企业风险评估报告

1、-可编辑修改-企业年度风险评估报告为进一步加强企业风险管理，增加公司的风险控制水平，保护广大投资 者的合法权益，根据财政部颁布的企业内部控制规范要求，董事会办公 室与审计部共同组建企业风险评估小组，对 00000000 年度企业面临的各种风险进 行评估，并制定相应风险应对策略，实现对风险的有效控制。一、 企业基本情况1 1、 公司名称：XXXXXXXX2 2、 公司地址：XXXXXXXX3 3、 企业经营范围：XXXXXXXX。4、公司股权架构：5 5、风险管理组织架构：00000000 年度，公司由各部门负责人共同组建了解风险管理小组，由董事会办 公室与审计部共同负责日常工作，组长XXXXX

2、X，副组长 XXXXXX，在审计委员会的 领导下展开工作，具体负责集团公司内外部风险识别、分析并制订应对措施， 不断推动公司风险管理水平。风险管理组织架构如下图：-可编辑修改-二、企业风险评估情况1 1、组织架构公司建立了公司治理架构与组织架构，明确了董事会、监事会、经理层 和企业内部各层级机构设置，人力资源部对各机构人员编制、职责权限进行 了明确规定，并对工作程序和相关要求通过业务流程与规章制度进行了规范。公司决策流程运行良好，组织架构职能分工明确。重大事项、重大决策、 重要人事任免通过股东大会与经理办公会集体决策，特别是对子公司的发展 规划与人事任免全部通过经理办公会进行讨论决定，组织架构

3、不存在重大风 险。2 2、发展战略公司通过第 3 3 届董事会第 2121 次会议决议，通过表决成立了战略委员会， 并审议通过了战备委员会工作细则，主要负责对公司长期发展战略和重大投 资决策进行研究。3 3、人力资源公司制订了详细的人力资源管理流程与内控制度，从人才招进、员工培 训、员工离职、薪酬与考核、劳动保险等各方面，建立了详细的内部控制流 程与制度，及时与关键岗位人员、重要岗位离职人员签订了商业保密协议。随着国内人力资源市场的变化，受外部环境因素影响，企业也存在人力 资源不足的风险，公司通过校园招聘、人才市场、内部职工推介及校企业联 合等各种方式，不 断扩大人力资源引进策略，及 时保障了

4、公司人力资源需求。4 4 、社 会 责 任公司通过质量、环境与安全管理体系，不断提高产品质量、安全生产与 环境保护方面的管理水平，在制订详细的质量管理制度与安全生产管理制度 的同时，把环境保护与节能降耗深入到企业管理理念。公司定期组织职工代表大会，建立了职工困难互助金管理制度，保障职 工劳动权益的同时，使全体员工更能感-可编辑修改 -受到企业大家庭的温暖。企 业 在 产 品 质 量 、安 全 生 产 方 面 的 风 险 是 不 可 避 免 的 ，但 企 业 20122012 年 度 顺利通过船级社产品质量、职工健康安全、环境管理三体系质量认证，并进 一步规范管理制 度，20122012 年度

5、企业质量管理 方面没有发 生重大客户质 量索 赔， 生产环境没有发生重大安全生产事故与环境污染事故，有效降低了质量、环 境与安全生产风险。5 5 、企 业 文 化公司这些年来一直重视企业文化建设，拥有独具特色的企业文化，树立 了“鼓群志、集 群智 ，聚众德，创 众业” 企业 宗旨。 20122012 年度编 订了企业文 化评估办法，在企业文化建设方面的成绩与不足进行评价，加快企业文化建 设，发挥企业文化在企业发展中的重要作用，有效地规避了企业文化风险。6 6、资 金活 动 公司通过行之有效的财务管理制度，对资金管理严格控制，在规范审批 流程与付款控制的同时，加 大稽查力度，保 证了资金安全，提

6、 高了资金效益。 公司制订了规范的融资、投资方面的决策制度，对子公司资金活动进行统一 控制。公司对筹资途径与方式进行了严格控制，按照筹资额度进行逐级决策制 度，严格了经理办公会、董事会与股东大会的决策权限，规范了借款、还本 付息等资金收付流程。公司通过集体决策，科学确定投资项目，建立健全投资管理台账，时刻 关注被投资方经营情况，定期对投资进行了评估。公司定期制订资金运营计划，规范资金收支管理，严格控制运营资金支 付权限审批，确保了运营资金安全与资金效益。通过检查评估，企业在资金活动方面未发现重大风险，7 7、采 购业 务公 司 通 过 物 资 采 购 管 理 制 度 、 固 定 资 产 管 理

7、 制 度 、 招 标 管 理 制 度 、付款方式及流程管理办法等制度规范了公司采购与付款的管理，通过物 资采购计划审批流程、采购价格审批流程、采购结算审批流程与付款审批流 程，对采购业务进行了行之有效的控制，规避了采购计划、供应商选择、采 购验收等环节风险，未发现重大采购业务风险。8 8、资 产管 理在 资 产 管 理 方 面 ，公 司 通 过 存 货 管 理 制 度 、 固 定 资 产 管 理 制 度 、 低 值易耗品 管理 制度、物品 放行 管理制 度等 各项 管理制 度，不 断加 强资产 管理水平，有效地控制了各类资产管理风险。存 货 管 理 方 面 ，公 司 充 分 利 用 ERPER

8、P 企 业 资 源 管 理 系 统 ，规 范 了 出 入 库 手 续及存货-可编辑修改 -检验流程控制，由理财部定期对集团公司存货进行检查盘点，每年 年终都进行全面的清查盘点工作，未发现存货方面存在较大的流失、盘亏与 毁损的风险。固定资产管理方面，通过制度规范了申购、采购、验收、调拨、修理、 报废等业务流程，定期对资产进行清查盘点，有效地避免了固定资产管理风 险，实现了集团公司固定资产的保值、增值的管理目标。公 司 将 价 值 单 位 价 格 在 20002000 元 以 下 3030 元 以 上 ， 并 且 不 属 于 主 要 生 产 设 备能在较长时间内保持原有实物形态的物品介定为低值易耗

9、品进行管理，有 效提高了资产利用率。并通过加强物品放行的管理控制，确保了公司财产安 全，有效避免了资产流失风险。公司及时对科技成果申请了专利，并定期对商标、品牌通过注册及延长 使用期限等方式，提高了企业无形资产的有效利用。企业重视和加强品牌建 设，企业品牌不断获得国内和国外客户的认可，取得了良好的社会效益。9 9、销 售业 务集 团 公 司 通 过 销 售 合 同 生 产 组 织 管 理 办 法 与 客 户 授 信 管 理 制 度 ， 加强对销售订单生产流程的管理，确保销售合同按期交货，提高生产管理水 平的同时，对各个客户进行信用评价，针对评价结果进一步采取不同的销售 策略，确保企业应收账款的

10、回收率。理财部通过加强对发出商品与应收账款 的管理，对 达到预警期限的商品或应收账款，及 时发出督促结算或收款提醒， 避免呆坏账的发生。通过销售价格集体审核的方式，确保销售价格的合理性，规避了销售与 收款环节的各种风险，确保了公司国内外销售业务的顺利有效实施。通过按 单生产的方式，有效降低了企业商品积压的风险。1010、研 究与开 发集团公司对科研项目通过立项审批进行控制，纳入技术中心工作计划与 考核体系，对研发经费按照审批进行严格控制，科研成果及时进行了评价并 申请了专利，保证了企业科技成果的效益性，维护了企业利益。1111、工 程项 目公 司 制 订 了 工 程 项 目 管 理 规 定 ，

11、 对 集 团 公 司 范 围 内 所 有 的 工 程 项 目 的预算、立项、招标、施工与验收各环节都进行了规范，公司重大工程项目 都有会议评议通过的立项报告、基建工程与设备的招标记录、施工记录与验 收报告。通过内控检查发现，在制度执行上由于缺少专业预算员，集团公司重大 基建项目只有粗略的预算报告，缺少详细的预算及审核记录，公司在工程项 目招标定价过程中及时采取了控制措施，在参考各承包商提交的预算报告的 同时，通过多方对比分析，采取行之有效的招标议标策略，合理防范了工程 项目预算不详细的风险。随着公司发展，公司将及时配备专业预算员，按照制度要求及时执行预 算及审核流程，及时规避工程项目风险。12

12、12、担 保业 务 通过股东大会决议，公司除对控股子公司寿光宝隆石油器材有限公司与 威海市宝隆石油专材有限公司承担一定限额的资金担保外，对外无任何担保 业务，不存在担保业务方面的风险。-可编辑修改 -1313 、 业 务 外 包公司由物流中心设立外协科，负责业务外包的管理工作，对较大的业务 外包都通过了招投标方式选择承包单位，通过外购、外协产品质量控制规 定 与 公 司 产 品 过 程 检 验 、监 督 管 理 制 度 对 业 务 外 包 质 量进 行 严 格 控 制 ， 委外加工产品单 独设 立材料与产品 台账进 行专 门管理 ，并对出 现的产 品质量、 物料发放与回收不规范的现象及时进行了

13、追索赔偿，未发现存在业务风险。1414 、 财 务 报 告企业在财政部企业会计准则及企业会计准则应用指南的要求范 围内制订了集团公司统一的会计制度，严格会计报表编制与审核流程，定期 出具会计报表与财务分析报告，提交董事会及经理层，为后期经营决策提供 参考。各季度财务报告经公司审计部审计后提交董事会。年度财务报告及外 聘会计师事务所注册会计师审计出具的审计报告一同提交董事会，向投资者 报供。经检查不存在违反会计法律法规和国家统一的会计准则制度现象，对外 提供的财务报告审核与审计严谨，不存在报告虚假与重大遗漏风险。1515、 全 面预 算理财部对集团公司全面预算的编制与分析全面负责，根据集团公司发

14、展 战略和年度生产经营计划，通过全面预算管理制度的规范要求，定期编 制年度全面预算，年度终了对年度预算执行情况进行全面分析，按时提交董 事会及管理层进行评议。人力资源部根据预算执行情况及时对各部门经理进 行考核，充分贯彻预算的考核工作。企 业年度 预算 分析报 告存在 不按时 提交 的现象 ，建议 总经理 办公 会应不 断加强全面预算工作的组织领导，加强预算管理的执行与考核工作，促使企 业年度全面预算管理工作进一步规范，充分发挥全面预算的管理作用。1616 、 合 同 管 理集 团 公 司 通 过 制 订 合 同 管 理 制 度 ， 借 助 企 业 内 部 辅 助 管 理 系 统 ， 对 合同

15、的订立与履行，合同的变更与纠纷等流程进行了规范，由法律事务部负 责合同的管理工作，制订了主要类别的合同模板，对不能使用公司合同模板 签订的合同进行了详细审核，详细登记合同的履行情况。审计部定期对集团公司合同履行情况进行了评估，对审计发现不按时签 订合同及合同履行中的问题及时进行了责任追究，切实规避了合同的管理风 险。1717、 内 部信息 传递公 司 制 订 了 收 发 文 管 理 制 度 、 重 大 信 息 内 部 报 告 制 度 、 内 幕 信 息 知情人登记与报 备制 度以 及 备忘 录管 理制度 ，借 助公司内部 办公 网络系 统，对内部信息按照制度要求，依据信息的保密程度，按层级进行

16、了良好的 信息传递，确保了内部信息传递的通畅及时与商业信息保密工作。1818、 信 息系 统-可编辑修改 -集团公司根据信息系统建设整体规划，制订开发企业信息系统计划，通 过 计算机管理 规定、机房 管理制度与 网 络管理 制度，不 断 加强信息 系统运行与维护的管理，通过用户申请与权限审批控制，定期进行信息备份 与权限检查，定期进行软件更新与病毒防范，未发现集团公司信息系统存在 内部管理控制风险。1919 、 内 部 监 督在 集 团 公 司 审 核 委 员 会 的 领 导 下 ， 严 格 执 行 内 部 审 计 制 度 ， 根 据 审 计工作计划，审计部在定期完成内部控制审计的同时，按时完成管理层离任 审计。针对审计过程中发现的问题及漏洞，及时提出整改意见并监督整改， 对审计发现的重 大责 任问题，及时 进行责 任追 究。反 舞弊 机制方 面，公 司制 订 反 舞弊 管理规 定，号 召 员工 参与监 督， 发现问题及时进行专项审计的同时，审计部按时参加集团公司项目的招标工 作，监督招标流 程， 责令供 应商签 订不 行贿 承诺书 ， 防范 业务风 险。三