个人的自付成本是 75美元（25美元每次）。保险公司为此人看病支付 75 美元（ 25 美元每次，每年3 次）c.这种保单使个人的有效看病价格从每次50美元下降到25美元，而边际成本仍然是每次50美元， 从而使看病需求量从每年2 次增加到 3 次。 此时， 个人医疗服务的需求超过边际收益等于边际成本的均衡点，引起无谓损失。第 3 次看病的边际成本是50 美元，而边际收益是25 美元， 所以无谓损失是25

16、美元。 如果采用教材图 9-4 的方法， 无谓损失区域的面积是12.5美元。d.如果看病的边际收益是50美元，就没有所谓的损失，因为边际效益等于边际成本。第十章 没有作业第十一章P.2438a不考虑效用函数的情况下，最优点是无差异曲线和预算线的切点，取值取决于无差异曲线的绘制。在下图中，最优消费额包括储蓄的 8000 美元和第二期收入中用于未来消费的 5000美元，加上储蓄利息800 美元。b.如果社会保障计划在第一期从此人那里拿走3000美元，而在第二期支付其等量的利息，那么，此人的储蓄将从8000 美元下降到 5000 美元，此时，最优消费没有变化。注：此图中，最优点的选择是随意的，如果如

17、图选择的话，答案就如上。第十二章和第十三章答案在第七讲课件最后未来消费(Ci)1200020000当期消费(co)P.314.5a税前的供求平衡， P=10, Q=300000;税后的供求平衡， Qs=30000(P-1), Qd=500000-20000P,得,P=10.60, Q=288000,消费者支付的是 10.60,生产者 得到的价格是9.60b.这种税为政府筹措的收入为：288000 x 1 =288000美元；消费者承担的部分为： 288000 x (10.60-10) =172800美元；生产者承担的部分为：288000X (10-9.60)=115200 美元。c.税收使消费

18、者面临的价格变贵，对年轻人而言，洒的需求弹性较大，那么，价 格变贵将使他们对酒的消费量下降得较明显。6.(1) QD = a - bP, QS = c + dP若QD = QS则a bP c dPa c (b d)Pb d将均衡价格带入供给曲线或需求曲线，得到均衡数量为:Q a bPQ c dPa cd b dPC(2)当课征u美元的单位税时，不管对消费者还是生产者课税，新的均衡是相 同的。当对消费者课征单位税时有：消费者支付的价格 二生产者获得的价格+u, 同样，令消费者支付的不含税的价格为 PC,含税价格为PCT,则：PCT同样，令生产者获得的不含税的价格为PP,含税彳格为PPT,因而，P

19、PT=PP-u,则：PPPPTdQ课征后新的均衡状态为：首先，对消费者课税，由PCT=PP得:PCTPPda bc dbu b d 八 Qdbdbda bc dbub d其次，对生产者课税，由PC=PPT得:PCPPT-Q ba b dacdbc1 d1b dbudbda bc dbudb dbb d综上，无论对消费者还是对生产者课征单位税，新的均衡结果是相同的。7. a. 该所得税规定每个人的扣除额是10000美元，所以，一个年收人 9000美元的非全日制工人不需要纳税。b. 一个年收入 450001元的售货员，应税所得是 35000美元，支付的所得税是 1750美 元(应税所得 35000

20、乘以税率5%。该收人比例税的平均税率为3.89% (纳税额1750除以收入4500。相对于非全日制工人，售货员收入增加360001元，税U增加 1750美元，所以边际税率为4. 86% .c. 一个年收入6000001元的广告经理支付的税额是25001元，因为应税收人在50000元以上的部分不征税。该该收入比例税的平均税率为0.42%相对于销售员广告经理收入增加5550001元，税U增力口 750美元，所以边际税率为 0. 14%8税制的累进性可通过平均税率的变化来确定，即当随着收入的增加平均税率 提高时，该税制即为累进税制。在此税制下，平均税率ta为：ta=T/I=( - 4000 + 0.

21、21 )/1=0.2-4000/1 .2又：dta/dI=4000/I可知，随着收入的增加平均税率不断提高，该税制具有累进性。(2)此时的平均税率为：ta=a/I+t ,故有：dta/dI=-a/I 2因此，当a0,平均税率随收入的增加而增加，税制是累进的;当a0时，dta/dI0 ,平均税率随收人的增加而减少，税制是累退的。P.334.1.a.土地的供给弹性几乎为零，因为超额负担 =?甲bq1tb2,所以超额负担几乎为b.因为手机有大量的替代品，所以手机的需求弹性非常有弹性，所以超额负担也 会非常大。c.如果高新技术投资对成本比较敏感的话，也就是这种投资的供给弹性比较大，则超额负担就比较大。

22、d.消费者和销售商可以成功避税，因此，可能不会增加税收收入。e.可以成功避税，所以不会增加税收收入。f.黑莓有很多替代品。需求弹性很大，因此超额负担会相当大。7a当公司部门和非公司部门的资本边际产品价值相等时，两部门之间的资本流动停止。因为资本总量是50，所以VMPc=VMPn ，解得Kn=10， Kc=40b.每单位资本增收数额为 6的定额税后，公司部门的资本边际产品价值减少为VMPc=94-Kc ，而非公司部门的 VMPn 不变，为 80-2Kn ，同样，当两者相等时，资本停止流动。得到： Kn=12 ， Kc=38。超额负担的计算参考书上P.332,图15-9,三角形abe的面积就是超额负担，be=6, 三角形的高为资本的变化量2,则三角形面积为0.5x6x2=6,即超额负担为6。P.361.6.逃税的边际收益等于节约的税收，因此就是边际税率，即 MB=t 。每逃税1美元的预期边际成本=被查获概率x边际罚