财务部工作职责及考核办法

1、 金同兴针织服饰有限公司财务人员岗位描述书（财务总监） 填写时间：2012年6月10日职位名称财务总监直接下级会计主管直属上级总经理职位概要: 组织制定与公司有关的财务管理制度、规定及实施细则，并监督执行；负责公司财务日常工作；主持各销售终端的内外部财务核算，如实反映和监督公司的各项经济活动和财务收支情况；协助公司资金运作管理；协调税务、银行及其他机构的关系；领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务和管理工作。工作内容: 1. 组织制定与公司有关的财务管理制度、规定及实施细则，并监督执行。2负责本部门人员招聘、考核、工作分派、指导以及人才培训和团队建设。3. 审核原始凭证的合理性和真

2、实性；审核费用发生的审批手续是否符合公司规定；审核内帐所有的凭证、报表编制和结转工作。4负责公司外帐认证、核算、筹划、申报及解缴工作 。5为公司决策人提供各类财务分析报表。6. 根据公司经营需要协助总经理制定各项工资考核制度和考核办法，跟踪其执行情况，并进行测算、分析。 7协助公司资金运作管理、经营分析、筹资、融资及税收筹划等工作。 8. 负责财务上月度、季度、年度总结和计划。9. 负责协调与银行、税务及其他机构的关系。10.完成领导交办的其他工作任务。任职资格:教育背景:财会类专业大专以上学历，中级以上职称培训经历:受过财经类专业培训经 验: 主管某单位某个重要方面的财务工作的时间10年以上

3、技能技巧: 熟悉国家有关法律法规，熟练掌握财税方面的知识技能，熟知本公司的经营情况 。素质要求:有较强的组织协调能力及分析判断能力，身体健康状况能够胜任本岗位的工作。其他要求: 坚持原则，廉洁奉公。财务人员岗位描述书（主办会计） 填写时间：2012年6月10日 职位名称主办会计所属部门财务部直属上级财务总监直接下属助理会计及出纳晋升方向财务主管轮转岗位财务主管或助理会计职位概要:在财务总监的领导下，负责财务部各项日常工作正常运行，协助财务总监建立一支高效、团结的工作团队。工作内容:1. 重点负责所管辖区域内销售终端的库存商品进销存明细台帐及盘点工作。2定期组织对专卖店库存的抽查、核实，确保财产

4、的准确性。3检查并审核专卖店、电子商务部调拨单、领料单以及销售单。4. 指导并培训各专卖店账务的建立。5.进行后勤部门及专卖店的工资核算工作。6.负责电子商务部的帐务审核工作。7负责内帐的费用成本的核算工作。8. 负责帐表、帐实、帐帐核对工作。9编制经营情况分析表及内部财务报表并及时发送财务总监审核。10及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。11、完成领导临时交办的其他任务。任职资格:教育背景: 大专以上学历； 培训经历:受过财经类专业培训经 验: 主管某单位财务工作的时间5年以上技能技巧: 熟悉国家有关法律法规，熟练掌握财税方面的知识技能 。素质要求:有

5、较强的组织协调能力及分析判断能力。其他要求: 坚持原则，廉洁奉公。财务人员岗位描述书（专厅会计） 填写时间：2012年6月10日 职位名称专厅会计所属部门财务部直属上级财务总监直接下属无晋升方向主办会计轮转岗位主办会计或助理会计职位概要:在财务总监的领导下，负责专厅各项财务日常工作正常运行。 工作内容:1. 重点负责所管辖区域内销售终端的库存商品进销存明细台帐及盘点工作。2定期组织对专厅库存的抽查、核实，确保财产的准确性。3检查并审核专厅调拨单、领料单以及销售日报表。4. 指导并培训各专厅账务的建立。5. 负责商场往来帐对账以及加强欠缴的催收工作。6进行专厅人员的工资核算工作。7编制经营情况分

6、析表、往来明细表并及时发送给财务总监审核。8提出降低成本费用的控制措施和工作建议。9及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。10、完成领导临时交办的其他任务。任职资格:教育背景: 大专以上学历； 培训经历:受过财经类专业培训经 验: 从事某单位财务工作的时间5年以上素质要求:有较强的组织协调能力及分析判断能力。其他要求: 坚持原则，廉洁奉公。财务人员岗位描述书（商品会计） 填写时间：2012年6月10日 职位名称商品会计所属部门财务部直属上级财务总监直接下属无晋升方向主办会计轮转岗位主办会计或助理会计职位概要:在财务总监的领导下，负责供应商往来明细账的核对工

7、作、负责销售服务中心库存盘点工作。工作内容:1. 负责进货商品明细核对工作。2编制商品进销存明细账。3. 负责供应商往来帐的核对工作。4定期组织对销售中心库存的盘点、清查、核实，确保财产的准确性。5编制盘点分析表、供应商往来明细表。8提出降低成本费用的控制措施和工作建议。9及时做好单据凭证、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。10、完成领导临时交办的其他任务。任职资格:教育背景: 大专以上学历； 培训经历:受过财经类专业培训经 验: 从事过某单位财务工作的时间5年以上素质要求:有较强的组织协调能力及沟通能力。财务人员岗位描述书（出纳） 填写时间：2012年6月10日职位名称出纳

8、员所属部门财务部直属上级财务总监直接下属无晋升方向会计轮转岗位会计职位概要: （1）办理现金收付和结算业务； （2）登记现金和银行存款日记账； （3）保管库存现金和各种有价证券； （4）保管空白收据和空白支票；（5）协助会计做好财务核算的基础工作。工作内容:1办理现金收付。根据审核无误手续齐全的原始凭证，办理报销和收款业务。2. 每周要逐笔核对各专卖店销售缴款明细情况并登记入账。3及时编制现金和银行存款日记账逐笔登记，做到日清月结，发现差错及时查清更正。月底发送给财务人员审核编制凭证。 4负责银行存款的对账工作，及时编制“银行存款余额调节表”，做好未达账项的清理工作，防止呆账形成。5负责及时、

9、准确解缴各种房租、水费、电费、通讯费等工作。6录入各专厅销售日报表。7编制工资发放表发放员工工资、打印有关工资条。8. 完成领导交办的其他工作任务。任职资格:教育背景: 高中以上学历。经 验: 具备1年以上财务工作经验。技能技巧: 严格遵守财务制度，具有服务意识。素质要求: 品行端正、责任心强，工作细致认真，具有良好的职业道德。其他要求: 具有良好的沟通能力；具有团队合作意识。财务部日常定期工作奖惩办法（草稿)2012年6月10日1.资金使用情况明细表（出纳）现金日记账每次领款及时申报，银行日记账分别于每月25日后进行整理，次月3日之前打印及报送交行、农商行、中行日记账，5日之前拿回全部银行对

10、账单。超过规定时间在本月工资中扣罚出纳10元（遇到国家法定节假日除外）。2.工资核算、审核和发放（出纳、专卖店会计、专厅会计、财务总监）财务部在每月1-5日准备资料，7-9日测算明细工资，10-11日审核测算结果，12日发送给公司领导审批，15日发放工资。无特殊情况超过12日没发送扣罚财务部负责人20元；15日发放工资，超过规定时间扣罚出纳20元（遇到15日是节假日或领导另作安排的除外）。对于工资表中出现差错，按照出错率进行扣款，规定1%正常出错率，超过0.1%扣10元，超过0.2%扣20元，以次类推。（出错率=工资表中测算出的数据个数占所有测算数据个数的比率）扣发财务负责人及当事人，出错率低

11、于1%的，按此规定奖励给财务部。3.水、电费、电话费、房租的缴纳（出纳）电费每月13-20日之前缴纳。水费20-25日之前缴纳。通讯费：网通送发票时缴纳、电信月初6日打印发票，出纳缴款报销。房租：集贤一店每月月底之前缴纳、集贤二店房租于每年1月25日前付清；棋盘山店每年1月1日和7月1日缴纳半年房租；女人街一店房租(宣学群)每年2月20日和8月20日缴纳半年房租；另外（茶叶公司）按月由专卖店一店货款里直接支付；桐城一店房租在每年12月1日交；桐城乐家房租每月在货款结算中扣除；盛唐湾店于每年4月21日前付清；红旗店按季度缴纳，每季度10日缴纳租金；金桂店年缴，于每年的2月10-20日缴纳房租。超

12、过规定时间没交房租或没有提前提醒公司领导的，在本月工资中扣罚出纳10元。4.融资、承兑及利息（财务总监）融资：银行融资提前1个月关注；贷款利息：长风支行和交通银行按季支付，季度的20日凌晨12点电脑系统自动划转；建行和农行按月支付，建行每月的10日凌晨12点电脑系统自动划转、农行每月20日凌晨12点电脑系统自动划转。员工存款利息：提前一个月将报表发送给公司负责人。承兑：提前1个月关注。超过规定时间未提醒公司领导造成经济损失的扣罚财务部负责人20元。5原始凭证提交时间（出纳）收付款单据在每次领款之时提交，每月最后一次单据在每月26日提交。超过规定时间在本月工资中扣罚出纳10元。6.内部调拨单、领

13、料单、送货单审核时间（专厅会计、专卖店会计）每天晨会结束后到销售中心收取单据进行审核，审核中发现问题后记录在登记表中，经销售中心审核认可签字后交与信息部及时修改。专卖店单据由司机送货后带回；在三天内仍未带回，发现一次扣罚当事人10元/次；专厅：市内专厅单据有分管业务员由业务员带回、县区专厅由导购员看货、开会或分管业务人员带回，宣城专厅特快专递寄回、枞阳专厅每月带到世纪华联并由业务员及时带回交到财务部。每月26日分管专厅、专卖店会计要及时催交带回单据。超过规定时间没有寄回，扣罚分管业务人员及导购分别10元。 7销售日报表录入时间（出纳）专厅销售日报表：县区专厅销售日报表由看货时带回、宣城专厅由特

14、快专递寄回、枞阳专厅由业务员带回。收回各专厅销售日报表，及时逐笔录入，及时反映出销售情况，到每月27日仍未带回的单据要及时电话催促带回。28日仍未带回，记下终端名称，交与财务部对导购员进行经济处罚20元/次。30日前销售明细录入工作要全部结束，超过规定时间在本月工资中扣罚出纳10元。8.编制工资表需要的原始表（店长、分管责任人）工资测算原始表：有pos前台的通过QQ发送，在每月28日之前提交到财务部；没有按规定时间提交的，扣罚店长或店助10元；没有POS前台的分管人要提供纸质测算表、特价奖励表、考勤表、加班费统计表、看货表、工资统计表等在次月5号之前提交到财务部，超过规定时间的扣罚提交部门负责

15、人20元，如果是他人原因造成延误时间的，可提交证据证明，确认由他人造成，改为扣罚直接责任人20元。9.收、付款、转账凭证及内部报表（主办会计、财务总监）根据当月发生的收付款原始单据编制收、付款及转账凭证，每月15号之前要完成所有凭证录入编制工作，16-17日之前审核所有记账凭证，20日之前所有内部报表导出编制完毕，超过规定时间，扣罚直接责任人10元。10.专厅、专卖店、销售中心盘点安排（专卖店会计、专厅会计、商品会计）每月10-20日期间安排专厅和专卖店盘点，每个销售终端具体安排时间有分管会计事先确定好（专厅盘点商场有特殊时间安排的除外）。每月首先与分管终端核对进销存总数，对于存货正常门店，只

16、用抽查，对于存货混乱门店要到实地盘点，无特殊情况，力争在每月3号之前结束上月盘点表。超过规定时间在本月工资中扣罚当事人10元。11.外部报表及社会统筹（财务总监）月度、季度、年度报表每月14日之前务必报出国税报表，部分年度报表按照税法规定的时间报出、15号之前要将地税报表和社会统筹申报及缴纳完毕。超过规定时间在本月工资中扣发财务部负责人100元。12.月度分析及经营情况表（专厅会计、专卖店会计）每月1日之前务必完成各专厅、专卖店销售任务分析表、同比表、环比表以及经营情况表、8日之前完成存货周转分析表、毛利率分析表。内部审核发现严重差错的，扣发当事人20元，超过规定时间没有提交在本月工资中扣发财务部负责人30元。13.首问负责规定对来电、来信及来办事的公司内外人员，若属于首问人职责范围的，首问责任人要热情接待，属本人职责