某大型建筑施工企业材料设备管理制度

1、材料设备管理制度一、材料管理一）材料采购1、材料供应计划各项目部所需钢材、水泥、木材、竹胶板、砖、五金交电，在使用前十天内 编制出材料供应计划表或分批供应计划， 注明需用日期、 质量标准、 规格型号及 供货地点，由项目经理签字后送经营管理处审批转到材料处后方可生效。2 、 材料采购钢材、水泥、木材、竹胶板、商品砼凝土及外加剂由分公司统一采购，外加 剂由分公司招标，其他由集团公司设备物资部招标。3、土建项目部采购的材料有：砖、加气砼凝土砖、地方水料、五金交电、 化工、劳保用品、 结构件及其他材料由项目部自行采购。 以上材料大部分由集团 公司统一招标， 任何一种物资不允许高于集团公司每天每日的材料

2、价格， 如果材 料价格变动，必须另行招标， 各项目部必须按烟建集团有限公司合格供方名录 内选择供应商进行供货， 如果不是合格分供方， 则要按照集团公司要求办理相关 资料报上级审批后方可采购。二）材料的验收入库各仓库、工程的材料保管应按发票 （随货同行单、材料明细清单 ）验收货物，名称、规格、数量、质量验收无误后办理验收入库手续：1、发票随货一起到，保管员开具料具采购验收单附发票后，项目部经理、材料设备处处长、分管经理、分公司经理签字后，转公司财务处。2、如发票未到，各保管应给供货方开具收料单，收料单一式两联（必须套复写），双方各一份，当月 20 日前供货方带发票结算，须先与保管员核对收料 单（

3、收料单必须有材料员、保管员两人共同签字） 。核对无误后保管将收料单收 回，开料具验收单与发票一起签字后转财务结算。3、如发票当月 20 日未到，各保管员必须办理暂估入库手续（零星小料不 必暂估），按收料单填写料具验收单 ,加注“暂估入库”字样转财务。收到发票，核对收料单后，按原暂估入库单用红字冲回， 再办理入库手续。 甲方供料应在暂估 入库单上注明“甲方供料”字样。材料会计需单独设置暂估入库备查帐。4、属业主供料的材料，由保管验收合格后，统一使用多联式“建设单位供料收料单”，必须经甲方有关人员签字， 竣工后财务处会同项目部一起办理退料结算。需要说明的是双方签收此单时一般都只填数量， 因此办理暂

4、估入库时使用内部验 收单。此单仅作为重要资料留存将来退料时与业主对帐使用， 工地留存一联， 交 分管该工程财务处会计一联。5、其它1）收料单的填制要求：填制内容包括供货单位、类别、验收仓库或工地、材料名称、规格、单位、 数量、单价、金额（包括合计金额） 、质量、材料负责人、采购人、收料人。类 别要按照集团公司分类规定， 计量单位不得使用捆、 箱、包、盒、张、块、辆等。验收单一式五联， 一联存根， 二联转财务会计， 三联转材料会计， 五联保管记账。暂估入库或冲暂估入库，将四联同三联一起报材料会计。2 ）每月材料核算至 20 日，入库手续截至 20 日。为统一口径，在当月核算的，填写入库单日期最迟

5、为“某月 20 日”。凡日期在 20 日之后的全部在次月核 算。当月已办理入库手续的单据（含暂估入库）必须在 20 日之前返到财务处。三）材料的出库与报耗1、各工地之间的材料调拨，都应及时办理手续。调出工地开具红领料单，由调入工地保管在红领料单上签字，要求注明数量、单价、金额。由调出工地将 第二联附报耗表后交材料会计。2、月末各工地保管分材料类别按单位工程填制材料报耗表，交材料会计。报耗表需填写的内容有项目部名称、工程名称、材料名称（要规类） 、规格、单 位、单价、月初盘存、本月进料 （含从仓库领料数量 ）、本月耗料数量、月末结存数量、进料金额、耗料金额、结存金额。材料报耗数量应与工程月进度割

6、算口径一致，并由保管、项目经理签字。四）材料设备的验证、接收、储存、发放1、凡达不到质量要求或数额的物资一律不准接收，进入工地的地方材料每张收料单要注明量方、 点数的原始数据， 由收料保管员、 施工员或材料员两人共 同签字方能上报。 接收材料以前项目部材料员要向供货商索取原始合格证、 检验 报告等各种资料。材料接收时，项目部材料员必须到供货商处验收、签字、押车 直到现场，再由材料保管员验收签字后生效。2、库房内储存的各类物资，要根据不同性能和特点，结合储存地点和条件妥善保管，要求做到存放合理、整齐有序、定期检查、确保安全。3、施工现场材料储存，首先要按平面布置图设置堆料场地，库房、料场要平整，

7、有排水设置，保持场地不积水，库棚要符合防晒、防潮、防火的要求。钢材应按规定分型号垫放，水泥必须要做防潮处理。现场的材料必须挂牌标识， 内容包括：材料名称、生产厂家、规格、数量、检验状态等。4、项目部需处理废钢筋头时应通知物资设备处，物资设备处安排仓库专人与项目部一起过磅、签字。处理废料的资金除 30% 返项目部备用外，其余统一 收缴公司财务处入各项目部账户， 如发现有私自处理废料现象的项目部， 公司除 通报批评收回处理款项外，并给予扣除项目部经理及有关人员当月工资的处罚。5、工程竣工后，剩余的材料必须退到仓库，没有使用价值的材料须经领导同意后方可处理， 否则按处理材料的原值对责任人进行罚款，

8、情节严重的解除其 劳动合同。6、项目部使用的竹胶板、方木、木模板除按公司规定退库外，经公司同意将不能退库的竹胶板、 方木等放在原工程现场， 由专人看管， 接到新工程后周转 再用，如项目部解散，公司同意将下脚料收回管理。项目部如处理烧材，必须经 公司领导签字同意后方可处理，同时做好记录备查。7、建帐、记账材料保管员要建立数量金额式材料物资分类明细账， 每天按要求及时登记保 管帐，做到字迹正规、清晰、不潦草，月末结出账面余额，且与物、卡相符。每 月与材料会计对帐，做到帐帐相符。由项目部自行采购的材料， 直接可以查到单价、 金额。 从公司中心仓库领用 的材料，领料单不能直接计价的， 由仓库保管员找公

9、司材料会计查材料单价。 分 公司有特殊规定的， 请示材料处及分管领导定价， 并及时调账。各工程用的材料， 不论是项目部自购的还是从公司仓库领用的， 工程保管员一律都要将材料记录到 物资明细账中。周转材料不论对外租赁的，还是对内租赁的，都应按种类、规格 设明细帐。月末按合同核算，对内租赁主动到财务处核对，对外租赁抓紧结算， 不能结算进行预提。成本会计要注意租赁费用的预提情况。五）盘点月末盘点工地盘存材料，减少因材料以领代耗影响成本核算不实的问题。年终盘点报表， 要实事求是， 逐项清点， 且必须有项目经理及部门负责人签 字。盘点的方法：点数法、过磅法、测量法、理论核算法等。六）保管员的工作交接保管

10、员工作调动， 必须办理交接手续， 清点物资，做到帐物相符， 列出清单。保管帐、出入库单、报耗表、暂估材料单据、注明责任日期，整理应该移交的各 种资料，对未了事项写出书面材料。交接时必须有财务处派人监交， 交接完毕， 交接双方和监交人员要在移交表签字。交接表一式四份，交接双方各执一份，存档两份。七）方木、竹胶板使用及回收1、分公司根据项目部提出的方木、竹胶板计划供应，项目部要严格把关方木、竹胶板的正确使用，不该拆的不能拆，不该割的不能割，确保下一个工程最 大利用率。2、工程竣工后，项目部需将旧方木、旧竹胶板上的钉子及杂物清理干净。直接有新开工工程的项目部， 要将旧方木、 旧竹胶板按大小尺寸堆放整

11、齐， 公司 与项目部共同定价后， 办理转账手续转入新开工的工程使用。 如项目部未接到新 开工工程，必须将旧方木、 旧竹胶板分型号退入公司仓库， 按仓库人员指定地点 堆放整齐，再按规定退转材料成本。3、旧方木退库按每方原值的比例计入工程成本， 0.5 米1 米每立方退 20%， 1米2米每立方退 30% ，2米 3米每立方退 40%，3 米以上每立方退 50%。4、旧竹胶板退库按每平方米原值的比例计入工程成本，半张以下的按新旧程度公司与项目部双方定价，半张以上能够继续使用的每平方米退30% ，整张 能够继续使用的每平方米退 40% 。5、以上 3、4 条装、运、卸、堆放费用由项目部承担，其他工程

12、到仓库领 用时，按仓库入库的价格出库使用，公司不再另收取其他费用。6、新开工的工程公司将根据库存的旧方木、旧竹胶板给与搭配使用，项目部将公司搭配的旧方木、 旧竹胶板经仓库保管员签字确认领取后， 公司再按所提 计划供应新方木、新竹胶板。7、分公司要对竣工工程节约方木、竹胶板的情况进行汇总、评比，对于管理突出的项目部要根据有关规定给予适当奖励，对管理不当的项目部分析原 因，如人为原因对责任人按有关规定处罚。八）其他1、周转器材的调转， 应随时到出租单位办理转移手续， 划清成本核算界限。2、竣工清理剩余材料及时办理退库，由材料设备处定价，不得私自处理。3、各种资料的签字必须由本人签字，不得代签。4、材料类别统一执行集团公司下发的分类规定。5、材料设备处将对仓库、工地现场进行定期及不定期的检查，对不符合要求的提出指导性