银行业从业人员资格考试风险管理-10

1、银行业从业人员资格考试风险管理-10（总分：100.00，做题时间：90分钟）一、B单项选择题/B（总题数：30,分数：60.00）1. 下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是 。« A.资产风险管理模式偏重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动« B.不确定条件下的投资组合理论和资本资产定价模型（CAPM是在资产负债风险管理模式阶段提出的« C.负债风险管理模式阶段的金融理论被称为华尔街的第一次数学革命D.20世纪80年代以后商业银行的风险管理处于全面风险管理模式阶段（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析不确定条件下的投资组合理论

2、和资本资产定价模型（CAPM）是在负债风险管理模式阶段提出的2. 商业银行风险管理的主要策略不包括 。A.风险分散« B.风险对冲 C.风险规避 D.风险清除（分数：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规 避和风险补偿五种策略。3. 商业银行可以采取措施进行操作风险缓释。* A.放弃衍生产品创新 B.外包数据备份业务* C.实行差错率考核* D.改变市场定位（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定应急

3、和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。4. 对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是 。« A.动产留置B.不动产抵押C.外资企业连带责任保证« D.支票、汇票、本票等的抵押（分数：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析商业银行一般不采用留置和定金的担保方式。5. 以下选项中，属于商业银行对于市场风险加权资产的计算方法的是* A.内部评级法« B.内部模型法* C.基本指标法* D.高级计量法（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：对于信用风险资产，商业银行可以采取 标准法、内部评

4、级初级法和内部评级高级法；对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法；对 于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。6. 下列关于市场风险的描述，正确的是 。* A.市场风险是指银行因无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险* B.市场风险可以通过分散化投资完全消除* C.具有观察数据少且不易获取的特点D.国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方式来降低系统性风险（分数：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析A是流动性风险的定义；B市场风险难以通过分散化投资完全消除；C利率风险具有数据充分和易于计量的特点。7. 下列关于市场风险的说法，不正确

5、的是 。«A.市场风险具有明显的系统性风险特征«B.市场风险适于采用量化技术加以控制«C.市场风险主要来自市场D.市场风险难以通过分散化投资完全消除（分数：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析市场风险主要来自所属经济体系。8. 在国际先进银行用来综合考量商业银行盈利能力和风险水平的方法中，普遍使用的衡量指标是« A.股本收益率（ROE）« B.资产收益率（ROA）« C.加权收益率（WR）« D.经风险调整的资本收益率 （RAROC）（分数：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析采用经风险调整的业绩评估法来综合考量

6、商业银行的盈利能力和风险水平已经成为国际先进 银行的通行做法。在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收 益率 （RAROC）9. 企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系）共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指 。* A.直接或间接控制一个企业* B.直接或间接控制一个企业* C.直接或间接控制一个企业* D.直接或间接控制一个企业10%或 10%以上表决权的个人投资者5%或 5%以上表决权的个人投资者3%或 3%以上表决权的个人投资者1%或 1%以上表决权的个人投

7、资者（分数：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析主要投资者是指直接或间接控制一个企业10%或 10%以上表决权的个人投资者。10. 下列关于国别风险的说法不正确的是 。* A.国别风险可以分为政治风险、经济风险和社会风险B.国别风险的评估指标有三种C.国别风险在债权人的控制范围内D.对国别风险的计量可以通过主权评级实现（分数:2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析国别风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，已超出了债权人的控制范围11. 以下有关资本的说法错误的是 。« A.经济资本是一种虚拟的资本B.经济资本是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本« C.监管资

8、本呈现逐渐向经济资本靠拢的趋势« D.属于银行账面资本的数量应当不小于经济资本的数量（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析监管资本是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本。12. 下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是 。* A.商业银行应定期（通常为5年）研究、制定或修正管理战略* B.商业银行管理战略分为战略目标和实现路径C.战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等* D.战略目标决定了实现路径，商业银行的各项工作必须紧紧围绕战略目标展开（分数：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析商业银行应定期（通常为1年）研究、制定或修正管理战略。

9、13. 巴塞尔新资本协议通过降低 要求，鼓励商业银行采用高级风险量化技术。* A.会计资本* B.监管资本C.经济资本* D.账面资本（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析巴塞尔新资本协议通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用高级风险量化技术。14. 是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。« A.商业银行管理战略B.商业银行风险管理« C.商业银行公司治理« D.商业银行内部控制（分数：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。15. 以下不属于商业银行内部控制必须贯彻的原则的是 。*

10、A.全面B.审慎« C.有效« D.协助（分数：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。16. ZETA信用风险分析模型中用于衡量流动性的指标是 。* A.流动资产*总资产* B.流动资产-流动负债* C.（流动资产-流动负债）总资产* D.流动负债*总资产（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析注意区分与Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标，在Altman的Z计分模型中,流动性指标是（流动资产-流动负债）总资产。17. 下列关于风险管理部门的说法，不正确的是 。* A.应当是一个相对独立的部

11、门 B.具有独立的报告路线C. 具有经营决策的最终决定权D. 监控各类限额是它的职责之一（分数:2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析风险管理部门是为经营管理决策提供辅助作用，并没有经营决策的最终决定权。18. 通过图解法来识别和分析风险事件发生前存在的各种风险因素指的是 。«A.失误树分析方法« B.制作风险清单«C.资产财务状况分析法*D.分解分析法（分数：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析失误树分析方法是指通过图解法来识别和分析风险事件发生前存在的各种风险因素，由此判 断和总结哪些风险因素最可能引发风险事件。19. 以下关于先进的风险管理理念的说

12、法，错误的是 。* A.风险管理水平是创造资本增值和股东回报的重要手段* B.风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡* C.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展* D.商业银行对不了解或无把握控制风险的业务，应尽量承接以提高业务水平（分数：2.00 ）A.B.C.D. V解析：解析商业银行对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度。20. 最高风险管理委员会是由 设置的。* A.董事会* B.监事会* C.风险管理部门* D.股东大会（分数：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析董事会通常设置最高风险管理委员会，负责拟定具体的风险管理政策和指导

13、原则。21. 风险管理部门独特的地位使其可以掌握商业银行整体的 状况，为经营管理决策提供辅助作用。« A.国家风险、市场风险和操作风险B.市场风险、信用风险和操作风险C.声誉风险、法律风险和战略风险« D.市场风险、法律风险和声誉风险（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析风险管理部门独特的地位使其可以掌握商业银行整体的市场风险、信用风险和操作风险状况,为经营管理决策提供辅助作用。22. 风险管理的第一道防线是。A.风险管理制度B.风险管理职能部门« C.前台业务人员« D.内部审计（分数：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析前台业务人员

14、是风险管理的第一道防线。23. 前台交易人员通常需要的风险监测报告类型是 。* A.整体风险报告* B.头寸报告* C.最佳避险报告* D.以上均不是（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析前台交易人员通常需要的风险监测报告类型是头寸报告。24. 企业级风险管理信息系统一般采用 结构。« A.B/S« B.A/S« C.B/L« D.A/L（分数:2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析企业级风险管理信息系统一般采用B/S结构，相关人员通过浏览器实现远程登录。便能够在最短的时间内获得所有相关的风险信息。25. A企业2010年的销售收入80亿

15、元，销售净利率为15%, 2010年年初所有者权益为 110亿元，2010年年末所有者权益为130亿元，则该企业2010年净资产收益率为 。«A.15%«B.12%«C.11%«D.10%（分数：2.00）A.B.C.D. V解析：解析销售净利率=（净利润/销售收入）X100%可得净利润=80X15%=12亿元）；净资产收益率（权益报酬率）=净利润/（期初所有者权益合计+期末所有者权益合计）/2 X100%=12/（110+130） X100%=12/120X100%=10%26. 下列关于内部评级法的说法正确的是 。* A.根据对商业银行内部评级体系依

16、赖程度的不同，可分为初级法和高级法两种* B.初级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、 期限* C.高级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当 局的估计值D.对于零售暴露，商业银行可以使用初级法进行风险计量，自行估计PD和LGD（分数：2.00 ）A. VB.C.D.解析：解析B、C将初级法和高级法的概念互换了；对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法， 就必须自行估计PD和LGD而初级法是不对违约概率和违约损失率进行自行评估的。27. A银行2010年年初共有正常类贷款 900亿元，在2010年年末转为关注

17、类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额分别为50亿元、30亿元、15亿元和5亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了200亿元、因核销减少了 300亿元，则该银行2010年的正常类贷款迁徙率为。«A.15%«B.25%«C.50%«D.100%（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期 间减少金额）x 100 %=100/（900-200- 300） X 100%=25% 期初正常类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷 款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类

18、的贷款余额之和。期初正常类贷款期间减少金 额，是指期初正常类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的 贷款。28. 下列关于信贷审批的说法，不正确的是 。« A.信贷审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放* B.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一 考虑和计量，但不包括衍生交易工具* C.原有贷款的展期应作为一个新的信用决策* D.信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策（分数：2.00 ）A.B. VC.D.解析：解析在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做

19、统 一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等。29. 下列指标中属于客户风险的基本面指标的是 。* A.营运资金* B.运营效率* C.速动比率D.存货周转率（分数：2.00 ）A.B. VC.D. 解析：解析运营效率属于基本面指标中的实力类指标。30. 商业银行在流动性风险管理实践中，下列做法不恰当的是 。 A.通过金融市场控制风险« B.建立多层次的流动性屏障« C.提高资产的稳定性和负债的流动性« D.提高流动性管理的预见性（分数：2.00 ）A.B.C. VD.解析：解析商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提

20、高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者 之间寻求最佳的风险一收益平衡点。二、B多项选择题/B（总题数：13,分数：26.00）31. 建立良好的声誉风险管理体系的功能有 。* A.招募和保留最佳雇员« B.能够确保产品和服务的溢价水平 C.能够减少进入新市场的阻碍D.维护客户和供应商的忠诚度E.降低竞争激烈程度（分数：2.00 ）A.B.C.D.E.解析：VVVV解析良好的声誉风险管理体系可以强化自身的竞争力，但无法降低竞争的激烈程度。32.声誉风险管理的具体做法有* A.强化声誉风险管理培训* B.确保实现承诺* C.及时处理投诉* D.增强对客户的透明度* E.注意商业银行的企业

21、社会责任（分数：2.00 ）A. VB. VC. VD. VE. V解析：33.银行监管的基本原则包括« A.依法原则« B.公开原则« C.公正原则« D.效率原则« E.惩罚原则（分数:2.00 ）A.VB.VC.VD.VE.解析：解析银行监管的基本原则包括依法原则、公开原则、公正和效率原则。34.下列选项中，关于贷款风险迁徙指标计算的说法，正确的有 A.正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+ 期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少额

22、）X100%B.期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额C.期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不 良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款D.次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期 间减少的金额）X100%* E.期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额（分数：2.00 ）VA.B.C.D.E.解析：解析期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。所以 B是错误的，其他的

23、正确。35. 保证法律责任一般包括。A. 部分责任保证B. 连带责任保证C. 一般责任保证D. 全部责任保证E. 完全责任保证（分数：2.00 ）A.B. VC. VD.E.解析：解析保证法律责任分为连带责任保证和一般责任保证两种，所以会影响借款人的还债能力，这样 也就造成了借款人信用风险的提高。36. 违约风险暴露包括。A.公司风险暴露« B.零售风险暴露« C.主权风险暴露«D.金融机构风险暴露«E.股权风险暴露（分数：2.00 ）A. VB. VC. VD. VE. V解析：37. 影响违约损失率的因素主要包括 A.项目因素 B.公司因素C.行业因

24、素* D.地区因素* E.宏观经济周期因素（分数：2.00 ）A. VB. VC. VD. VE. V解析：38. 国别风险的评估指标包括* A.数量指标* B.质量指标* C.比例指标* D.等级指标* E.总量指标（分数:2.00 ）A. VB.B. VC. VE.解析：解析国别风险的评估指标包括三种：数量指标、比例指标和等级指标。39. 按照企业集团内部关联的关系，企业集团可以分为 。«A.有限责任制企业集团B.股份合作化企业集团«C.纵向一体化企业集团«D.横向一体化企业集团«E.综合企业集团（分数：2.00 ）A.B.C. VD. VE.解析：

25、解析按照企业集团内部关联的关系，企业集团可以分为纵向一体化企业集团和横向一体化企业集 团。40. 以下关于贷款分类与债项评级的说法正确的有 。* A.贷款分类主要用于贷后管理 B.贷款分类更多体现为事后评价C.债项评级通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素 D.债项评级可同时用于贷前审批、贷后管理* E.贷款分类是对债项风险的一种预先判断（分数:2.00 )A.VB.VC.VD.VE.解析：解析E选项应为债项评级。41.以下各项中，属于区域风险预警的情况的有 * A.有关区域经济的政策法规发生重大变化* B.区域经营环境岀现恶化* C.区域商业银行分支机构内部岀现风险因素* D.国家有关产业政策发生变化* E.产品出口的国家的贸易限制政策（分数:2.00 ）A. VB. VC. VD.E.解析：解析区域风险预警包括了有关区域经济的政策法规发生重大变化、区域经营环境岀现恶化、区域 商业银行分支机构内部岀现风险因素，D、E选项属于行业风险预警的内容。42. 引起操作风险的内部流程因素主要包括