电算化会计实务操作题部分

1、电算化会计实务操作题部分电算化会计实务操作题一、安装与卸载1 卸载用友软件（包含全部模块） ，进入“确信要卸载所 选产品吗？”窗口即可。开始控制面板增加删除程序2 从“我的电脑”光盘中按默认选项的“完全”方式安装用友 ERP U8 系统。双击Setup.exe文件按照系统引导一步一步安装二、系统管理（ 系统服务系统管理）1. 以操作员 01 陈明 （密码为 1） 身份启用并注册666账套的总账系统。2. 设置操作员陈明为“100” 账套的账套主管。3. 在系统管理模块，创建“888”光明公司账套，要求如下：账套号： 888； 账套名称：光明股份有限责任公司； 账套路径： C： U8SOFT A

2、dmin ；启用日期： 2003年 12月； 单位名称：光明股份有限责任公司；单位简称：光明公司；联系电话： 6547896账套主管： 01 陈明；对存货、客户、供应商进行分类核算；进行外币核算； 其它各项采用系统默认； 建账后启用系统，设置总账启用日期为 2003 年 12 月 10 日；4. 按新会计科目建立一个工业企业新账套账套号： 100 账套名称：阳光信息有限公司 单位名称：阳光信息有限公司单位简称：阳光公司 启用会计日期： 2003 年 12 月账套路径和核算类型：默认三、账务 （财务会计总账）1. 在总账系统中查询 2002 年 8 月份的客户“昌德医药”余额表，联查该明细账记录

3、。操作步骤： （财务会计总账 客户往来2. 设置本企业“凭证类别”为：收款凭证、付款凭证、转账凭证三类凭证。 （财务会计总账设置凭证类别）3. 在 100 账套总账系统中，设置相关凭证参数如下： （财务会计总账设置选项）（ 1） 将“制单控制”由 “序时控制”改为 “支票控制” 。（ 2）操作员进行金额权限控制。（ 3）凭证编号方式采用手工编号。其它参数默认系统原有设置。4. 2003年 1 月 6 日，出纳姚彬从工商银行提取现金67800元备发工资，现金支票号23355。请根据上述经济业务，在总账系统中填制摘要为“提现备发工资”的记账凭证，附单据 1 张。 （财务会计总账设置凭证填制凭证）5

4、. 会计周民在审核 2003 年 1 月份 0002号转账凭证时，发现凭证有错。请进行标错处理。操作步骤： （财务会计总账设置凭证 凭证审核标错）6. 总账系统制单要求系统针对票据管理的结算方式进行登记，请进行相应控制参数设置。 （财务会计总账设置选项）7. 明光公司 2003年 1 月 1 日启用银行对账时， “银行存款工商银行存款”科目余额为 1171000 元，银行对账单余额为 1171000 元，无期初未达账项。请在总账系统明光公司账套中录入期初银行对账情况。 （财务会计总账设置）8. 12 月 2 日，销售一部赵兵购买200 元办公用品，以现金支付，附单据一张。根据以上业务，请以操作

5、员 demo身份进行相应总账业务处理。 （财务会计总账设置凭证填制凭证）9以01 陈明身份，密码“ cm” ，进入“ 666”光明公司的“企业门户” ，在企业门户中启用“666”光明公司总账系统，完成后退出“企业门户” 。 （企业门户企业信息）10 在总账系统中增加编码为“2 ”的支票结算方式，并实行票据管理。 （财务会计总账设置结算方式）11 光明公司（100 账套）相关财务制度规定： （财务会计总账设置选项）（1） 该账套中的修改及作废处理必须由制单人本人进行。（ 2 ）操作员对记账凭证的审核权限由会计主管进行具体限定。（ 3 ）收、付款凭证在登记前必须经由出纳签字。请据此对总账相关参数进

6、行设定。12. 为666 账套设置总账系统凭证控制参数。 （财务会计总账设置选项）（ 1）要进行支票管理；（ 2）不允许修改和作废他人填制的凭证；（ 3）凭证审核时控制到操作员；（ 4 ）出纳凭证必须由出纳签字；（ 5 ）凭证必须由主管会计签字； （ 6）其余默认系统设置；13. 为666 账套设置总账系统其它控制参数，修改“数量小数位”为“ 2” ；设置部门、个人、项目均为“按编码方式”进行排序，其余默认系统设置。 （财务会计总账设置选项）14. 设置总账系统中明细账（日记账、多栏账）的打印方式为按年的排页，请进行相应控制参数的设置。 （财务会计总账设置选项）15. 定义项目大类“生产成本”

7、的项目目录。具体信息如下： （财务会计总账设置编码方案项目核算）项目编号： 2 项目名称： A102 软件产品 是否结算：否 所属分类码： 116. 明光公司对下属基建工程实施单独项目管理。请根据 需要，在总账系统中设置“基建工程”项目大类，并指定“在建工程” 为其核算科目， 该项目大类为 “普通项目”项目级次为 1 级 1 位。 （财务会计总账设置选项）17. 在总账系统中设置项目目录，基本信息如下：项目核算大类：成本对象； 项目名称：成本对象；项目级次： 1 级 1 位；增加项目栏目：备注；其中类型为文本；长度为 20。（财务会计总账设置编码方案项目核算）18. 指定“成本对象”项目大类的

8、核算科目为项目公共辅助生产成本科目。 （财务会计总账设置编码方案项目核算）19. 明光公司对“4105制造费用”科目实行分部门核算。2003 年 1 月 31 日预提车间固定资产大修理费 4000 元。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“预提固定资产大修理费”的记账凭证，附单据1 张。操作步骤： 借：制造费用贷：预提费用 （财务会计总账设置凭证填制凭证）20. 以操作员 DEMO 的身份，将12 月份已审核的凭证进行记账处理。 （财务会计总账设置凭证记账）21. 以会计周民的身份查找 2002年 1 月份所有未记账凭证并进行成批审核签章。 （财务会计总账设置凭证审核凭证）22. 在总账系

9、统明光公司账套中，根据以下资料采用手工录入方式设置转账分录。 （财务会计总账期末转账设置转账定义转账生成）转账序号： 0001 摘要： 计提短期借款利息 年利率： 9%分录： 借： 财务费用（5503） 公式： QM（2121， 月） *0.09/12贷：预提费用利息费用（219102）取对方科目计算结果： JG （）注意：公式要手工输入。23. 明光公司 2002 年 12 月份的一笔应收通过公司的销货款，已于 2003年 1 月收回，并登账。请在总账系统中对该笔客户往来账进行手工两清。操作步骤：客户往来两清科目客户截止日期两清依据显示已两清（不选）在要进行两清的一条明细分类的两清区双击，

10、表示该笔业务两清。24. 明光公司财务部 2003 年 1 月 11 日从工商银行提取现金 2000 元备用，该公司提现业务已设置成编号为“ 01”的常用凭证，请在总账系统中调用常用凭证，据以编制相应记账凭证。 （财务会计总账设置凭证填制凭证制单调用常用凭证）25. 输入银行对账期初数据，基本信息如下：账户为 10020102建行人民币账户；单位日记账和银行对账单期初数据均为562500；期初无未达账项。操作步骤： （财务会计总账 出纳管理银行对账期初26. 以 01 陈明身份， 密码 “1”， 进入账套 888 阳光公司 “企业门户” ，建立供应商档案，其基本情况如下：供应商编码： 001；

11、供应商名称：华强木器厂；供应商简称：华强厂；所属分类码：3；银行账号：072 7412056；地址：劲松路17 号；电话：85236985；单价含税；（财务会计企业门户企业档案供应商档案）27. 01 陈明身份，密码“ 1”，进入账套888 阳光公司“企业门户” ，建立供应商分类系统，其基本情况如下：类别编码： 类别名称： （财务会计企业门户企业档案供应商分类）01工业企业02商业企业03其它企业28. 明 光公司对“库存商品”某产品“明细账” （ 124301）实行数量金额核算。 2003 年 1 月 31 日结转本月已销商品成本，某产品 350 台，单位成本418 元，总成本146300元

12、。请根据上述业务在总账系统中填制摘要为“结转已 销产品成本”的记账凭证，附单据2 张。（财务会计总账设置凭证填制凭证）操作步骤：借：主营业务成本贷：库存商品29. 在明光公司账套中定义结算方式如下： （ 财务会计企业门户企业档案结算方式）结算方式名称： 结算方式编码： 是否票据管理：现金1否支票2是现 金 支 票201是转 账 支 票202是30. 设置结算方式， 其基本信息如下： （财务会计企业门户企业档案结算方式）编码： 结算方式： 票据管理标志：转账支票商业汇票202131. 限定条件查找2003年 1 月份 0002号转账凭证，以会计周明的身份审核凭证并签字。（财务会计总账设置凭证审核

13、凭证）32. 在总账系统明光公司账套中，对2003 年 1 月份会计账簿进行结账。 （财务会计总账期末结账）33. 在总账系统明光公司账套中，以会计主管周民的身份将2003 年 1 月份所有已审核的记账凭证进行记账处理。（财务会计总账设置凭证记账）34. 在总账系统明光公司账套中，根据以下资料设置对应转账分录： （财务会计总账期末转账设置转账定义转账生成）转账序号： 0001； 摘要：结转销项税额：分录： 借： 应交税金应交增值税销项税额（ 21710105）贷：应交税金未交增值税（217102）结转系数： 135. 取消 2003 年 8 月份总账中的结账工作（即反结账） 。其中主管口令为“

14、 1 ” 。（财务会计 总账 期末 结账 Ctrl+Shift+F6 ）36. 以出纳员周民的身份，查找明光公司 2003 年 1 月份所有未记账付款凭证，并取消其中 0002 号付款凭证的出纳签字。 （财务会计总账设置凭证出纳签字取消签字）37. 2002年 8 月份，对客户“昌德医药”的“113101”应收人民币科目的往来账两清处理。输出时需要显示已两清业务，并进行两清平衡检查。 （财务会计总账设置凭证）操作步骤：点击“检查”图标，则系统进行两清平衡检查，并检查结果。38. 设置操作员王晶具有现金和银行存款科目的查账及制单权限。（财务会计总账设置数据权限分配）39. 2003年 1 月 1

15、 日，以账套主管demo 的身份从“财务会计”模块启动“ 100” 账套 2003 年度总账，同时将demo的密码由"demo"改为"11"。（财务会计总账）40. 以账套主管demo 的身份启用账套号为“100”中的总账系统，密码为“ demo”，账套启用日期为2003年12月1 日。（财务会计企业门户企业信息）四、报表类1. 请把 A3 ： D20 区域的框线设置为“网线” 。（财务会计总账 报表 格式 区域划线）2. 试将“本年累计”栏的数据显示格式修改为“本月数”栏的显示格式。（财务会计总账报表单元属性数值逗号）3. 已知 C4 单元格的属性为“数值” ，试在 C4 单元中录入“ 100000” 。4. 打开文件名为“ Profit .rep”的报表文件。（财务会计总账报表文件打开）5. 设置 C4： D20 区域各单元格的属性为“数值” ，数字格式为“逗号” ，小数位数为“ 2” 。（财务会计总账报表数值逗号）6. 合并 A1 、 B1 、 C1 、 D1 单元。（财务会计总账报表单元属性合并）7. 保存报表至默认的目录下，文件名： INCOME1 . REP。（财务会计总账报表文件保存）8. 设置 A1 ： D1 区域的背景色为“白色” 。