现金调拨系统操作手册(共30页).ppt

1、现金调拨系统操作手册会计结会计结算部算部张红张红2013.12013.1第一部分第一部分 前前 言言 现金管理组织架构 组织架构矩阵图第二部分第二部分 风险控制措施风险控制措施 现金调拨业务基本规定 现金调拨系统风险控制第三部分第三部分 现金调拨操作流程现金调拨操作流程 现金的申请、审批、出库、入库流程现金管理组织架构现金管理组织架构组织架构矩阵图组织架构矩阵图A网点B网点C网点D网点F网点E网点HA网点G网点现金调缴系统账务关系树状结构图东丽支行11空港支行22河东晨阳道分理处33河东万东路分理处44河东太阳城分理处55河东中山门分理处66河东第六大道分理处77滨海支行88塘沽支行津南支行9

2、1大港支行北辰支行101河北支行112河北金纬路支行123河北天纬路分理处134河北幸福道分理处145河北五号路分理处156河北兴耀市场分理处167河北物流中心分理处178河北榆关道分理处189红桥支行1910红桥咸阳路分理处2011红桥中嘉花园分理处2112红桥水木天成分理处2213红桥一号路分理处2314红桥宏泰分理处宁河支行 241汉沽支行总行营业部251河东支行262河东卫国道分理处273河西支行284河西友谊路支行295河西珠江道分理处306河西金海湾分理处317河西灰堆分理处328河西气象台路分理处339河西黑牛城道分理处3410河西瑞江分理处3511高新区支行3612梅江支行37

3、13和平支行3814和平宜昌道分理处3915和平岳阳道分理处4016南开支行4117黄河道支行4218南开环湖支行4319南开复康路支行4420南开金谷园分理处4521南开奥城分理处4622南开水上北道分理处4723南开王顶堤分理处4824南开兴业里分理处4925南开华苑分理处5026南开广开分理处风险控制措施风险控制措施系统内均由下级机构发起现金领取或缴存的申请。其所属上级机构根据实际业务状况进行审批。目前，系统内申请和审批可由02级或05级柜员发起，05级柜员授权。待集中授权系统投产后，业务申请和审批均由05级柜员操作，并由后台部门统一授权。待审批同意拒绝生成唯一的现金调拨订单号，其有效日

4、为两个工作日当日申请，当日审批风险控制措施风险控制措施双方本着“先收款后记账或先记账后付款”的原则进行账务处理，现金调入、调出账务处理必须由99尾箱柜员操作。现金在途已完成营业网点与库管中心申请次日完成出入库库管中心与库管中心申请当日完成出入库风险控制措施风险控制措施现金调拨系统风险控制现金调拨系统风险控制现金调拨系统风险控制现金调拨系统风险控制现金调拨操作流程现金调拨操作流程现金领取，营业网点向库管中心发出申请营业网点柜员或库管中心账务人员（02或05级柜员）进入综合业务系统：现金调拨操作流程现金调拨操作流程现金领取，营业网点向库管中心发出申请选择“0建立”，录入调剂种类（选择1-调入申请）

5、、币种、调拨金额、审批网点机构号等信息。系统自动默认申请柜员号，提示授权（Y/N），自动生成现金调拨订单号。打印一联“现金调拨申请单”，加盖“核算事核算事项证明章项证明章”，由申请人员留存。输入上级审批机构网点机构号现金调拨操作流程现金调拨操作流程发出申请后由账务人员使用“现金调拨查询”交易进行查询刚刚发起申请的交易处于“待审批”状态现金调拨操作流程现金调拨操作流程审批及账务处理：审批及账务处理：查询后手工记录待审批订单号手工输入手工输入“审批权限”项下选择“0-同意”后，提示授权（如选择“1-拒绝”则该笔申请交易作废，打印的申请单加盖“作废”章随业务传票入事后监督）。打印两联“现金调拨审批单

6、”，加盖“核算事项证明章”和审批人、授权人名章。其中一联送交审批机构管库员；另一联由审批人员留存。现金调拨操作流程现金调拨操作流程审批机构库管中心管库员接到审批单后：审批机构库管中心管库员接到审批单后：现金调拨操作流程现金调拨操作流程审批机构账务人员收到“现金出库票”后，与留存的“现金调拨审批单”记载的金额进行核对。手工输入打印通用记账凭证，使用专用空白凭条打印券别明细，通用记账凭证加盖“核算事项证明章”，将“现金调拨审批单”“券别明细”和“现金出库票”作其附件，入事后监督。现金调拨操作流程现金调拨操作流程审批机构账务人员每日日终必须使用“现金现金调拨查询调拨查询”交易，检查调拨业务处理情况，

7、其状态应全部为“同意”、“拒绝”或“已完成”。如存在“待审批”或“现金在途”状态则不能签不能签退退。现金调拨操作流程现金调拨操作流程申请机构账务处理申请机构账务处理“现金调入”的交易界面同“现金调出”现金调拨操作流程现金调拨操作流程现金上缴时，营业网点的操作现金调拨操作流程现金调拨操作流程网点现金上缴时，审批机构的账务处理现金调拨操作流程现金调拨操作流程网点现金上缴时，审批机构的账务处理现金调拨操作流程现金调拨操作流程库管中心库管中心现金上缴时，申请及账务处理现金上缴时，申请及账务处理第一步：库管中心管库员通知账务人员应缴现金的金额和上缴时间。（4）“现金出库票”加盖经理助理（经理）和管库员名

8、章（管库员为双人），其中一联留存，将 “现金调拨申请单”作其附件，并据以登记库存现金登记簿；另一联交与库管中心账务人员做现金调出账务处理。现金调拨操作流程现金调拨操作流程库管中心库管中心现金上缴时，申请及账务处理现金上缴时，申请及账务处理第二步：库管中心账务人员收到管库员送交的“现金出库票” 后，进入综合业务系统：（1）选择“现金控管”“现金调拨” “现金调拨申请”“0-建立”，录入申请日期、币种、调拨金额、审批单位机构号（总行现金运营中心，简称“总行”），系统自动默认申请柜员号，提示授权（Y/N），自动生成现金调拨订单号。（2）打印一联“现金调拨申请单”并加盖“核算事项证明章”。与“现金出库

9、票”进行核对一致后，一并由库管中心账务人员留存。第三步：申请当日，库管中心账务人员使用“现金调拨查询”交易查询订单状态，如“未审批”则应及时通知总行相关账务人员及时审批。现金调拨操作流程现金调拨操作流程库管中心库管中心现金上缴时，申请及账务处理现金上缴时，申请及账务处理第四步：当日总行审批同意后，库管中心账务人员进入综合业务系统：第五步：库管中心经理助理（经理）通知押运公司将上缴款项送达总行现金运营中心。现金调拨操作流程现金调拨操作流程缴款时的缴款时的审批及账务处理审批及账务处理第一步：第一步：第二步：第二步：（1）申请当日，总行账务人员进入综合业务系统：选择“现金控管”“现金调拨”“现金调拨

10、查询”交易，账务人员人工记录现金调拨订单号。（2）选择“现金调拨审批”交易，录入现金调拨订单号，选择“0-同意”后，提示授权。（3）打印两联“现金调拨审批单”，加盖“核算事项证明章”，其中一联总行账务人员留存，另一联送交总行管库员。（1）总行管库员当日收到上缴款项后，会同金库经理助理（经理）在监控录像下，共同开箱、卡把验数，与“现金调拨审批单”记载的金额进行核对，无误后将现金入库。（2）总行管库员填制一式两联“现金入库票”，加盖金库经理助理（经理）和管库员名章（管库员为双人）。其中一联总行金库留存并将“现金调拨审批单”作其附件，据以登记库存现金登记簿；另一联交与总行账务人员做现金调入账务处理。

11、现金调拨操作流程现金调拨操作流程缴款时的缴款时的审批及账务处理审批及账务处理 第三步：（1）总行账务人员将管库员送交的“现金入库票”与留存的“现金调拨审批单”进行金额核对。（2）选择“现金调拨查询”交易，确认该笔业务处于“现金在途”状态。（3）总行账务人员进入综合业务系统: 选择“现金控管”“现金调拨”选择“现金调入”交易，录入现金调拨订单号，券别明细等信息。（4）提交后，打印通用记账凭证，加盖“核算事项证明章” 将“现金调拨审批单”和“现金出库票”作其附件，入事后监督。打印的传票强调：三枚章齐全时，此审批单方可视为有效；打印两联，一联用于记账，一联用于作为库管中心配款依据。强调：无论网点还是

12、库管中心，申请单均加盖“核算事项证明章”；打印一联。打印的传票强调：网点加盖“办讫章”；库管中心加盖“核算事项证明章”强调：记账员应按照实际调出的款项明细记账，若既有完整券又有残损券应录入券别明细的相应位置，不可混同为完整券一并录入；管库员若收到同一网点上缴的完整券和残损券两种款项，应分别填至现金入库票，并注明完整券、残损券，以为记账员提供正确的记账依据。一、营业网点：一、营业网点：1、通用记账凭证：一联，加盖“办讫章”；2、附件包括：（1）“现金调拨申请单”一联，加盖“核算事项证明章”、负责人名章和“附件”章；（2）“券别明细”一联，加盖“附件”章。随当日业务传票随当日业务传票上缴上缴事后监督事后监督二、中心支行营运管理部：二、中心支行营运管理部：1、通用记账凭证：一联，加盖“核算事项证明章”2、附件包括：（1）“现金调拨审批单”一联，加盖“核算事项证明章”、“附件”章和经办人、授权人名章；（2）现金出（入）库票一联，加盖“附件”章