审计监察部岗位职能职责

1、word可编辑审计监察部岗位职能职责.word可编辑审计监察管理办法2022年5月18日目录1. 审监部门职能2. 岗位职责3. 审监工作程序4. 工程含制作安装预算审监方法5. 工程含制作安装进度款支付审监方法6. 工程含制作安装收方签证审监方法7. 施工方案的审批及施工质量的监控方法8. 工程含制作安装竣工结算审监方法9. 方案督办管理方法一、审监部门职能；。；，有针对性地提出建议。、竣工结算进行审计，联合财务部门办理工程竣工决算，并对结果进行总结及提出相关建议。 对工程施工过程中的签证工程进行审查核

2、实； 参与工程设计变更、技术核定、施工方案方面的经济事项会审。5. 公司相关工作、方案执行的督办；6. 部门管理 ； ，促进部门人员与公司共同开展二、岗位职责：审监部经理的岗位职责：；，拟定审计监察部的制度，经董事长审定后执行；，对经济案件开展专项审计； ，出具相关内容的 审计监察报告 ；、核实； 对公司工程工程的方案论证、施工、预结算全过程进行本钱控制；、整理和提供各类审计资料，建立审计档案；。工程师的岗位职责；结算的审计；、整理和提供各类审计资料，建立审计档案；，不断提高业务水平和专业技能；。材料采购岗位职责、设备供给管理的各项制度报总经理

3、审批后组织执行；2. 负责市场调查，了解市场行情，掌握建材价格；3. 开展供给商调查，建立，管理供给商目录和档案；4. 根据工程进度和材料需求方案，制定材料设备采购方案；5. 参与材料设备采购招投标和采购合同的制定；6. 参与大型设备的选型、定性审核；7. 协助工程部开展采购材料、设备的质量检验工作；8. 审核材料设备价格，报主管领导审批；9. 负责材料设备的采购管理、运输管理和交货管理工作；10. 做好材料设备资料的收集、整理；11. 即时将有关合同、文件资料收集汇总归类，统一交合约管理部存档；。办公室文员的岗位职责，负责审计监察部办公室日常事务工作；，对公司的通知、文件要做到及时上传下达；

4、、文件的打印，收发和分类归档，填制各种报表和表格；，并将落实情况及时汇报； 。方案督办的岗位职责：； ；，检查方案完成情况；。三、审计工作程序 为保证审计工作健康有序进行，不断标准审计行为，使其逐步制度化、标准化程序化，根据公司规定，特制定如下审计工作程序。 本程序适用于审监部开展审监工作具体实施。 、监察对象按照公司要求，公司各部门的经济行为、员工的行为均属审计、监察对象，或直接接受领导指令确定审计监察目标。、监察形式 ，发生时审计。、结算及进度款支付，发生时事前审计、材料、设备采购合同，事前审计；  对公司的招投标活动，发生时审计。

5、0;5组织审计、监察实施 ，听取有关部门人员介绍情况并做好记录。、收集相关合同及其他资料，查阅有关会议记录，调查了解被审计部门内部管理的工作方式。 检查工程预、结算，重要经济合同和其他具备法律效力的经济文件的执行情况，审查工程预、结算工程量、定额标准执行的准确性、市场价格采用的合理性。、监察过程中，可采取合法手段收集审监证据，有关部门和人员必须积极配合不得阻扰。、整理审计记录，向被审计单位或有关人员索取重要审计记录的签字、盖章材料和调查证明材料。、有据、有分析、有建议的详细 审计监察报告 。 、有依据、有建议的预算审计报告。监部门、人员征求意见，并将征求意见及结果

6、上报总经理，根据总经理批示作出审计结论和决定四、工程含制作安装预算审计方法 为有效进行开发本钱控制，标准工程预算审计程序和报审资料范围、要求等，根据工程预结算审计特点和要求，特制定如下方法。 本方法适用于公司各工程工程预算审计实施。； 施工图预算书 ； 施工图预算书 ；电子文件； ；  其他与预算有关的资料。根据部门领导安排，收到设计施工图、图纸会审纪要或合同预算部报来的预算审核资料后，依据以下方法进行审计。，采取指标审核和简单复核方法进行审计；，从工程量计算开始，必须采取全面预算审计方式进行。 合同预算部提供预算编制文件审监部预算师审计与合同

7、部沟通形成审计结论部门负责人审核签批报总经理审批审监部发出财务部、档案室原件、合同预算部和审监部复印件。工程预算审计的重点和方法； ； ，根据经验和公司相同工程指标判断其准确性； ；，根据经验和公司相同工程指标判断其准确性。 。； ； ；  工程预结算造价定案表 ，交施工单位盖章；、分管副总签字确认； 工程结算审计结论 ，交部门负责人、分管副总、总经理签字确认；  工程结算审计结论 ，交财务部办理财务结算，同时将 工程预结算造价定案表 加盖公章返施工单位及公司相关部门。7. 工程预算审计采用标准 、建管部

8、门相关文件合同约定不采用文件例外。 有效施工合同及协议，并按照合同约定下浮比例审核； 根据工程工程实际情况，采用单位造价或总价包干的工程，依据有关定额、文件，结合市场实际情况确定预算包干价。五、工程含制作安装进度款支付审计方法 为保证公司资金支付平安和有效的用好有限的资金资源，特制定如下方法。 本方法适用于公司工程工程进度款支付实施。：，根据审计需要，所缺资料由施工单位补遗；、工程部经理和工程经理签字认可的 工程形象进度报表 ；，并经施工单位工程经理签字认可的进度款预算书；、设计变更资料；。4 .审核工作程序；，由合同预算部将审核资料交审监部各分管审计人员，分管审计人员进行

9、简单算术复核；，对有疑虑的事项进行抽查审核；，审核资料部门妥善保管备查；、超出预算金额的和合同约定付款比例的进度付款，经与相关部门和领导确认后，有权予以纠正和建议不再支付进度款；。六、工程含制作安装收方签证审计方法1目的 为了加强现场签证管理，标准工作流程，有效地控制本钱，根据工程预结算审计特点和要求，特制定如下方法。2范围 本方法适用于公司各工程工程的现场签证管理工作。3现场签证的内容及要求，例如：因设计变更引起的撤除、合同约定对隐蔽部位的收方、地下障碍的去除迁移、现场简易通道的搭建、临时用工等。：需注明设计变更编号。；，由于施工条件变化、地下状况土质、地下水、构筑物及管

10、线等变化，导致工程量增减，材料代换或其他变更事项；，委托承包方施工的5万元以内的零星工程；。，并明确以下内容：编号、工程名称、发生的时间、发生的部位或范围、变更签证的内容做法及 原因说明、增加的工程量、减少的工程量、相关图纸说明。，应在签证通知单上洽商确定以下问题：工作内容及工作量、工日、工日单价如属综合单价，那么包含间接费、管理费和利润，并明确是否包含税金。，承包方也应加盖有效印章。(可按归属合同连续编号，总承包合同还应分专业连续编号)并整理归档、妥善保存；并应设置设计变更、现场签证事项的单据交付记录，即交付对方单据时要求对方签收，接收方不得拒签。、技术洽商、收方及施工签证的依据由以下人员签

11、字审计认定有效。，工程部、预算部、审监部负责人签字有效。，。，。，否那么对相关人员分别处以1000元以上的罚款或行政处分。5、在办理结算的签证单中，但凡未按上述程序办理并缺少任何一个人签字的均视为无效签证七、 施工方案的审批及施工质量的监控方法 为加强工程质量管理工作，确保工程质量，特制定如下方法。 本方法适用于公司各工程工程的质量管理工作。 审批施工组织设计方案、监理规划； 参与审核重大技术方案、质量事故处理方案； 每月定期对工程质量巡检，组织质量联查，编制质量报告； 根据质量检查情况对工程部的工程管理行为进行监督； 对监理公司的工作及效劳质量行为进行监督； 参与功能性主要材料、设备验收，并

12、进行监督检查。八、工程含制作安装竣工结算审计方法 为降低开发本钱，不断提高经济效益，标准工程预结算审计程序和报审资料范围、要求等，根据工程结算审计特点和要求，特制定如下方法。 本方法适用于公司各工程工程结算审计实施。，审计过程中发现资料不全的后补资料和复印件一律不予结算。、工程局部管代表、技术负责人签的完整的竣工图；，交施工单位工程经理、预算人员签字确认的工程结算审核表和结算书各一份及施工单位递交的原件结算书； ；、核定单原件；或施工方案；如：隐蔽资料、材料、产品合格证明等；  工程竣工结算审计必须采用全面审计的方法。合同预算部提供结算编制文件 审监部审计 与合同预算部沟通

13、和与施工单位核对 形成 工程结算审计结论 部门负责人审核签批 报总经理审批 部门发出财务部、档案室原件、合同预算部和审监部复印件6工程竣工结算审计的方法；、是否准确；，选用是否恰当；、利润率、税率是否符合规定。 工程预结算造价定案表 ，交施工单位盖章。、合同预算部、分管副总签字确认。 工程结算审计结论 ，交部门负责人、分管副总、总经理签字确认。  施工用水、用电价差调整是否符合规定；  工程实施过程中发生的设计变更和现场签证； 工程材料价格的变化情况与预算时间段做比拟； ，与工程预算作出比拟及分析浮动原因。、建管部门相关文件。 有效施工合同及协议。  包干工程原那么上不调整结算价，但包干合同范围以外增加的工程，确需调整包干价，必须在施工前确定单价或总价，并按批准签订补充合同，否那么不予调整。九、方案督办管理方法 为加强工作方案管理的实效性，推进工作要求及目标的有效落实，在公司范围内执行“方案工作督办制度。2适用范围 本方法适用于公司所属各部门。 督