保险法律责任问题管理论文

1、编号：时间：2021年X月X日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共6页保险法律责任问题管理论文摘要：2005年新公司法的颁布，加重了董事责任和义务，一方面 保证了公司董事、经理在进行决策、经营的过程中，更能勤勉自律；另一方面也 会压抑公司董事、经理的创新性，在具体业务操作中会影响到其才智的发挥。因 此加大力度，引入董事责任保险制度势在必行。董事责任保险能合理地降低因可 以理解的经营过失而导致的责任，发挥董事经营的积极性和创新精神。关键词：董事义务；董事责任保险；保险利益一、董事责任保险的历史沿革20世纪30年代，董事责任保险在美国得到了最早承认并被广泛使用。20世纪30年代出现在美国的

2、专门以公司经营者的赔偿责任为对象的保险可以说 是董事责任保险的最初形式。当时，欧洲各国还没有类似的险种。美国的董事责 任保险在20世纪60年代后得到了较快发展，法律实践的重心也相应地由补偿转 向保险。美国几乎所有州的公司法均规定公司具有购买董事保险的权利。80年 代以后，美国股东代表诉讼急增，诉讼额增大，给广大保险市场造成了危机。许 多保险公司从董事保险业务中撤出或者降低最大保险金额，提高保险费。此外, 对申请加入董事保险的公司进行严格审查，对业绩较差、董事责任风险较大的公 司不予签订董事保险合同。英国虽有高昂的律师收费，但针对董事和高级职员个人的诉讼远没有 美国频繁，因而英国的董事责任保险并

3、不象美国那样红火。在德国、西班牙等国， 山公司为董事和高级职员购买责任险的做法尚未得到法律的明确认可，这些国家 的保险公司一般都不开设这一险种。日本于1980年由三井海上火灾保险公司对 董事保险进行专项研究。1990年三井海上保险公司首先取得日本政府的认可， 开始发卖董事保险，次年其他保险公司也取得了政府认可，在日本全面开展了堇 事保险业务。我国2002年1月颁布上市公司治理准则，允许上市公司为董事购 买保险，以解除董事的后顾之忧。随后，平安保险公司于2002年1月24日率先 推出董事责任保险业务。由于我国企业公司制改革的时间较短，董事的民事责任 制度、利益保护机制存在的立法缺陷，这些都成为董

4、事责任保险开展的巨大制度 障碍。二、公司董事责任保险的概念公司董事责任保险，乂称为董事和高级职员责任保险，其英语表述 是 Directors tandofficers* liabilityinsurance,简称"D&Oinsurance”。关于董事责任 保险的涵义，学界分歧不大。董事责任保险有狭义和广义之分，狭义上是指由公 司或者公司与董事、高级职员共同出资购买的，对被保险董事、高级职员在履行 职责过程中因过失行为造成第三人损害而被追究其个人责任时.，山保险人负责赔 偿该董事和高级职员进行责任抗辩所支出的有关法律费用并代为偿付其应当承 担的民事赔偿责任的保险。广义上的董事责

5、任保险除上述内容外，还规定保险人 应当负责赔偿公司根据董事责任和费用补偿制度对有关董事和高级职员做出的 补偿。本文主要以后者为研究对象。以责任保险的效力基础或依据为标准，董事责任保险可以分为强制责 任保险和自愿责任保险。强制责任保险，乂称为法定责任保险，是指依照国家的 法律规定，投保人（被保险人）必须向保险人投保而成立的责任保险。自愿责任 保险是指投保人和保险人在自愿、平等、互利的基础上，经协商一致而订立的责 任保险合同。根据美国联邦证券法，纽约证券交易所及纳斯达克的所有上市公司 都被要求投保董事责任险。这样做有利于在董事个人的财产不足以赔偿所导致的 巨额损失时，维护受害人的利益。在我国，董事

6、责任保险应主要采纳强制型责任 保险。按保险人承担保险责任的基础不同，董事责任保险可划分为索赔型责 任保险和事故型责任保险。索赔型责任保险，是指第三人向被保险董事、高级职 员请求索赔的事实首次发生在责任保险单的有效期间，则保险人应对被保险董事、 高级职员承担保险金给付责任的保险。此类型保险，可以更充分地发挥董事责任 保险的填补损害功能。事故型责任保险，则指保险人承诺对被保险董事、高级职 员因为约定事件的发生而产生的损失予以补偿。但该约定的事件，仅以对第三人 有所影响而在保险单约定的期间内所发生的事件为限。在我国董事责任保险制度 中，事故型保险不宜过多采用，因为在这种类型的责任保险中，保险事故的发

7、生 与否，或在多长时间以内发生难以预测。三、公司董事责任保险制度存在的必要性(-)公司董事、经理等高级职员的责任、义务日趋增多，董事法律 保护机制的构建势在必行世界各国在公司治理结构的选择上逐渐由股东会中心主义向量事 会中心主义转变，董事会成为公司运行机构的中心，其职权得以急剧膨胀。在 此情况下，董事、经理的职权必须受到约束，否则股东、债权人及社会公共利益 都无从保障。各国公司立法强化董事、经理的义务和职责的方法主要有：一方面， 公司法及其他法律中明定董事对公司、股东及社会公众的法定义务，如董事的忠 实义务、董事的注意义务等，并对董事违反义务应承担的法律责任予以规定；另 一方面，法律赋予股东、

8、债权人及社会公众各种权利及相应的救济措施，如股东 提案权、质询权、派生诉讼等，同时建立监事会、独立的审计人、外部董事等制 衡机制对董事的权力予以约束，以抑制经营者滥用权力的行为。公司董事、经理的义务与责任的加重，积极方面在于，可以促使经营 者更加审慎地经营管理公司，防止其滥用权力损害公司、股东及社会公众的利益, 从而增强企业管理者的事业心和责任感；其消极的方面在于，太重的责任有时会 造成经营者权利、义务的失衡，从而挫伤其积极性，最终促成其以保守姿态经营 公司，因此有必要引入公司董事责任保险制度。（二）公司董事责任保险制度更有利于保护公司及其利益相关人随着我国经济的迅猛发展，公司一旦卷入经济纠纷

9、，诉讼标的一般都 数额巨大。对于公司来讲，董事做为自然人，菌事的个人财产对公司的损失弥补， 只能是杯水车薪，无补于事，公司的经济利益有受到严重损害的可能。董事在承 担责任后，可能得不到二次补偿而陷入破产人的窘境。对于公司的利益相关人来 讲，多数情况下其承担经营决策失误赔偿的能力是极为有限的，如果不通过保险 公司转移绝大部分赔偿责任，则投资人、债权人、股东的权益难以得到保障。（三）公司董事责任保险制度的确立，适应了当前经济全球一体化的 发展世界各国经济迅猛发展，跨国公司数量日益增多，经济全球一体化的 进一步发展，董事的权利和义务日益增多，公司特别是跨国性的大公司，对公司 董事经理的要求越来越高，

10、董事经理的责任、义务呈多样化发展。我国作为发展 中国家，也应当适应当前的发展趋势，积极构建公司董事责任保险制度。四、我国公司董事责任保险制度的完善2001年8月颁布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 中建议上市公司可以建立必要的独立董事责任保险制度，以降低独立董事正常 履行职责可能引致的风险。这标志我国独立董事责任保险不仅获得理论界较为 广泛的认同，而且成为实务界的现实需要。2002年1月颁布实施的上市公司 治理准则第39条规定，经股东大会批准，上市公司可以为董事购买责任保险。 但董事因违反法律、法规和公司章程规定而导致的责任除外。该规定把购买董 事责任保险的公司扩大为所有的上市公司董

11、事。2002年1月24日平安保险公司 推出董事及高级职员责任保险业务，乂把责任保险的范围扩大到上市公司的高 级职员，平安保险公司的这一业务事前得到中国保监会的批准。继平安保险公司 之后，其他保险公司也纷纷开始研发董事责任险。平安保险公司的保险单是国外 董事责任保险制度移植到我国的最初成果，也是本文讨论国内董事责任保险情况 的主要依据。在平安保险公司推出董事责任保险业务时，咨询者很多，但真正购 买董事责任保险的公司不多。这与我国董事责任保险的理论与实践上的不足不无 关系，因此笔者对构建公司董事责任保险制度提出如下建议。（-）保险范围的完善我国董事责任保险立法层次低，覆盖面窄，董事责任保险的受益人

12、应 不仅包括控股公司，还应当包括被控股公司的董事及高级职员，因为公司的高级 职员在履行职务中和菌事面临同样的问题。投保公司不仅包括上市公司还应包括 非上市公司，不管公司规模大小，其董事都有权利转移自身的风险。董事责任保 险不当行为的范围应该是董事在执行职务过程中就其过失给公司和第三者造成 的损失所承担的民事赔偿责任。至于其他与职务无关的行为或者故意行为给上述 客体造成的损失，均不应列入保险范围。（二）保险品种的完善各国的菌事责任保险一般包括董事个人责任保险和公司补偿保险两种。 而且，这两种保险互相关联，保险公司都加以提供，而由投保公司进行选择，一 般情况下，不能只选择公司补偿保险而不选择董事个人责任保险，但相反却可以 存在。我国目前还不存在董事补偿制度，公司补偿保险没有存在依据。因此笔者 建议，将来法律规定董事补偿制度时，保险公司应配套推出公司补偿保险。（三）保险费支付的完善当今各国的董事责任保险的保险费原则上由公司支付，纳