商业银行经营学课后习题答案精品

1、第一章 导论名词解释：1、 信用中介：是指商业银行通过负债业务。把社会上的各种闲散货币资金金钟道银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。P52、格拉斯斯蒂格尔法：在1930年代大危机后的美国立法，将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开，保证商业银行防止证券业的风险。该法案禁止银行包销和经营公司证券，只能购置由美联储批准的债券。该法案令美国金融业形成了银行、证券分业经营的模式。允许商业银行以信托的名义代客买卖公司股票。商业银行普遍设立信托部，通过信托部和银行控股的方式，参与大公司的人事和资本，大量进入非银行金融业务。P173、 流

2、动性：是指资产的变现能力，能量资产流动性的标准有两个：一是资产的变现本钱。越低，流动性越强。二是资产变现的速度，越快，流动性越强。P24简答题：1、什么是商业银行？P1商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性效劳的金融企业。2、建立商业银行体系的根本原那么有哪些？为什么要确立这些原那么？(P15)一有利于银行业竞争。根据经济学原理，经营同质产品的企业最需要竞争。开展竞争有利于整个社会经济的开展。所以国家应当提倡和保护银行业的

3、竞争，允许新银行进入该领域，让各家银行按优胜劣汰规律进行竞争。二有利于保护银行体系的平安。因为银行之间的合理有序竞争可以提高银行经营效率，有利于增强银行抵御风险的能力；而过度竞争那么可能导致银行破产、倒闭。而一家银行倒闭会引起各方面连锁的反响，甚至可能触发金融危机，最终影响整个国家的经济开展。所以，把保护银行体系平安作为建立本国银行制度所必须考虑的一个重要原那么。三使银行保持适当的规模。“规模经济的理论认为：在市场经济中，任何一个企业都具有一个“最合理规模，在这种规模下，企业的本钱最低，利润最优；而大于或小于这一规模，都会引起本钱上升或利润下降。商业银行作为一种特殊企业，也要受规模经济制约。

4、公平竞争，效率至上。平安、稳健。规模适度。 第二章 商业银行资本名词解释：1、 核心资本：资本由核心资本和附属资本两类。核心资本包括普通锅、不可收回的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿准备金。核心资本在资本总额中所占的比重直接影响银行的经营风险。(P42)2、 附属资本：也称二级资本，.是衡量银行资本充足状况的指标，由非公开储藏、资产重估储藏、普通准备金、(债权/股权)混合资本工具和次级长期债券构成。3、 银行资本充足性： 指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所

5、需新增资本的具体目的。资本数量充足性，资本结构合理性(P41) 简答题：1、为何?巴塞尔协议?有关银行资本规定对国际银行间的公平竞争具有特别重要的意义？?巴塞尔协议?对银行资本衡量采用了全新的方法。其中，表负债业务的经营管理名词解释：1、边际存款本钱：边际存款本钱是指银行增加最后一个单位存款所支付的本钱。其计算公式如下： 边际存款本钱=新增利息+新增营业本钱/新增存款资金(P75)2、回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。(P83) 简答题1、简述存款创新的原那么和存款商品的营销过程。一标准性原那么。创新必须

6、符合存款的根本特征和标准，也就是说要依据银行存款所固定的功能进行设计，对不同的利率形式、计息方式、效劳特点、期限差异、流通转让程度、提取方式等进行选择、排列和组合，以创造出无限丰富的存款品种。二效益型原那么。存款工具创新必须坚持效益性原那么，即多种存款品种的平均本钱以不超过原有存款平均本钱为原那么。银行存款创新以获取一定的利润为目标，假设因本钱过高而导致银行收益下降甚至亏本，显然与银行的经营目标相悖。三连续性原那么。银行存款工具创新是一个不断开发的进程，因此必须坚持不断开发、连续创新的原那么。四社会性原那么。存款工具创新还必须坚持社会性原那么。P682、简述商业银行短期借款的渠道和管理重点。(

7、P85)短期借款的主要渠道有：一同业借款。也称同业拆借，指的是金融机构之间的短期资金融通。主要用于支付日常性资金的资金周转，它是商业银行为解决短期资金余额、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。二向中央银行借款。商业银行向中央银行借款的主要形式有两种：一是再贷款，二是再贴现。再贷款是中央银行向商业银行的信用放贷，也成直接借款。再贴现指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，也称间接借款。由于中央银行向商业银行的放款将构成具有成倍派生能力的根底货币，因此各国中央银行都把对商业银行的放款作为宏观金融调控的重要手段。三转贴现。转贴现是指中央银行以外的投资人从二级

8、市场上购进票据的行为。商业银行通过转贴现在二级市场卖出未到期的贴现票据以融通到所需要的资金，而二级市场的投资人在票据到期前还可进一步转手买卖，继续转贴现。四回购协议。回购协议是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。五欧洲货币市场借款。欧洲货币市场是一个完全自由开放的富有竞争力的市场。六大面额存单。大面额存单是银行负债证券化的产物，也是西方商业银行通过发行短期债券筹集资金的主要形式。大面额存单的特点是可以转让，并且有较高的利率，兼有活期存款流动性和定期存款盈利性的优点。管理重点：一主动把握借款期限和余额，有方案地把借款到期

9、时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中地压力。二尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围 现金资产业务名词解释：1、 现金资产：是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。商业银行的现金资产一般包括：库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金。(P95)2、 根底头寸：指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。之所以称其为根底头寸，不仅是因为库存现金和超额准备金都是商业银行随时可以动用的资金，而且还是银行一切资金清算的最终支付手段，无论是客户存款的提取和转移，还是对同业和中央银行的资金清算，都必须通过根底头寸来进行。

10、(P97)简答题：1、商业银行现金资产由哪些构成？其主要作用是什么？P95现金资产构成：一库存现金。指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。二在中央银行银行存款。这是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。存款准备金由法定存款准备金和超额准备金两局部构成。三存放同业存款。指商业银行存放在代理行和相关银行和相关银行的存款。属活期存款性质，可随时支取。因此可以视同银行的现金资产。四在途资金。也称托收未达款。指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。收妥后即为存放同业存款，所以将其视同现金资产。现金资产的作用：一保持清偿力。商业银行是经营货币信用业务的企业。以盈利为目标。这就要求商业银行在

11、安排资产结构时，尽可能持有期限较长、收益较高的资产。所以商业银行保持一定数量的现金资产，对于保持商业银行经营过程中的债务清偿能力，防范支付风险，具有十分重要的意义。二保持流动性。银行应持有一定数量的流动性准备资产，以利于银行及时抓住新的贷款和投资的时机，为增加盈利、吸引客户提供条件。三满足法定存款准备金的要求。四满足同业清算及同业支付的要求。2、商业银行现金资产管理的原那么是什么?P100(一)总量适度原那么。银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。二实施调解原那么。银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时的调节资金头寸，确保现金资产的规模适度。三平安保障原那么。银行在现金资产，特别是库

12、存现金的管理中，必须健全平安保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的平安无损。3、影响商业银行现金需要量的因素有哪些？如何测算商业银行库存现金的需要量和最适送钞量？P101影响因素：一现金收支规律。银行的现金收支在数量上和时间上都有一定的规律。二营业网点的多少。银行营业网点的数量与库存现金的需要量成正比。三后勤保障的条件。四与中央银行发行库的距离、交通条件以及发行库的规定。五商业银行 贷款业务名词解释：1、 贷款承诺费：指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那局部资金收取的费用。P1322、 补偿余额：应银行的要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。(P132)简答题：1、

13、 确定贷款抵押率应考虑哪些因素？各种因素对抵押率有何影响？P135抵押率，又称“垫头，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。在确定抵押率时，应考虑以下因素：一贷款风险。贷款人对贷款风险的估计与贷款率成反向变化。二借款人信誉。一般情况下，对那些资产实力匮乏、结构不当、信用较差的借款人，抵押率应低些。三抵押物的品种。由于抵押物的品种不同，它们占管风险和处分风险也不同。按照风险补偿原那么，抵押那些占管风险和处分风险都比拟大的抵押物，抵押率应当低一些。四贷款期限。贷款期限越长，抵押期越长，在抵押期内承受的风险也就越大，因此抵押率应当低一些。2、银行办理票据贴现的业务流程和操作要点是什么？P136一

14、票据贴现的审批。持票人持未到期的承兑票据向银行申请贴现，应提交贴现申请和贴现票据。银行接到贴现申请后，从以下几个方面认真的审查：A.审查票据的票式是否合法。B.审查票据的付款人和承兑人的资信状况。C.审查票据期限的长短。D.审查贴现的额度。二票据贴现的期限与额度。票据贴现的期限是指从票据贴现日到票据到期日之间的时间。票据贴现贷款的额度，即实付贴现额。按成对票据的票面金额扣除贴现利息计算。三票据贴现的到期处理。到期后，付款人应事先将票据备足并交存开户银行，开户银行等到期日凭票将款项从付款人账户划转到贴现银行账户。假设付款人账户余额缺乏，那么A.以银行承兑汇票贴现的，承兑银行凭票据付款外，应对承兑

15、汇票申请人执行扣款。对尚未扣回的承兑金额，视同逾期贷款，应按统一利率受息并实行加息。B.以商业承兑汇票贴现的，其开户银行应将汇票退还贴现银行，同时，对付款人，应比照签发空头支票的处分规定加以处分。3、银行如何发现不良贷款的信号？如何控制不良贷款的损失？P153银行信贷人员可以从以下方面分析是否会产生不良贷款。一企业在银行账户上反映的预警信号。二从企业报表上反映的预警信号。三在企业人事管理及银行的关系方面的预警信号。四在企业经营管理方面表现出来的预警信号。不良贷款的控制与处理：一监督企业整改，积极催收到期贷款。二签订贷款处理协议，借贷双方共同努力，确保贷款平安。三落实贷款债务债权。四依靠法律武器

16、，收回贷款本息。五呆账冲销。第七章 租赁和信托名词解释：1、信托投资：所谓信托投资，指由信托机构将个人、企业或团体的投资资金集中起来，代替投资者进行有价证券投资，最后将投资收益和本金归还给受益人，银行收取手续费的金融信托业务。P203简答题：1、 试分析影响租金的几个主要因素。P198一计算方法。同一笔租赁交易运用的租金计算方法不同直接影响到租金金额的大小。二利率。在租赁设备总本钱一定的情况下，利率是影响租金金额的最重要的因素。三租赁期限。租期和租金总额成正比，租期越长，租金金额余额大。四付租间隔期。付租间隔期越长，意味着承租人占用出租人资金的时间也越长，租金 金额也就相应越大。五付租方式。付

17、租方式有期初付租和期末付租之分。期末付租的租金相对较多。六保证金的支付数量和方式。保证金越多，租金总额越少。七支付币种。利率高且汇率高的支付币种，租金就高些。八计息期和起租日。由于计息期和起租日的不同确定方法，它们之间的时间间隔也就 不同，利息累计存在差异，进而对租金总额将产生一定的影响。 第八章 表外业务名词解释：1、 表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准那么不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。表外业务有狭义和广义之分。狭义的表外业务是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务关系密切，并在一定条件下会转化为表内资产业务和负债业

18、务的经营活动。通常把这些经营活动称为或有资产和或有负债，他们是有风险的经营活动，应当在会计报表的附注中予以揭示。广义的表外业务那么除了包括狭义的表外业务以外，还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动，所以广义的表外业务是指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。通常所说的表外业务是指狭义的表外业务P2092、 贷款承诺：银行与客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在有效期内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷效劳，并收取一定的承诺佣金。(P240)3、 外汇期货：货币期货又称外汇期货或外币期货，是指在集中性交易市场以公开竞价的方式进行的外汇期货合约的交

19、易。P236简答题：1、 什么是表外业务？它有什么特点？商业银行为什么要开展表外业务？P209表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计准那么不列入资产负债表 其他业务名词解释：1、 汇款结算：汇款结算分为国内汇兑和国外汇款。国内汇兑是指汇款人委托银行将其款项汇给收款人的结算方式。凡企业、单位和个人的各种款项结算，均可采用汇兑结算方式。汇兑分为信汇和电汇两种，由汇款人选择使用。国外汇款是指商业银行凭借自己的资信，通过国外分支行或代理行之间的的资金划拨，为各类客户办理汇款授受或了结债权债务关系的一种业务，分为顺汇和逆汇。P2572、 托收结算：分为国内托收结算和国际托收结算。国内托收结算包括：a.

20、托收承付。指根据购销合同根据有收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行成认付款的结算方式。 b.委托收款。只收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。国际托收结算是指债权人向国外债务人收取款项而向其开发汇票，并委托银行代收的一支能够结算方式。P2683、 投资银行业务：是指商业银行为客户提供财务咨询、担任投资参谋、从事企业产权交易和收购、兼并、重组等中介性效劳的行业。 P277简答题：1、 简述银行支付结算现代化系统开展的商业银行资产负债表管理策略名词解释：1、 自偿性贷款：资产管理思想可以追溯到18世纪英国商业银行所遵循确实定银行资金分配方宪法的理论，即商业性贷款理论。该理论

21、认为商业银行在分配资金是应着重考虑保持高度的流动性，这是因为银行的主要资金来源是流动性很高的活期存款。由于存款决定是外在的，因此，银行的资金的运用只能是短期的工商企业周转性贷款。这种贷款期限较短，且以真实的商业票据作为贷款的抵押，这些票据到期后会形成资金自动归还，所以这种理论被称为自偿性贷款理论和真实票据理论。P2092、 2、一级准备：现金具有最强的流动性，能够随时满足流动性需要，因而现金资产又被称作商业银行的第一准备或一级准备。3、 融资缺口：由利率敏感资产和利率敏感负债之间的差额来表示，即：PG=RSA - RSL融资缺口有零缺口、正缺口、负缺口三种状态。a.零缺口：利率敏感资产等于利率

22、敏感负债，利率风险处于“免疫状态。b.正缺口：利率敏感资产大于利率敏感负债，处于利率敞口的该局部资金使得银行在利率上升时获利，利率下降使受损。c.负缺口：利率敏感资产小于利率敏感负债，利率风险敞口使得银行在利率上升时受损，利率下降受获利。(P315)简答题：1、 商业银行管理理论中，资产管理思想与负债管理思想各自强调的管理重心和所处的环境差异是什么？资产管理思想是传统的商业银行管理思想。早期商业银行家认为银行的负债主要取决于客户的存款，银行对此没有决定权，是被动的。而商业银行可以主动安排自己的资金运用，合理安排资产结构获得利润，并把资产管理作为管理的重点。随着经济开展，经历了商业贷款理论、可转

23、换理论、预期收入理论三个阶段。负债管理思想产生于20世纪60年代，世界经济进入一个开展的黄金时期，对资金需求急剧增加，金融业的竞争加剧使商业银行不得不寻求新的资金来源，以满足资金的大量需求，管理重点逐渐转移到负债方面。二者环境差异主要是资金的需求状况不同，负债管理思想的环境是资金需求急剧增加的条件下产生的。20世纪70年代后期，产生了资产负债综合管理思想，主要是由于市场利率大幅度上升，负债的本钱上升，风险加大。资产负债综合管理思想是从资产和负债两个方面综合考虑，保证资产的流动性、平安性和收益性有机统一。2、 二级准备在银行资产组合中的意义和作用是什么？二级准备在收益性、流动性方面介于贷款资产和现金资产之间。商业银行持二级准备金的目的主要是必要时出售这类资产获取流动性，并非由此获得利润。3、 当预测利率处于不同德周期阶段时，银行应如何配置利率敏感资金？为什么？当市场利率上升时，银行利润增加，银行应将利率敏感型资产大于利率敏感型负债；反之，市场利率下降，银行利润减少，银行应将利率敏感型资产小于利率敏感型负债 第十二章 商业银行效绩评估名词解释：1、同业拆借：指的是金融机构之间的短期资金融通。主要用于支付日常性资金的资金周转，它是商业银行为解决短期资金余额、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。2、债务资本：债务资本是指债权人为企业提供的短期和长期贷款,不包括应付