审计廉政风险岗位职责

1、精品文档，助力人生，欢迎关注小编!审计廉政风险岗位职责岗位职责廉政风险点【篇1：岗位（个人）廉政风险点查找表】个人岗位廉政风险点查找及防控措施登记表单位（部门）名称：*填表人：单位（部门）负责人：个人岗位廉政风险点查找及防控措施登记表单位（部门）名称:填表人：单位（部门）负责人：【篇2：岗位廉政风险点】【篇3：岗位廉政风险点查找和防控措施表】附件2：岗位廉政风险点查找和防控措施表单位：九江县国土资源局办公室 填表日期：20XX年8月18 0备注：1、本表一式二份，一份个人自留，一份公示；2、上表中“查找人签名”分别为股室同事、股室负责人、分管领导；3、填写内容如有需要，可另附页。附件5：岗位廉

2、政风险点等级确定和防控措施审核备案表单位：九江县国土资源局办公室 填表日期：20XX年8月18日备注：1、本表“廉政风险主要内容和表现形式”、“廉政风险防控措施”由被查找对象综 合自查、互查、公示反馈意见等情况填写；2、本表“自评风险等级”一栏由岗位人员自评，“自评岗位廉政风险综合等级”一栏由岗 位人员根据各项自评风险等级情况填写本岗位廉政风险综合等级；3、本表一式一份，单位存档；4、填写内容如有需要，可另附页。审计岗位职责审计经理职责1、贯彻执行公司制定的各项规章制度，按照有关法律和公司章程的要求，制订审计 工作制度和实施细则，并抓好审计资料的积累、归档和保管工作。2、负责人员配备，人员考核

3、和审计人员业务学习，岗位培训工作。3、编制年度审计计划。4、负责组织实施各项审计计划和其他审计事项。5、完成审计工作底稿的最后复核。6、评价审计结果，确定终审结论。7、完成审计的最终修改，签发审计报告。审计主管职责1、贯彻执行公司各项规章制度，按照审计制度和实施细则，在审计经理的领导下， 组织审计人员完成各项审计和其他审计事项。2、参与制订审计制度和实施细则。3、参与编制年度审计计划。4、编制审计项目的审计计划和审计实施方案。5、编制审计底稿，并完成审计底稿全面复核。6、初定审计结论，草拟审计报告。审计员职责1、遵守公司各项规章制度，按照审计制度和实施细则，在审计主管的指导下完成各 项审计计任

4、务和其他审计事项。2、参与制订项目审计计划和审计实施方案。3、客观、公正、准确地实施各项审计程序。4、编制、归类、整理审计资料，协助编制审计工作底稿。5、协助拟定初审结论，参与草拟审计报告。6、负责审计底稿的归档和保管工作。回答：20XX-09-08 20:20这里我只能简单地介绍一下我国审计机关的基本职责，首先要介绍一下我国的审计体系，包括三部分：其一是国家审计（国家审计机关）；其二是社会审计（会计师事务所等中介组织）；其三是内部审计（即企事业单位内部审计部门）。其次简单地说，按照审计法的规定，我国审计机关的基本职责是：依法对国务院 各部门和地方人民政府及其各部门的财政财务收支，国有的金融机

5、构和企事业组织的财务 收支，以及其他依法应当接受审计的财政收支、财务收支的真实、合法、效益进行审计监 督。回答：20XX-09-08 20:56审计局是属于国家审计，职责：I .将绩效审计作为国家审计的一项重要内容。国家审 计目标是真实性、合法性、效益性。经过几十年的努力，国家审计在以真实性和合法性目 标为基础，打击违法违纪行为，惩罚犯罪分子，纠正会计信息失真等方面取得引人注目的 成绩后，社会公众对国家审计的要求进一步提高，人们的注意力从查处舞弊转移到监督财 政资金使用的有效性上。特别是在公共财政制度下，预算管理体系发生了一系列变革：预 算外资金纳入预算管理，实行“收支两条线”；改革预算编制方

6、法，实行零基预算和部门预算；建立国库集中收支制度；推行政府采购和招标制度等。其最终目的是加强对财政资金支出的监督管理。国家审 计在没有力量全面开展绩效审计的情况下，应把财政资金的绩效审计作为一个重点，在预 算支出真实性、合法性审计的基础上，以优化公共财政支出结构为目标，重点审计和分析 财政投资项目的效益、财政专项资金的去向及效益、预算执行单位的财政资金使用效益。2.专项审计调查将越来越重要。专项审计调查是指国家审计依法运用审计手段，向 有关部门、单位进行的专门调查活动。目前国家审计对专项审计调查的重视程度还不够, 因此今后必须重视这项工作。专项审计调查针对性强，产生的社会影响力及社会效益往往

7、比一般项目审计要大：第一，可为国家宏观调控服务；第二，可促进政策法规的落实；第三，可为经济决策提供信息。比如，国家对农业的专项投入不断增多，这些专项资 金的使用效益如何，是否达到了预期的效果？通过对农业资金的专项审计调查，可以弄清 退耕还林（草）政策的实施是否达到了改善生态环境的效果。通过审计发现问题，进一步 查找原因，形成专项审计调查报告并向有关部门、领导反映，使有关决策人及时得到决策 有用信息，促使政策措施进一步完善、落实，有关问题得到及时纠正和解决。3.国家审计要对财务审计后的财务报告发表意见。对财务报告发表审计意见是世界 范围内财务审计的主要方式，我国国家审计在这方面还比较欠缺。目前.

8、，国家审计只对检 查中发现的问题进行了处理，审计结论只在审计机关与被审计单位之间传递。在一般情况 下，外界看不到国家审计出具的审计报告、审计意见书和审计决定书，这样，就可能导致 重复审计和审计工作成果浪费及审计工作的不规范和审计风险的增加。今后，国家审计在 完成审计后，对被审计单位财务报告的真实性、公允性及财政、财务收支的合法性也应发 表意见。被审计单位可将审计意见作为财务报告的组成部分，提交有关部门。政府财政管 理部门可利用审计结果，了解被审计单位的财务状况，避免重复检查。审计人员因审计结 果向社会公开，审计时必将更谨慎、更全面、更透彻，这样当然就可以减少审计风险，提 高审计质量了。作为审计

9、部审计岗的职员，根据领导的安排，主要完成以下方面的工作：1、认真贯彻执行国家有关法律法规及集团公司有关规章制度，严格遵守审计职业道 德。2、制定内部审计制度、审计规范和管理办法等。3、根据企业经营计划、经营目标以及年度工作重点、审计资源等具体情况，确定内 部审计工作重点,编制年度审计计划。4、在审计工作分管领导和审计部门负责人的领导下，对以下事项进行审计监督和审 计评价：贯彻执行国家法律法规，集团公司和本单位发展战略、经营决策、规章制度情况；财务状况、财务收支及有关经营活动；工程管理、管理、物资采购及招投标情况；企业对外投资、借款、担保情况；按照有关规定，对本单位任命或推荐任命的权属单位法定代表人或行政负责人进行 任期经济责任审计；企业经营管理和效益情况，经营目标完成情况；企业内部控制制度的健全性、有效性以及风险管理情况；接受信访、纪检等部门委托，对各种违法违规行为进行专项审计。公司领导安排和根据工作需要开展的其他审计事项。5、需要委托中介机构审计的事项，负责对中介机构的聘用、协调、费用支付等，对中介机构的审计工作底稿、审计报告等资料进行审核。6、负责将审计项目的所有资料按档案管理的有关规定