材料物资使用管理办法

1、材料物资管理办法之二使用管理为加强材料物资的规范管理工作，强化内部监督机制，以简化流程、便于操作、明确责任为工作原则，达到节约成本、降低消耗、提高物资使用效率为企业的运营管理提供服务的目的，特制订本办法。一、 岗位（设置原则：三岗人员相互独立、三岗职责相互监督、三岗数据相互勾稽）公司及下属各单位在材料物资管理上必须设立采购、库管、 材料会计岗位。1 .采购：负责所需材料的采买，保证所购材料满足生产需要；2 .库管：对材料进行保管及出入库管理，保证材料的安全、完整 ；3 .材料会计：通过账簿，对材料数量、单价、使用方向等的记录，来反映经济活动过程，为各项工作提供管理数据；设立此三岗之外，各单位应

2、由部门经理全程掌控材料物资采购使用事宜： 严格执行公司制定的材料物资采购管理办法，审核材料采购计划，定期对材料工作进行检查，及时发现问题并予以改正。对大宗材料采购要亲自全程参与，对供应商、价格和质量进行监督和筛选。对材料物资的出入库要进行审核。二、科目设置根据生产实际需要设置机械、生产、后勤、回收物资等科目，可根据上述内容及管理实际需要设置二级科目。三、工作流程1 .生产主管根据本月工作计划、库存数量、制定材料采购计划报项目经理 审核后报公司主管部门审批；2 .采购人员持批准的“材料采购计划单”进行采购，保管员根据发票载明事项对材料数量、质量等进行验收入库，根据出库单发出材料。3 .材料会计对

3、入库材料要仔细核查，根据入库单、出库单对库存材料进行账簿登记管理；4 .项目经理对材料采购、保管及使用情况进行检查监督；四、 工作要求1 . 采购、 库管、 材料会计均须分人设立（岗位不在设专人管理，以此建立起相互监督和制约机制。库房、账目分开管理，每月核对一次； 当人员发生变动时要及时进行盘点、清欠账款，保证账与实务相符，交接手续必须完备。2 .项目部管理人员和一线施工人员要加强材料的计划管理，节约使用材料，讲求经济效益，降低材料的损耗率，避免材料的浪费。3 .加强采购物资的准确性，让懂行人参与采购，避免造成二次浪费。如采购生产材料时生产主管可参加、采购机械配件机修工可参加等；4 .加强内部

4、监督，本着一人为私，两人为公的理念，必须采取两人共同参与采购的方式。五、单据管理库房保管员对购入的材料、配件、回收的大型金属物件等物资 要根据发票、物资调拨单、收据等原始单据认真填写“材料入库验 收单”，名称、规格、单位、数量、单价、金额必须齐备，经手人必 须签字，特殊来源的需单独注明。防护钢板等需要回收的材料发出 数量与回收数量要相符。直接拉运到工地使用的材料要将内容完整 并注明使用地点、经手人签字的材料原始单据（一式三份，厂家、 用户、会计分别留存）交于材料会计以便于统计管理。六、非一次性消耗物资管理本着谁领谁交的原则，毁损的要文字说明，项目经理审批后作核 减处理（即活要见人死要见尸，丢失

5、、损坏物件要说明）。七、赠与物资管理要参考社会购入价格重新作价入账，由公司相关部门统一管理、 统一调拨，统一核销。并视使用情况对物资调入项目部的产值利润 目标进行相应调整。八、废旧物资处理必须由项目经理及相关人员两人以上完成，防护钢板等特殊的 废旧材料处理必须报公司主管领导审批，以规范财经制度和杜绝特 别情况发生。九、责任追究由于个人原因造成物资丢失毁损等财产损失，将依据责任大小 由当事人进行赔偿并对其进行处罚，直至追究法律责任O 十、本办法在实际操作执行过程中，各单位及时发现问题并提出改 进意见，报总经理办公会及时进行调整。材料物资使用管理流程采购计划生产主管根据本月作计划、库存数量、制定材

6、料采购计 划.填写材料采购“划单。采购执行采购员按照材料采购计划中要求进行采购工作，让懂行人 参3乐购I:作，必须采取两人共同参与采购的方式;，出入库管理根据发票载明事项对材料数吊、质量等进行靛收入库，根据出库单发出材料,并填写出入库单:账簿管理材料会计根据入库单、出库单对库存材料进行账簿疗记管并编制材料明细账，材料使用材料使用要严格依照计划和相关施I:规范，做到。约用降 低损耗率,并埴写大宗材料使用统计表经理审核一、认克审批材料采购计划，定期对材料使用管理工作进行检 查，及时发现问题并予以改正,对工程材料采购要亲H全 程参与，对供应商、价指和质吊:进行监督和筛选匚材料采购计划单项目经理:审核:生产主管:2014年 月 日编号材料名称规格单位数量使用地点、用途备注12345678910111213材料调拨单2014年 月 日调出单位调入单位调入原因物资名称规格单位数量备注主管部门：经办人：调由单位主管：经办人：工程材料使用