中药学综合知识与技能试题含答案二十三

1、2018 年中药学综合知识与技能试题含答案（二十三）? ?单选题-1-1下列各项属于证券自律性组织的是（）。A.A.证券公司B B 证券交易所C.C. 中国证监会D.D. 证券信用评级机构【答案】B B【解析】我国的证券自律性组织包括证券业协会和证券交易所；ADAD 两项属于证券市场中介机构；C C 项属于证券监管机构。? ? 单选题-2-2上海证券交易所开放式基金申购、赎回的成交价格按（）（）确定。A.A. 前日基金份额净值B.B. 1 1 元C.C. 当日基金份额净值D.D. 当日市场价格【答案】C C【解析】解析开放式基金以净值为价格基准。故选 C C? ?单选题-3-3节约成为社会共识

2、，说明倡导和厉行节约已经远远超越所谓的个人喜好，而是受到职业道德甚至法律制度的严格限定，这一观点所阐述的是：节约”的()()A.A. 时代表征性B.B. 社会规定性C.C. 价值差异性D.D. 法律强制性【答案】-1-1【解析】暂无解析? ?单选题-4-4有担保流动资金贷款的贷后管理中，不属于需要特别关注()()A.A. 项目进展情况的检查B.B. 企业财务经营状况的检查C.C.借款人情况的检查D.D.日常走访企业【答案】C C【解析】C C 项属于有担保流动资金贷款和商用房贷款的贷后与档案管理都要关注的部分；ABDABD 三项为有担保流动资金贷款的贷后与档案管理中需要特别关注的部分。? ?

3、单选题-5-5金融机构从事短期融资券的主承销业务，除具备一般条件外，还应取得()()。A.A. 全国银行间同业拆借市场成员资格 1 1 年以上B.B. 证券交易所会员资格 5 5 年以上C.C. 证券交易所会员资格 3 3 年以上D.D. 全国银行间同业拆借市场成员资格 2 2 年以上【答案】D D【解析】解析中国人民银行发布通知，对于证券公司和城市商业银行从事短期融资券主承销业 务的标准，分别进行了具体规定。其中一条规定必须取得全国银行间同业拆借市场成员资格 2 2 年以上。? ?单选题-6-6商业银行对单一客户或地区的表内外各种信用发放形式和本外币综合授 信，确定最高综合授信额度，这是指（

4、）（）。A.A. 合法性原则B.B. 统一授信原则C.C. 统一授权原则D.D. 诚实信用原则【答案】B B【解析】解析合法性原则是商业银行开展授信业务应当遵守国家法律、行政法规和监管规章、 规则，并遵循安全性、流动性和效益性原则。统一授权原则是商业银行应根据统一法人的要 求，在其授信业务范围内对有关授信业务职能部门、分支机构及授信业务岗位进行授权。诚 实信用原则是商业银行开展授信业务应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。? ? 单选题-7-7市场主体在相互之间的市场竞争中所从事的各类行为，称为（）（）。A.A. 横向对策行为B.B. 般市场规制行为C.C. 纵向对策行为D.D.特殊市场规

5、制行为【答案】A A【解析】解析横向对策行为，是市场主体在相互之间的市场竞争中所从事的各类行为，这些行 为如果是公平竞争行为和正当竞争行为，则经济法同样予以保护；如果这些行为是破坏市场 经济秩序的垄断行为和不正当竞争行为以及侵害消费者权益的行为，则在经济法上将得到否 定的评价，并可能承担相应的法律责任。? ? 单选题-8-8根据证券法的规定，上市公司下列情形中，不属于由证券交易所决定 暂停其股票上市交易的情形是（）（）。A.A.公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件B B 公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资 者C.C. 公司有重大违法行为D.D.

6、 公司最近两年连续亏损【答案】D D【解析】解析D D 项应为公司最近 3 3 年连续亏损。? ?多选题-9-9自 19971997 年 6 6 月起，全国统一同业拆借中心开办（）回购业务。A.A.国债B.B. 企业债C.C. 政策性金融债D.D. 中央银行融资券【答案】A,C,DA,C,D【解析】对比记忆，沪、深证券交易所的证券回购券种主要是国债和企业债。故选? ?多选题-10-10基金申请在深圳证券交易所上市应当具备下列条件（）（）。A.A. 基金的募集符合中华人民共和国证券投资基金法的规定B.B. 募集金额不少于 2 2 亿人民币C.C. 持有人不少于 10001000 人D.D. 持有

7、人不超过 10001000 人【答案】A,B,CA,B,C【解析】暂无解析ACDACD? ?多选题-11-11计算企业所得税时，可以作为销售税金在税前单独扣除的包括 （）（）A.A. 消费税B.B. 增值税C C已计入管理费用的房产税D D 城市维护建设税【答案】A,DA,D【解析】考点企业所得税前扣除的税金? ? 多选题-12-12信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是（）A.A.信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化B B信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限C.C. 无法全面地反映借款人的信用状况D

8、.D. 信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值E.E. 方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素【答案】A,B,DA,B,D【解析】尽管信用评分模型是商业银行分析借款人信用风险的主要方法之一，但在使用过程中同样存在一些突出问题：信用评分模型是建立在对历史数据（而非当前市场数据）模拟的基础 上，因此是一种向后看（BackwardBackward LookingLooking 的模型。由于历史数据更新速度比较慢，因此回归 方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的变化。信用评分模型对借款人历史数据的要求相当高，商业银行

9、需要相当长的时间才能建立起一 个包括大多数企业历史数据的数据库。此外，对新兴企业而言，由于其成立时间不长，历史 数据则更为有限，这使得信用评分模型的适用性和有效性受到影响。信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值，而后者往往是信用 风险管理最为关注的。本题最佳答案为 ABDABD 选项。? ?多选题-13-13证券法规定，欺诈客户行为包括（）。A A.不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件B B 违背客户的委托为其买卖证券C C与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量D D挪用客户所委托买卖的证券或者客

10、户账户上的资金【答案】A,B,DA,B,D【解析】解析欺诈客户行为包括： 违背客户的委托为其买卖证券； 不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件； 挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金； 未 经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券； 为牟取佣金收入， 诱使客户进行不必要的证券买卖；利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误 导投资者的信息；其他违背客户真实意见表示，损害客户利益的行为。? ?多选题-14-14下列关于法的体系的表述中，哪些选项是错误的A.A. 法律体系包括一国国内现行法律和一国参加和缔结的国际条约、双边协定B.B. 现行中国法律体系的框架中

11、，包括宪法、行政法、民商法、财税法、环境法、刑法、诉讼法等法律部门C.C. 按照法律所调整的社会关系和调整方法的不同对法律进行分类是目前中国划分部门 法的惟一标准D.D. 奴隶制、封建制国家因为大都是诸法合一，所以不存在法律体系【答案】A,B,C,DA,B,C,D【解析】考点法律体系? ? 多选题-15-15下列关于法律部门与规范性法律文件的关系阐述不正确的有（）（）。A.A. 个规范性法律文件对应一个法律部门B.B. 规范性文件与相应的法律部门是同一概念C.C. 一种社会关系就只能由一个法律部门来调整D.D.同一规范性文件可以属于不同的法律部门【答案】A,B,CA,B,C【解析】评析一个法律

12、部门可能不仅仅包含一个规范性法律文件，如民法法律部门就由民法通 则与基本单行民事法律组成；法律部门是根据一定标准和原则所划定的调整同一类社会关系 的法律规范的总称，规范性法律文件只是其组成内容；有的社会关系需要由数个法律部门来 调整，如经济关系就需要由民法、经济法、行政法、劳动法等调整；而专利法从保护公 民的知识产权角度可属于民法，从对专利事务进行行政管理的角度可属于行政法。? ? 多选题-16-16下列属于会计电算化档案管理基本要求的有 _ 。A A.采用电子计算机进行会计核算的单位，应当保存打印出的纸质会计档案B B会计电算化档案只包括机内会计数据、软盘等备份的会计数据C C系统开发资料和

13、会计软件系统也应视同会计档案保管D D.会计电算化档案管理要严格按照财政部有关规定，并由专人负责【答案】A,C,DA,C,D【解析】考点制定与实施会计电算化档案管理制度? ? 多选题-17-17关于自营业务的内部控制机制，下列各项正确的有（）（）。A.A. 建立防火墙”制度，确保自营业务与经纪、资产管理、投资银行等业务在人员、信 息、账户、资金、会计核算上严格分离B.B. 加强自营账户的集中管理和访问权限控制C C建立完善的投资决策和投资操作档案管理制度D D.建立独立的实时监控系统【答案】A,B,C,DA,B,C,D【解析】解析除 ABCDABCD 四项外，自营业务的内部控制机制还包括建立实

14、时监控系统，全方位监 控自营业务的风险，建立有效的风险监控报告机制、风险监控缺陷的纠正与处理机制。? ?多选题-18-18根据人民币银行结算账户管理办法的规定，存款人有下列情况的，可 以申请开立临时存款账户（）（）。A.A. 设立临时机构B.B. 异地建筑施工C.C. 证券交易结算D.D. 注册验资【答案】A,B,DA,B,D【解析】暂无解析? ? 多选题-19-19根据巴塞尔委员会规定，为了具备使用标准法的资格，商业银行必须至少 满足哪些条件（）（）A.A. 董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架梅B.B. 银行应当拥有完整且确实可行的操作风险管理系统C.C. 银行应当拥有充足的资

15、源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法D.D. 必须具备完善、健康的公司治理结构E.E. 必须设立有专门的风险管理委员会，受董事会直接领导【答案】A,B,CA,B,C【解析】C C、D D 项并不是巴塞尔委员会的规定。? ?简答题-20-20宏图有限责任公司注册资本 2020 万元，有股东 5 5 人，刘某、关某，张某和赵 某是自然人股东，各持有公司 2 2 万元的股份，甲企业是法人股东，持有公司1212万元的股份。刘某欲将股份转让给乙企业，刘某书面通知关某、张某、赵某和 甲企业，关某不同意刘某将股份转让给乙企业，张某、赵某同意刘某转让，甲 企业收到刘某的书面通知后迟迟不作出答复，直至

16、两个月后通知刘某不同意转 让。张某、赵某都向刘某主张优先购买权，但是购买的比例协商不成。张某和 赵某提出的购买条件低于乙企业，甲企业拒绝购买刘某的股份，刘某遂将股份 转让给乙企业。关某坚决反对刘某将股份转让给乙企业，刘某将股份转让给乙 企业后，关某要求公司购买自己的股份，公司拒绝购买，关某向法院提起诉讼 要求公司购买自己的股份、法院判决关某败诉。张某决定出国定居，在未经其 他股东同意的情况下将自己的股份转让给乙企业。公司后来经股东会决议将注 册资本降低至 8 8 万元， 并且办理了变更登记。 由于公司经营困难，关某、赵某 和甲企业均将股份转让给乙企业。根据公司法，回答下列问题：宏图有限 责任公司能否继续