企业资金管理办法范本

1、企业资金管理办法范本第一章总则第一条 为了适应现代化、集团化发展的需要，建立健 全以现金流量控制为重点的集团内资金统一调控管理体系， 提高资金利用效率，控制财务风险，实现集团内资金管理的 高度统一，制订本办法。第二条本办法适用于X><泥股份有限公司及下属各分 公司、子公司。第二章管理机构及职能第三条决策机构及职能1、公司资金管理的决策机构为公司资金管理委员会。主任委员：公司总裁副主任委员：公司财务副总裁委员：公司营销副总裁、生产副总裁、投资发展副总裁成员：公司财务中心资金部负责人、销售分公司负责人、 物资分公司负责人、工程部负责人、计划发展部负责人、财 务经理2、公司资金管理委员会

2、的主要职能为审定公司资金管理办法；审定年度资金预算、月度资金计划；审定筹融资方 案；统一调度资金；检查、考核资金预算、计划执行结果； 动态监控公司现金流量，控制财务风险。3、公司资金管理委员会的工作方式为月度例会。第四条执行机构及职能1、财务中心资金部：履行资金管理委员会办公室的职能。主要负责执行资金 管理委员会的各项决定；拟订资金管理办法草案；统筹规划 公司年度资金预算及月度资金计划；组织资金管理委员会月 度会议；向各公司下达经批准的年度资金预算及月度资金计 划；审批各公司资金周报表，负责各公司资金调拨；具体指 导、监督、检查各公司资金管理工作；向资金管理委员会提 交公司月度、季度、年度资金

3、执行情况表及资金管理工作报 告；对各公司资金管理效果提由考核意见与建议。2、财务经理：具体负责所辖区域各公司的资金管理工作，组织编制并 初审上报各公司年度资金预算、季度资金预测、月度资金计 划、资金周报表、资金日报表等相关资料；参与资金管理委 员会月度会议；组织实施各公司经批准的筹资方案；督促落 实各公司收入计划；具体落实财务中心资金部资金调度方 案；根据本办法的权限设定审签各公司支付业务；提交所辖 区域月度、季度、年度资金运行报告。第三章资金预算第五条 公司通过实施资金预算管理，实现对各公司的 资金集中统一调控。各公司的资金收支，必须按规定编制资 金预算，经财务经理初审，报财务中心资金部复审

4、并汇总呈 报公司资金管理委员会批准后，严格执行。资金预算审批程 序如下图：1、年度资金预算各公司应依据年度财务预算编制资金预算，在每年1月15日前向财务中心资金部提交年度资金预算草案， 待公司资 金管理委员会批准后提交正式年度资金预算。2、季度资金预测各公司应依据经公司资金管理委员会批准的年度资金 预算，在每季度首月8日前向财务中心资金部提交季度资金 预测。3、月度资金计划各公司应依据经公司资金管理委员会批准的年度资金预算，结合季度资金预测，编制月度资金计划，于每月 3日 前报财务中心资金部。对于单笔支付金额在100万元以上的计划，须列明详细支付单位名称和金额。应付材料款、代垫 运杂费、工程尾

5、款支付计划明细表随同月度资金计划一同报 资金部。销售公司应于每月最后一天向财务中心资金部及各直 管公司提报下月货款回笼计划。工程部应于每月最后一天向财务中心资金部以及相关的各分子公司提报下月工程款支付计划。4、资金周报表各公司应根据月度资金计划，编制资金周报表，于每周 六上午报财务中心资金部。5、资金日报表各公司应按时编制资金日报表，于每日上午9点前报财务中心资金部。第六条 各公司应按月编制月度资金执行情况表，于次月3号前随同次月月度资金计划一并报财务中心资金部。第四章筹资管理第七条 各公司需新增借款，必须向财务中心资金部提 由借款申请，经公司资金管理委员会批准后由财务中心资金 部统一对外筹资

6、。各公司无权自行向外借款。第八条固定资产项目贷款1、各公司经批准的新建项目，须新增固定资产项目贷 款时，应纳入年度资金预算，并专项申请报批。2、财务中心资金部统一对外筹资，负责与金融机构进 行贷款合同的洽谈。所辖公司的财务经理亦参与合同洽谈。3、申请贷款的各公司应配合财务中心资金部的筹资工 作，按规定提供贷款所需相关资料。4、当子公司为借款主体时，由子公司法定代表人授权 财务经理签订借款合同，并监督借款人严格履行合同。第九条流动资金借款1、流动资金借款计划纳入年度资金预算。2、各公司流动资金不足时，只能向财务中心资金部中 请借款。3、财务中心资金部收到申请后，将优先考虑在公司内 进行资金调剂。

7、经公司资金管理委员会批准后，由财务中心 资金部统一向申请借款的公司调拨资金。严禁各公司自行拆 借资金。4、公司内资金不足时，经公司资金管理委员会批准， 财务中心资金部将组织向金融机构借款。5、当子公司为借款主体时，由子公司法定代表人授权 财务经理签订借款合同，并监督借款人严格履行合同。第十条担保与抵押担保与抵押必须经公司资金管理委员会批准。1、一般情况下，原则上以资产抵押方式为主。2、各公司经批准的银行借款资产抵押方案，必须经财 务经理初审，并报财务中心资金部审定后方可实施。3、各公司不得自行实施资产抵押；不得自行向第三方 提供担保，各关联公司间也不得自行相互提供担保。第五章营运资金管理第十一条收入管理1、各公司资金收入均应纳入资金预算。2、各公司应在公司指定的