国际信贷课件

1、2021/8/21第一章第一章国际信贷概述国际信贷概述n第一节国际信贷的概念与特点n第二节国际信贷的历史发展n第三节 国际信贷的资金来源2021/8/22第一节第一节国际信贷的概念与特点n一国际信贷的概念一国际信贷的概念n二二. . 国际信贷的特点国际信贷的特点n三三. . 国际信贷的作用国际信贷的作用2021/8/23国际信贷的概念国际信贷的概念n国际信贷即国际间以多种方式相互提供的信贷，通常是指一国的政府、银行、其他金融机构、公司企业以及国际金融机构在国际金融市场上向其他国家的政府、银行、其他金融机构、公司企业以及国际机构提供的贷款。2021/8/24国际信贷的特点国际信贷的特点n 1.在

2、国际金融市场上进行n 2.在不同国家当事人之间进行n 3.采用货币资本形态或商品资本形态的国际借贷关系2021/8/25现代国际信贷的特点现代国际信贷的特点n 1.地域空前宽广n 2.信贷用途不断扩大n 3.信贷货种多样化n4.融资方式多样化2021/8/26国际信贷的作用国际信贷的作用n 1.促进社会资源在全世界范围内的合理配置，深化国际分工n 2.推动了世界经济的一体化n 3.便利于国际债权债务的结算n 4.有利于发展中国家的经济建设2021/8/27第二节第二节国际信贷的历史发展n一一16-1916-19世纪国际信贷的发展世纪国际信贷的发展n二二. . 资本主义垄断时期国际信贷的发展资本

3、主义垄断时期国际信贷的发展n三三. . 一战后国际信贷的恢复一战后国际信贷的恢复n四四. . 二战后国际信贷的迅速发展二战后国际信贷的迅速发展2021/8/28第三节 国际信贷的资金来源国际信贷的资金来源n国际信贷最重要的资金来源是世界各国工商企业暂时闲置的货币资本。n新的货币资本来源：n 1.国家财政资金 n 2.欧洲货币资金 n 3.石油美元 2021/8/29第二章第二章国际商业银行信贷国际商业银行信贷n第一节国际商业银行信贷概述n第二节国际银团贷款n第三节 国际银团贷款的法律条款2021/8/210第一节国际商业银行信贷概述n一.国际商业银行信贷的概念n二.国际商业银行信贷的特点n三.

4、国际商业银行信贷的种类n四.国际商业银行信贷的条件n五.国际商业银行信贷的风险2021/8/211国际商业银行信贷的概念n国际商业银行信贷是指一国独家银行或一国（多国）多家银行组成的贷款银团，在国际金融市场上，向另一国借款人提供的不限定用途、利率较高的货币贷款。2021/8/212国际商业银行信贷的特点1国际银行信贷一般在贷款使用上不加限制，由借款人自主决定，较为自由2国际商业银行信贷的信贷条件对借款人较为不利，贷款利率随行就市，波动频繁，水平较高，贷款期限相对不长3国际商业银行信贷的资金供应充分，借取方便，历年贷款规模增长迅速，每笔贷款金额较大2021/8/213国际商业银行信贷的种类国际商

5、业银行信贷的种类n1按信用担保形式：信用担保贷款、物权抵押贷款n2按贷款期限的长短：短期信贷、中长期信贷2021/8/2142021/8/215国际商业银行信贷条件国际商业银行信贷条件n1利息n2费用：管理费、代理费、承担费、杂管理费、代理费、承担费、杂费费n3贷款期限n4借贷货币n5贷款安排n6贷款偿还2021/8/216国际商业银行信贷的风险国际商业银行信贷的风险n1风险：商业风险、国家风险n2与国内银行信贷比较：n（1）内容n（2）贷款对象n3. 风险补救2021/8/217第二节国际银团贷款n一.国际银团贷款的概念n二.国际银团贷款的特点n三.国际银团贷款的方式n四.国际银团贷款各成员

6、的职责n五.国际银团贷款的基本程序2021/8/218国际银团贷款国际银团贷款n银团贷款也称集团贷款或辛迪加贷款，是指由一家或几家贷款银行牵头，有该国或几个国家的多家贷款银行参加，联合组成一个结构严谨的银行集团，按照相同条件共同对另一国借款人提供的一笔长期巨额贷款。2021/8/219银团贷款的特点n1参加贷款的银行可多可少n2.贷款金额巨大，且期限较长n3.贷款风险分散n4.避免了同业竞争，加强了业务合作n5.不附带某种限制性条件，借款人能自由地使用贷款2021/8/220国际银团贷款的方式n1直接贷款方式n2间接贷款方式2021/8/221直接贷款方式直接贷款方式：由国际贷款银团内各家贷款

7、银行直接向外国借款人贷款，整个贷款工作，包括各家贷款银行发放贷款和借款人偿还贷款，均由指定的代理银行统一管理特点：各当事人之间的法律关系十分明确。各贷款银行同借款人之间直接形成债权债务关系，每个贷款银行所承担的贷款义务各自分开，没有连带关系，代理行也不必承担其他贷款银行应承担的责任2021/8/222间接贷款方式间接贷款方式：由国际贷款银团的牵头经理银行直接向外国借款人发放贷款，然后再将贷款参与权分别转售给其他银行，贷款的全部管理工作由牵头银行负责有利之处：（1）只须进行贷款参与权的转让，就可以达到更换贷款银行的目的（2）在贷款协议存在物权担保的情况下，由牵头行一家持有并行使此项担保物权，法律

8、关系比较简单（3）因受本国法律限制不能参加直接方式的银行，可以通过间接方式参与不利之处：（1）借款人违约时，参与银行无法行使抵消权（2）各国的法律规定不明确2021/8/223银团贷款的当事人及其职责银团贷款的当事人及其职责n1.牵头经理银行n2.副牵头经理银行n3.参加银行n4.代理银行2021/8/224牵头经理银行的职责职责银团贷款的组织者和领导者银团贷款的组织者和领导者（1）为外国借款人挑选贷款银行，组成贷款银）为外国借款人挑选贷款银行，组成贷款银团向该借款人贷款团向该借款人贷款（2）协助借款人共同编制资料备忘录，供各家）协助借款人共同编制资料备忘录，供各家可能参加银团的银行进行贷款项

9、目的评审，以可能参加银团的银行进行贷款项目的评审，以决定是否参加银团决定是否参加银团（3）聘请并协助律师起草贷款协议及有关法律）聘请并协助律师起草贷款协议及有关法律文件文件（4）代表银团与借款人谈判，协商贷款事宜）代表银团与借款人谈判，协商贷款事宜（5）安排贷款协议的签字仪式及首期贷款）安排贷款协议的签字仪式及首期贷款2021/8/225副牵头经理银行的职责职责n协助牵头行工作，有的相当于包销人的地位，负责安排一定比例的银团贷款2021/8/226参加银行的职责职责同意参加银团，并承担一定份额的贷款同意参加银团，并承担一定份额的贷款2021/8/227代理银行的职责职责（1）充当银团与借款人之

10、间贷款的中间）充当银团与借款人之间贷款的中间人人（2）证实贷款所要求的先决条件已经具）证实贷款所要求的先决条件已经具备备（3）监督并向银团披露借款人的财务状）监督并向银团披露借款人的财务状况况（4）妥善处理借款人的违约事件）妥善处理借款人的违约事件2021/8/228国际银团贷款的基本程序1.借款人向受托行提交委托书和有关文件借款人向受托行提交委托书和有关文件2.受托行向借款人发出贷款承诺书受托行向借款人发出贷款承诺书3.借款人向受托银行正式提交授权书借款人向受托银行正式提交授权书4.牵头行准备资料备忘录及其他法律文件牵头行准备资料备忘录及其他法律文件5.牵头银行组织银团牵头银行组织银团6.牵

11、头银行与借款人进行谈判牵头银行与借款人进行谈判7.借款人与各贷款银行进行贷款协议及其附件的借款人与各贷款银行进行贷款协议及其附件的签字签字8.贷款银行向借款人发放贷款贷款银行向借款人发放贷款9.贷款的收回贷款的收回2021/8/229第三节国际银团贷款的法律条款n一.陈述与保证条款n二.贷款协议生效的先决条件n三.约定事项n四.违约事件条款n五.税务条款n六.环境改变n七.法律条款2021/8/230一.陈述与保证条款1.借款人法律地位的陈述与保证借款人法律地位的陈述与保证2.借款人财务状况与商务状况的借款人财务状况与商务状况的陈述与保证陈述与保证2021/8/2311.借款人法律地位的陈述与

12、保证借款人法律地位的陈述与保证（1）借款人是依法注册建立的公司，其信誉良好，有签）借款人是依法注册建立的公司，其信誉良好，有签定贷款协议和经营各项业务的合法权限定贷款协议和经营各项业务的合法权限（2）借款人已获得签定、执行贷款协议的授权，并已签）借款人已获得签定、执行贷款协议的授权，并已签定贷款协议定贷款协议（3）签定执行贷款协议不违反借款人所在国的法律、）签定执行贷款协议不违反借款人所在国的法律、法院命令、借款人公司章程，并与对借款人有约束力法院命令、借款人公司章程，并与对借款人有约束力的合同或抵押权不相抵触的合同或抵押权不相抵触（4）借款人声明贷款协议有效，对借款人具有法律约）借款人声明贷

13、款协议有效，对借款人具有法律约束力，并能按协议规定强制执行束力，并能按协议规定强制执行（5）借款人已取得为签定执行贷款协议所必需的政府）借款人已取得为签定执行贷款协议所必需的政府许可及主管部门的批准许可及主管部门的批准（6）借款人声明，贷款协议的签定、执行、有效性和）借款人声明，贷款协议的签定、执行、有效性和强制执行效力，无需向政府机关办理申报、注册、登强制执行效力，无需向政府机关办理申报、注册、登记手续记手续（7）外国法院就贷款协议所作判决，能在借款人所在）外国法院就贷款协议所作判决，能在借款人所在国法院强制执行国法院强制执行2021/8/2322.借款人财务状况与商务状况的陈述与保证借款人

14、财务状况与商务状况的陈述与保证（1）借款人最新的经审计师审定的决算表，真）借款人最新的经审计师审定的决算表，真实反映当时借款人的财务状况和经营状况实反映当时借款人的财务状况和经营状况（2）借款人未卷入任何诉讼或行政诉讼，也不）借款人未卷入任何诉讼或行政诉讼，也不存在可能对借款人的营业或财务状况造成重大存在可能对借款人的营业或财务状况造成重大不利影响的诉讼威胁不利影响的诉讼威胁（3）借款人没有不执行对其有影响的任何合同、）借款人没有不执行对其有影响的任何合同、法律文书、抵押权项下的义务，也未发生违约法律文书、抵押权项下的义务，也未发生违约事件事件（4）借款人未在现在和未来的全部收入、某项）借款人

15、未在现在和未来的全部收入、某项收入、资产上设定任何担保物权收入、资产上设定任何担保物权2021/8/233对违反陈述与保证条款的救济方法对违反陈述与保证条款的救济方法1.合同上的救济方法：贷款协议规定合同上的救济方法：贷款协议规定贷款银行发现借款人陈述不真实时，贷款银行发现借款人陈述不真实时，（1）有权中止应发放给借款人的贷款）有权中止应发放给借款人的贷款（2）有权解除尚未提取的贷款）有权解除尚未提取的贷款（3）有权宣告贷款加速到期）有权宣告贷款加速到期2.法律上的救济方法：一般法律原则法律上的救济方法：一般法律原则（1）贷款银行可依据虚假陈述的一般法律原则，要求撤）贷款银行可依据虚假陈述的一

16、般法律原则，要求撤消贷款协议，并请求损害赔偿消贷款协议，并请求损害赔偿（2）援用不得抗辩原则）援用不得抗辩原则不得抗辩原则：凡提出不正确的陈述，并以对该陈述的不得抗辩原则：凡提出不正确的陈述，并以对该陈述的正确性作出保证者，以后不得主张他从前作出的陈述正确性作出保证者，以后不得主张他从前作出的陈述是不正确的，并要求以正确陈述代替不正确陈述是不正确的，并要求以正确陈述代替不正确陈述2021/8/234二.贷款协议生效的先决条件1.涉及贷款协议项下全部义务的涉及贷款协议项下全部义务的先决条件先决条件2.涉及每笔贷款提取的先决条件涉及每笔贷款提取的先决条件2021/8/2351.涉及贷款协议项下全部

17、义务的先决条件涉及贷款协议项下全部义务的先决条件要求借款人向贷款银行提交下列文件要求借款人向贷款银行提交下列文件（1）由借款人的银行出具的令贷款银行满意的）由借款人的银行出具的令贷款银行满意的担保函担保函（2）一切必要的政府批文、证明或授权）一切必要的政府批文、证明或授权（3）借款人须按照贷款协议的规定，对建设项）借款人须按照贷款协议的规定，对建设项目进行投保，并提交保险证明目进行投保，并提交保险证明（4）借款人的证明文件）借款人的证明文件（5）借款人的诉讼代理人出具的接受任命函）借款人的诉讼代理人出具的接受任命函（6）律师意见书）律师意见书（7）会计师出具的验资报告）会计师出具的验资报告（8

18、）借款人出具的费用函）借款人出具的费用函2021/8/2362.涉及每笔贷款提取的先决条件涉及每笔贷款提取的先决条件每次提款时，借款人在上述一般性先决条件之后，每次提款时，借款人在上述一般性先决条件之后，还须满足下列条件：还须满足下列条件：（1）借款通知书）借款通知书（2）借款人须书面向代理行证明没有发生任何）借款人须书面向代理行证明没有发生任何违约事件或先兆性违约事件，借款人在贷款协违约事件或先兆性违约事件，借款人在贷款协议中所作的陈述与保证截止提款日期仍然保持议中所作的陈述与保证截止提款日期仍然保持正确，并且借款人的财务状况没有发生任何实正确，并且借款人的财务状况没有发生任何实质性的不利变

19、化质性的不利变化（3）工程检验师出具的工程进度报告和工程各）工程检验师出具的工程进度报告和工程各项成本未发生超支的证明项成本未发生超支的证明2021/8/237三.约定事项1.消极保证条款消极保证条款2.同等优先条款同等优先条款3.保持资产条款保持资产条款4.合并条款合并条款5.财务约定事项财务约定事项2021/8/2381.消极保证条款消极保证条款借款人向贷款银行保证，他将不做该条款借款人向贷款银行保证，他将不做该条款规定不应做的事规定不应做的事借款人需要承担的义务是：在偿还贷款以借款人需要承担的义务是：在偿还贷款以前，借款人不得在他的资产或收入上设前，借款人不得在他的资产或收入上设定任何抵

20、押权、担保权、质权、留置权定任何抵押权、担保权、质权、留置权或其他担保物权，也不得允许这些担保或其他担保物权，也不得允许这些担保物权继续存在物权继续存在2021/8/2392.同等优先条款（比例平等条款）同等优先条款（比例平等条款）内容：本贷款协议是借款人的直接的、无担保权内容：本贷款协议是借款人的直接的、无担保权益的、一般的、无条件的债务，在这些债务之益的、一般的、无条件的债务，在这些债务之间以及在借款人的其他无担保权益的债务之间，间以及在借款人的其他无担保权益的债务之间，其清偿的次序应按同等优先原则平等地排列其清偿的次序应按同等优先原则平等地排列同等优先条款与消极保证条款往往同时使用，二同

21、等优先条款与消极保证条款往往同时使用，二者的区别：者的区别：消极保证条款是为了使贷款银行请求偿还贷款的消极保证条款是为了使贷款银行请求偿还贷款的权利不逊于有担保权益之债权人的权利权利不逊于有担保权益之债权人的权利同等优先条款是为了使贷款银行的权利，不逊于同等优先条款是为了使贷款银行的权利，不逊于其他无担保权益之债权人的权利，至少使贷款其他无担保权益之债权人的权利，至少使贷款银行的受偿次序同借款人的其他无担保权益之银行的受偿次序同借款人的其他无担保权益之债权人处于同等优先地位债权人处于同等优先地位2021/8/2403.保持资产条款保持资产条款（1）借款人应对其企业和资产按同行业惯常投）借款人应

22、对其企业和资产按同行业惯常投保的险别和保险金额，向保险公司投保保的险别和保险金额，向保险公司投保（2）借款人不得任意支付或分派股息，或作任）借款人不得任意支付或分派股息，或作任何其他分配何其他分配（3）借款人除业务正常交易外，不得出售，转）借款人除业务正常交易外，不得出售，转移，出租或以其他方式处理其企业资产的全部移，出租或以其他方式处理其企业资产的全部或大部分或大部分（4）借款人除正常交易外，不得为任何人利益）借款人除正常交易外，不得为任何人利益或向任何人贷款、给予信贷、给予补偿，或自或向任何人贷款、给予信贷、给予补偿，或自愿为任何人的债务承担责任愿为任何人的债务承担责任2021/8/241

23、4.合并条款合并条款禁止借款人公司与其他公司合并，以保障禁止借款人公司与其他公司合并，以保障贷款银行的正当权益贷款银行的正当权益2021/8/2425.财务约定事项财务约定事项借款人必须向贷款银行定期报告其财务状借款人必须向贷款银行定期报告其财务状况，并应保持其财务状况的规定标准况，并应保持其财务状况的规定标准财务约定事项主要有：财务约定事项主要有：（1）借款人要提供决算表和财务信息）借款人要提供决算表和财务信息（2）要保持最低资产净值）要保持最低资产净值（3）保持流动资产与流动负债之间的合）保持流动资产与流动负债之间的合理比例理比例（4）限制借款人公司分派股息）限制借款人公司分派股息2021

24、/8/243对违反约定事项的救济方法对违反约定事项的救济方法1.合同上的救济方法：贷款协议规定合同上的救济方法：贷款协议规定借款人若违反约定事项，贷款银行借款人若违反约定事项，贷款银行（1）有权中止应发放给借款人的贷款）有权中止应发放给借款人的贷款（2）有权撤消借款人提取贷款的权利）有权撤消借款人提取贷款的权利（3）有权宣告贷款加速到期）有权宣告贷款加速到期2.法律上的救济方法：一般法律原则法律上的救济方法：一般法律原则（1）实际履行）实际履行（2）法院禁令）法院禁令（3）请求损害赔偿）请求损害赔偿2021/8/244四.违约事件条款1.违反贷款协议的违约事件违反贷款协议的违约事件2.先兆性违

25、约事件先兆性违约事件2021/8/2451.违反贷款协议的违约事件违反贷款协议的违约事件（1）借款人不按贷款协议规定的期限偿）借款人不按贷款协议规定的期限偿付贷款本金、利息、费用付贷款本金、利息、费用（2）借款人发生了与贷款协议中的陈述）借款人发生了与贷款协议中的陈述与保证不相符的事实与保证不相符的事实（3）借款人实际财务状况与约定事项规）借款人实际财务状况与约定事项规定不符定不符（4）其他任何违反贷款协议的事件，并）其他任何违反贷款协议的事件，并未能在贷款协议规定的时间内作出补救未能在贷款协议规定的时间内作出补救2021/8/2462.先兆性违约事件先兆性违约事件（1）交叉违约条款）交叉违约

26、条款（2）借款人丧失清偿能力）借款人丧失清偿能力（3）借款人的财务状况发生了重大的不）借款人的财务状况发生了重大的不利变化利变化（4）借款人的公司被征用、国有化，全）借款人的公司被征用、国有化，全部或大部分资产收归国有部或大部分资产收归国有2021/8/247救济方法救济方法1.合同上的救济方法：贷款协议规定合同上的救济方法：贷款协议规定在出现违约事件时，贷款银行在出现违约事件时，贷款银行（1）暂时中止借款人提取贷款的权利）暂时中止借款人提取贷款的权利（2）取消尚未提取的贷款）取消尚未提取的贷款（3）加速已提取贷款到期）加速已提取贷款到期2.法律上的救济方法：一般法律原则法律上的救济方法：一般

27、法律原则（1）解除贷款协议）解除贷款协议（2）请求损害赔偿）请求损害赔偿（3）要求借款人偿还到期的本金、利息、费用）要求借款人偿还到期的本金、利息、费用（4）在借款人破产时，贷款银行可申报其全部）在借款人破产时，贷款银行可申报其全部债权额，并要求清算债权额，并要求清算2021/8/248五.税务条款1.借款人向贷款银行支付的一切本金、利借款人向贷款银行支付的一切本金、利息和其他款项都应是没有任何税收负担息和其他款项都应是没有任何税收负担的的2.如果借款人所在国政府因贷款人提供贷如果借款人所在国政府因贷款人提供贷款并收取了利息和有关费用而向贷款人款并收取了利息和有关费用而向贷款人征税，那么，这种

28、税款应全部由借款人征税，那么，这种税款应全部由借款人支付支付3.如果贷款人所在国政府因贷款人提供贷如果贷款人所在国政府因贷款人提供贷款并收取了利息和有关费用而向贷款人款并收取了利息和有关费用而向贷款人征收除公司所得税之外的其他税款，那征收除公司所得税之外的其他税款，那么，这种税款应全部由借款人支付么，这种税款应全部由借款人支付2021/8/249六.环境改变1.不合法不合法2.成本增加成本增加3.借贷利率替换借贷利率替换2021/8/2501.不合法不合法在贷款协议生效后，由于有关政府改变了法律和在贷款协议生效后，由于有关政府改变了法律和政策，致使借款人继续承借有关贷款成为不合政策，致使借款人

29、继续承借有关贷款成为不合法，或致使贷款人继续提供该项贷款成为不合法，或致使贷款人继续提供该项贷款成为不合法法（1）如果由于借款人所在国法律变更而形成的）如果由于借款人所在国法律变更而形成的不合法，则借款人应在法律许可的范围内，按不合法，则借款人应在法律许可的范围内，按贷款协议的规定提前偿还贷款贷款协议的规定提前偿还贷款（2）如果由于贷款人所在国法律变更而形成的）如果由于贷款人所在国法律变更而形成的不合法，则在贷款人所在国家的法律许可范围不合法，则在贷款人所在国家的法律许可范围内，由贷款人将提供贷款的责任转让给第三国内，由贷款人将提供贷款的责任转让给第三国的银行或金融机构，以保证该项贷款业务不致

30、的银行或金融机构，以保证该项贷款业务不致中断。否则，借款人应按贷款协议的规定提前中断。否则，借款人应按贷款协议的规定提前偿还贷款偿还贷款2021/8/2512.成本增加成本增加在贷款协议生效后，有关政府部门改变了原有法在贷款协议生效后，有关政府部门改变了原有法律或政策，致使贷款人要向有关政府部门或机律或政策，致使贷款人要向有关政府部门或机构支付税款和有关费用构支付税款和有关费用如遇这种情况，借款人应代贷款人支付税款和有如遇这种情况，借款人应代贷款人支付税款和有关费用，并对贷款人在收益方面的损失给予补关费用，并对贷款人在收益方面的损失给予补偿。偿。此外，也可要求贷款人将提供贷款的责任转让给此外，

31、也可要求贷款人将提供贷款的责任转让给第三国的银行或金融机构，以避开第三国的银行或金融机构，以避开“成本增加成本增加”的法律和政策。的法律和政策。如贷款转让不能实现，借款人又不愿对贷款人的如贷款转让不能实现，借款人又不愿对贷款人的收益损失加以补偿，则借款人应提前偿还收益损失加以补偿，则借款人应提前偿还2021/8/2523.借贷利率替换借贷利率替换国际金融市场发生异常变化，使国际金融市场发生异常变化，使贷款银行无法筹集贷款资金，或贷款银行无法筹集贷款资金，或筹资成本超出借款人愿意承受的筹资成本超出借款人愿意承受的能力能力在这种情况下，贷款银行应设法在这种情况下，贷款银行应设法将债权转让给其他有筹

32、资能力的将债权转让给其他有筹资能力的银行。如转让目的不能达到，则银行。如转让目的不能达到，则借款人应提前偿还贷款借款人应提前偿还贷款2021/8/253七.法律条款1.准据法：贷款协议适用的法律准据法：贷款协议适用的法律2.司法管辖权：诉讼的法庭司法管辖权：诉讼的法庭2021/8/254国际贸易融资的概念n是指国际贸易各环节中对进出口商提供的资金融通和信用支持，是直接与进出口业务有关的资金融通，又称进出口融资n贸易融资是商业银行国际信贷业务活动的重要内容，是商业银行国际业务中的资产业务2021/8/255*国际贸易融资方式n1.根据融资期限的融资期限的不同，可分为短期对外贸易融短期对外贸易融资

33、资和和中长期贸易融资中长期贸易融资n2.根据融资提供方融资提供方的不同，可分为商业信用商业信用和和银银行信用行信用*商业信用（CommercialCredit），在进口商或出口商之间互相提供的信贷属于对外贸易商业信用。*.银行信用（BankCredit），如果进口商与出口商中一方信贷资金的获得是由银行或其他金融机构提供的，就构成对外贸易银行信用。3.根据融资接受方融资接受方的不同，可分为对出口商的融对出口商的融资资和和对进口商的融资对进口商的融资2021/8/256第三章第三章对外贸易短期信贷n第一节对外贸易短期信贷的主要形式n第二节保付代理业务2021/8/257第一节对外贸易短期信贷的主要

34、形式短期对外贸易融资概念：是指期限一年以内，主要用于满足商品周转快、成交金额不大的进出口需要的贸易融资。n一、对出口商的融资对出口商的融资n二、对进口商的融资对进口商的融资2021/8/258一、对出口商的融资对出口商的融资n（一）（一）进口商对出口商的信贷n（二）（二）经纪人对出口商融资n（三）（三）银行对出口商的信贷2021/8/259（一）（一）进口商对出口商的信贷n1. 1.进口商对出口商的预付款n2. 2.单据付款单据付款n3.3.通知付款通知付款2021/8/2601. 1.进口商对出口商的预付款预付有两种情况， 一种是作为进口商执行合同的保证，称为定金，一般预付款的期限很短，占交

35、易金额的比重不大； 另一种是进口商对出口商提供信贷，一般预付款期限较长，金额较大。2021/8/2612. 2.单据付款单据付款在贸易合同规定单据付款的条件下，出口商按合同要求将货物发运后，向指定银行提交货运单据证明货物已起运，待指定银行转告进口商后，进口商则按合同规定向出口商提供货运资金的融资方式2021/8/2623.3.通知付款通知付款出口商按合同规定已将出口商品备妥或已开始收购出口商品时，向进口商发出通知，要求进口商立即将货款通过一定途径汇到出口商所在地的指定银行，出口商在收到汇票后，即可向本地指定银行收取货款，然后再发运货物2021/8/263（二）（二）经纪人对出口商融资1.无抵押

36、采购商品贷款2.货物单据抵押贷款3.承兑出口商汇票2021/8/2641.无抵押采购商品贷款商品市场上的经纪人，根据市场供求走势，在对某种或某类商品前景看好的情况下，与能提供该类商品的出口商，签订以提供部分现金帮助出口采购商品为条件，换取在一定时期内经销一定数额该商品的经济合同2021/8/2652.货物单据抵押贷款商品经纪人根据出口商提供的代表着一定数量的某种出口商品所有权的货物单据为抵押，向出口商提供的贷款2021/8/2663.承兑出口商汇票出口商可与某一经纪人协商，由该经纪人出面承担对商业汇票的承兑责任，然后出口商可持这份已经过承兑的商业汇票向指定银行办理贴现，从而获得资金的融通，提前

37、收进款项2021/8/267（三）（三）银行对出口商的信贷1.信用贷款2.抵押贷款3.打包贷款4.出口押汇贷款5.汇票贴现6.委托购买2021/8/2681.信用贷款银行在出口商已经签订贸易合同或已取得货物订单和跟单信用证以后对出口商提供的一种信贷2021/8/2692.抵押贷款出口商在组织出口商品生产和收购、储备出口商品时，碰到资金困难，也可通过以国内货物为抵押的方式，向银行申请信贷融资2021/8/2703.打包贷款（1）含义）含义（2）出口打包贷款的条件）出口打包贷款的条件（3）出口打包贷款的审查）出口打包贷款的审查（4）出口打包贷款的金额与期限）出口打包贷款的金额与期限2021/8/2

38、71（1）含义）含义出口商在与进口商签订贸易合同后，在采出口商在与进口商签订贸易合同后，在采用信用证结算的条件下，银行对出口商用信用证结算的条件下，银行对出口商在组织生产、加工、揽货、包装过程中在组织生产、加工、揽货、包装过程中所遇到的资金不足所给予的信贷支持和所遇到的资金不足所给予的信贷支持和资金融通，是银行在出口商品起运前对资金融通，是银行在出口商品起运前对出口商提供的一种短期融资。出口商提供的一种短期融资。2021/8/272（2）出口打包贷款的条件）出口打包贷款的条件1、借款单位应提供外贸企业与境外签订的外销、借款单位应提供外贸企业与境外签订的外销合同或境外来证，以及外贸企业与生产企业

39、签合同或境外来证，以及外贸企业与生产企业签订的购销协议或外贸企业间的生产通知单订的购销协议或外贸企业间的生产通知单2、借款单位经营管理好，信誉高，有还款能力、借款单位经营管理好，信誉高，有还款能力3、出口产品在国际市场适销对路，换汇成本合、出口产品在国际市场适销对路，换汇成本合理理4、借款单位提交申请书、工贸双方所签订的使、借款单位提交申请书、工贸双方所签订的使用出口打包贷款协议，并附有外贸企业提供的用出口打包贷款协议，并附有外贸企业提供的保函保函2021/8/273（3）出口打包贷款的审查）出口打包贷款的审查1、企业的生产工艺是否过关、产品质量、企业的生产工艺是否过关、产品质量是否合格是否合

40、格2、企业提交的出口合同、国外来证及购、企业提交的出口合同、国外来证及购销合同是否真实、准确销合同是否真实、准确3、企业的生产计划和原材料供应是否落、企业的生产计划和原材料供应是否落实实4、担保是否落实、担保是否落实2021/8/274（4）出口打包贷款的金额与期限）出口打包贷款的金额与期限1、金额、金额贷款最高限额贷款最高限额=信用证外币金额信用证外币金额外汇牌价外汇牌价80%或或=外销合同规定出口额外销合同规定出口额80%2、期限、期限一般从贷款之日起到外销货款结汇日，一般从贷款之日起到外销货款结汇日，以国外进口商开出的信用证有效期，或以外销以国外进口商开出的信用证有效期，或以外销合同规定

41、的结汇方式的收汇期为限，一般为合同规定的结汇方式的收汇期为限，一般为6个月，最长不超过个月，最长不超过1年年2021/8/2754.出口押汇贷款（1）含义）含义（2）出口押汇的程序）出口押汇的程序（3）出口押汇的申请与审查）出口押汇的申请与审查（4）出口押汇的金额与期限）出口押汇的金额与期限2021/8/276（1）含义）含义出口押汇：是指出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得了各种单据，同时根据有关条款，开出以进口商为付款人的汇票。为提前收回货款，出口商将汇票连同有关货运单据，在委托本国代理银行代收货款时，请求银行将该项出口汇票及有关单据先予承购。如果该银行对汇票及单据进行审查后，

42、认为符合规定，则予以承购，收下汇票和单据，将汇票票款扣除利息后去付给出口商。2021/8/277（2）出口押汇的程序）出口押汇的程序出口商出口商货运公司货运公司进口商进口商出口银行出口银行进口银行进口银行1、发货、发货2、提交信用证、汇票和全、提交信用证、汇票和全套单据套单据3、出口押汇、出口押汇4、寄送汇票、单据、寄送汇票、单据5、付款、付款6、赎单、赎单7、付款、付款8、提货、提货2021/8/278（3）出口押汇的申请与审查）出口押汇的申请与审查1、申请、申请由出口企业填写由出口企业填写出口押汇申请书出口押汇申请书2、审查、审查（1）单、证之间和单单之间是否一致）单、证之间和单单之间是否

43、一致（2）来证是否有限制议付条款）来证是否有限制议付条款（3）开证行所在国或收汇地区的外汇是）开证行所在国或收汇地区的外汇是否短缺，外汇管理是否严格等否短缺，外汇管理是否严格等2021/8/279（4）出口押汇的金额与期限）出口押汇的金额与期限1、金额：按押汇日市场利率扣除自议付、金额：按押汇日市场利率扣除自议付日到估计收到票款日的利息，将现汇净日到估计收到票款日的利息，将现汇净额或按押汇日外汇牌价折成本币付给申额或按押汇日外汇牌价折成本币付给申请人请人2、期限：不得超过信用证有效期，具体、期限：不得超过信用证有效期，具体按押汇日到估计收妥票款日确定按押汇日到估计收妥票款日确定2021/8/2

44、805.汇票贴现出口商将经过进口商或进口方银行承兑的商业汇票，在汇票未到期之前，向本国银行申请贴现，以达到提前收回货款目的的一种融资方式2021/8/2816.委托购买进口商通过一定程序委托某一银行（一般是进口方银行）购买由出口商开出的汇票，为出口商提供资金融通的融资方式2021/8/282二、对进口商的融资对进口商的融资n（一）（一）出口商对进口商的信贷出口商对进口商的信贷n（二）（二）银行对进口商提供的信贷2021/8/283（一）（一）出口商对进口商的信贷出口商对进口商的信贷1.商品赊销2.商品托售3.托收汇票2021/8/2841.商品赊销在出口商与进口商签订赊销协议的基础上，出口商先

45、将商品以及提单一并发给进口商，待进口商将货物销售后，再按赊销协议的有关规定，将货款汇给出口商的一种贸易形式2021/8/2852.商品托售出口商通过与进口商签订托售协议，要求进口商按指定价格或可能得到的最好价格销售自己的商品，在商品售出后，定期将货款划付给出口商的一种贸易形式2021/8/2863.托收汇票进口商在贸易过程中，凭经由银行提交的货物单据承兑出口商出具的远期汇票，以获取代表货物所有权的货运提单的一种贸易融资方式2021/8/287（二）（二）银行对进口商提供的信贷1.透支贷款2.抵押贷款3.进口押汇4.承兑汇票5.预付货款贷款2021/8/2881.透支贷款在贸易支付实务中，当进口

46、商所需的进口支付款项数额超过了其在银行往来帐户的资金余额时，银行允许其在一定限额内签发支票以解付进口款项的信贷融资方式2021/8/2892.抵押贷款银行以进口商提供的特定抵押品为担保条件而对进口商发放贷款的信用融资方式2021/8/2903.进口押汇进出口双方签订商品买卖合同后，进口方请求进口地某个银行(一般为自己的往来开户行)向出口方开立保证文件，大多为信用证。然后，开证行将此文件寄送给出口商，出口商见证后，将货物发运给进口商，银行为进口商开立信用保证文件的这一过程为进口押汇。2021/8/2914.承兑汇票银行应进口商要求，在对进口商资信进行全面评估的前提下，对进口商提示的汇票予以承兑，

47、同意承担到期支付票款责任的一种信贷形式承兑信用（AcceptanceCredi），当出口商不完全相信进口商的支付能力，往往提出汇票由银行承兑的条件。此时，进口商应取得银行方面承兑出口商汇票的同意，出口商无需向进口商提出汇票，而是向进口商银行提出汇票。因银行同意承兑汇票，所以就必须在汇票规定的期限内兑付汇票，进口商则于付款日前将货款交付承兑银行，以便后者兑付出口商开出的汇票。2021/8/2925.预付货款贷款进口商银行为了满足进口商向出口商预付货款的需要，对进口商提供的资金信贷2021/8/293第二节保付代理业务一、保付代理业务的概念二、保付代理业务的程序三、保付代理业务的内容与特点四保付代

48、理业务的类型五、保付代理组织与商业银行的关系六、保付代理的作用2021/8/294一、保付代理业务的概念保付代理业务（Factoring），简称保理业务，是指出口商以商业信用方式向进口商出售商品，在货物发运后立即将货物发票、汇票和提单等有关单据，卖断给开办承购应收帐款业务的财务公司或专门组织，以取得全部或部分货款的融资行为。2021/8/295二、保付代理业务的程序2021/8/296二、保付代理业务的程序该业务涉及到四个当事人：出口商、出口保理人、进口商、该业务涉及到四个当事人：出口商、出口保理人、进口商、进口保理人进口保理人国际保理业务的基本程序国际保理业务的基本程序1、出口商与出口保理人

49、达成保理协议，申请保理信用限、出口商与出口保理人达成保理协议，申请保理信用限额额2、出口保理人向出口商垫款（付款，发票金额的、出口保理人向出口商垫款（付款，发票金额的80%）并扣除有关服务费用并扣除有关服务费用3、进口保理人接受转让的应收款项、进口保理人接受转让的应收款项4、出口保理人收到进口保理人的款项后，将、出口保理人收到进口保理人的款项后，将80%以外以外的所欠余额在扣除有关费用、利息后记入出口商账户的所欠余额在扣除有关费用、利息后记入出口商账户2021/8/297三、保付代理业务的内容与特点1.保理公司对出口商提供短期融资2.保理公司承担了信用风险。保理一般是无追索权的。保理一般是无追

50、索权的。3.保理公司负责对进口商的资信调查、托收、催收追账等，乃至为出口商代办会计业务。2021/8/298四保付代理业务的类型1.从出口商出卖单据是否可立即得到现金角度划分有：到期保付代理业务和预支保付代理业务2.从是否公开保理组织划分有：公开保理组织名称和不公开保理组织名称3.从保付代理组织与进出口之间的关系划分有：双保付代理业务、直接进口保付代理业务、直接出口保理业务2021/8/299五、保付代理组织与商业银行的关系保付代理组织一般均具有独立法人资格，但多数是由大商业银行出资或在后者资助下建立的。保付代理业务与商业银行经营的贴现、票据抵押和议付的区别：2021/8/21001.向出口商

51、提供资金的基础不同：保理业务是在无追索权基础上购进出口商的有关单据；而商业银行的票据业务是在行使追索权基础上向出口商提供资金。2.考察资信的重点不同：保理业务较注意考察海外进口商的资信情况；而商业银行的票据业务一般较注意考察出口商的资信情况，以保证贷款的收回。3.业务内容不同：保理业务多样化；而商业银行的票据业务内容为贷款融资。2021/8/2101六、保付代理的作用1.对出口商的好处（1）向出口商提供有关进口商资信的信息和数据。（2）装运货物后，可立即获得现金，加速资本周转，促进利润增加。（3）信用风险和汇价风险转嫁给保理公司。（4）改善资产负债比率，有利于企业的有价证券上市与进一步融资。弊

52、：需支付额外费用（保理费、手续费）、因对买方和弊：需支付额外费用（保理费、手续费）、因对买方和有关方泄密而产生负效应、信用额（限额）可能一经有关方泄密而产生负效应、信用额（限额）可能一经保理人通知便可随即取消保理人通知便可随即取消2021/8/21022.对进口商的好处（l）减少资金积压，降低进口成本。（2）简化进口手续，节省了时间，提高了效率。（3）虽则货价提高，但仍低于因交付开信用证押金而蒙受的利息损失。（4）对收到合格货物有较大保证2021/8/2103第四章出口信贷n第一节.出口信贷的概念和特点n第二节.出口信贷的主要类型n第三节.出口信贷的国家担保与信贷保险2021/8/2104第一

53、节.出口信贷的概念和特点n一.出口信贷的概念n二.出口信贷的特点n三.出口信贷的积极作用n四.出口信贷的弊端2021/8/2105一.出口信贷的概念出口信贷（ExportCredt）是国际贸易融资的一种重要形式，是指出口国政府为支持和扩大本国大型设备的出口，加强商品的国际竞争能力，以对本国的出口给予利息贴补并提供信贷担保的方法，鼓励本国的银行对本国出口商、外国进口商或其银行提供利率较低的贷款，以解决本国出口商资金周转的困难，或满足国外进口商对本国出口商支付货款需要的一种融资方式。2021/8/2106二.出口信贷的特点1.出口信贷是一种官方资助的政策性金融业务。2.出口信贷的发放与出口信用保险

54、、担保相结合。3.出口信贷是一种相对优惠的贷款，其贷款利率一般低于相同条件的商业银行贷款利率，利差由国家补贴。4.出口信贷的用途有明确限定，必须用于购买贷款国出口的资本货物、技术以及有关劳务等。5.出口信贷的金额有明确限制，只能占合同金额的85%，其余由购买者以现汇支付6.出口信贷要受国际协定的约束。2021/8/2107出口补贴1）出口补贴的概念指一国政府在某种商品出口时给予出口厂商的现金补贴或财政上的优惠待遇，目的在于支持出口商降低出口商品的价格，加强其在国际市场上的竞争能力，扩大出口。2）出口补贴的基本方式（1）直接补贴：指出口某种商品时，由政府直接付给出口厂商的现金补贴。（2）间接补贴

55、：指政府对有关出口商给予财政上的优惠待遇。其具体形式主要有：退还或减免出口商品所缴纳的国内税、暂时免税进口、退还进口税、免征出口税、延期纳税、减低运费、提供低息贷款、复汇率等。2021/8/2108三.出口信贷的积极作用1.集中国际闲散资金，解决进出口商资金的短缺，促进成交，发展了国际贸易2.是西方各国争取国外市场的重要工具，促进了发达国家民间资本的输出与商品输出3.加速了资金周转，减少了流通费用4.是发展中国家取得国外资金和技术的一个重要渠道，有利于发展中国家经济的发展2021/8/2109四.出口信贷的弊端1.加重了出口国的财政负担2.信贷与进口设备相结合，不利于进口商进行价格斗争，降低进

56、口成本3.使用不当，会加重债务负担2021/8/2110第二节.出口信贷的主要类型n一.卖方信贷n二.买方信贷n三.福费廷n四.混合信贷n五.信用安排限额n六.签订“存款便利” 2021/8/2111一.卖方信贷卖方信贷（SellersCredit）是指在大型机器装备与成套设备贸易中，为便于出口商以延期付款方式出卖设备，出口商所在地银行对出口商提供的信贷即卖方信贷。2021/8/2112发放卖方信贷的程序与做法：2021/8/2113卖方信贷出口厂商（卖方）进口厂商（买方）出口国银行延期付款合同贷款还贷2021/8/2114二.买方信贷1.概念：买方信贷（BuyersCredit），指在大型设

57、备贸易中，出口商所在地银行给予进口商或进口商所在地银行的贷款，以促进本国设备的出口，即买方信贷。2021/8/2115二.买方信贷2.基本做法基本做法（1）出口方银行直接向进口商提供贷）出口方银行直接向进口商提供贷款，并由进口方银行或第三国银行为该贷款款，并由进口方银行或第三国银行为该贷款提供担保提供担保（2）出口方银行提供贷款，再由进口）出口方银行提供贷款，再由进口方银行转给进口商，并由进口方银行负责向方银行转给进口商，并由进口方银行负责向出口方银行清偿该贷款。出口方银行清偿该贷款。在这两种做法中，进出口双方的交易在这两种做法中，进出口双方的交易都以现汇结算都以现汇结算2021/8/2116

58、3.发放买方信贷的程序与做法：2021/8/2117买方信贷出口厂商（卖方）进口厂商（买方）出口国银行货款贷款还贷2021/8/21183.发放买方信贷的程序与做法：2021/8/2119出口厂商（卖方）进口厂商（买方）出口国银行货款贷款还贷进口国银行贷款还贷2021/8/21204.买方信贷的优点*对进口方的有利因素：贸易合同不涉及信贷问题，价格构成清楚。贸易谈判中处于有利地位。手续费比卖方信贷低廉。2021/8/2121*对出口方的有利因素：可不考虑信贷问题，可集中精力。优化资产负债表，有利于提高其资信及股票上市。有利于其资金周转。*对银行的有利因素：银行信用高于企业，可减少出口方银行的信

59、贷风险。加强对企业的控制。为银行资金在国外的运用开拓出路。2021/8/2122发达国家在提供出口信贷方面的联合与斗争1976年7月，“经济合作与发展组织”成员国就长期出口信贷条件达成了“一致同意”的协议，即一致同意接受出口信贷的进口商应支付的最低现金额（货价的 15）、最低利率、最长的偿还期以及成员国之间有关信贷条件的商讨方法，并在此基础上达成千1978年4月1日开始生效的官方支持出口信贷的指导原则协议，简称“君子协定”。2021/8/21235.买方信贷的一般贷款原则（1）进口商只能从发放买方信贷的国家进口设备，贷款不能用于第三国。（2）进口商利用买方信贷只能限于进口资本货物。（3）提供买

60、方信贷国家出口的资本货物限于是该国制造的或大部分是该国制造的。（4）贷款只提供合同金额的85。（5）贷款分期偿还，一般每半年还本付息一次。2021/8/2124我国商业银行办理的买方信贷业务我国商业银行办理的买方信贷业务1、进口买方信贷、进口买方信贷由国外出口商的银行直接向我国进口方或所在银行提由国外出口商的银行直接向我国进口方或所在银行提供的，用以支付进口商品货款的贷款供的，用以支付进口商品货款的贷款用途：限于购买单机、成套设备及相关技术和劳务用途：限于购买单机、成套设备及相关技术和劳务最高限额：商务合同的最高限额：商务合同的85%，其余付现汇，其中在合，其余付现汇，其中在合同签订或生效后，