期末整理第四到第十一章

1、第四章 现金资产业务一、名词解释与小题 1现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。包括：库存现金（商业银行保存在金库中的现钞与硬币）、在中央银行的存款（存款准本金）、存放在同业存款（存在代理行或相关行的存款）、在途资金（托收未达款）2库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和硬币。主要用来应付客户的提现以及银行日常的零星开支1. 商业银行保存在金库中的现钞和硬币是指（  ）。  A现金 B库存现金 C现金资产 D存款  【答案】B2. 库存现金的主要作用是银行用来应付客

2、户提现和银行本身的日常零星开支。库存现金的经营原则就是保持适度的规模（  ）。【答案】正确3. 库存现金越多，流动性越强，则盈利性越差（  ）。  【答案】正确   4. 银行库存现金是其为了完成每月现金收支活动而需要持有的即期周转金 【答案】错误3超额准备金：  广义：存款数额-存款数额*法定存款准备金率被视为商业银行的可用头寸（资金）  狭义：存款准备金帐户中超过法定存款准备金的部分。主要用于支付与债权债务清算。被称为商业银行的备付金或清算存款。 1.

3、 按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金是（  ）。  A法定存款准备金 B超额准备金 C备用金 D向中央银行借款  【答案】A 2. 超额存款准备金是商业银行最重要的可用头寸，银行可以用来（  ）。  A进行投资 B清偿债务 C贷款 D提取业务周转金  【答案】A、B、C、D 3. 超额准备金的含义是（  ）。  A商业银行吸收的存款中

4、扣除法定存款准备金以后的余额 B商业银行可用资金 C在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款 D按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金  【答案】A、B、C4. 超额存款准备金是指在中央银行超出了法定存款准备金的那部分存款。银行可以用来进行日常的各种支付和贷放活动，如（  ）。  A支票的清算 B短期投资 C电子划拨 D其他交易  【答案】A、C、D 4基础头寸：指商业银行的库存现金与在央行的超额准备金之和。是商业银行随时可以动用的资

5、金，以及一切清算的支付手段。（三者关系：可用头寸是商业可动用的全部资金，包括基础头寸与存放同业的存款。可贷头寸是用于发放贷款和投资的头寸，等于全部可用头寸减去规定限额的支付准本金。资金头寸：商业银行能够运用的资金。） 1.基础头寸是指（ ） A.库存现金   B.库存现金与在中央银行的超额准备金之和   C.库存现金与在中央银行的法定准备金之和   D.在中央银行的超额准备金与法定准备金之和【答案】B二、小题1.商业银行现金资产的构成与作用作用：保持清偿力、保持流动性1. 商业银行存放

6、在代理行和相关银行的存款是（  ）。  A存款准备金 B贷款 C存放同业存款 D现金  【答案】C 2. 在银行间确认转账与过程中的支票金额是指（  ）。  A现金 B支票 C托收中的现金 D本票  【答案】C3. 现金资产中唯一以现钞形态存在的资产是（  ）。  A库存现金 B在中央银行存款 C存放同业存款 D托收中的现金 &

7、#160;【答案】A4. 商业银行的现金资产一般包括（  ）。  A库存现金 B在中央银行存款 C存放同业存款 D托收中的现金  【答案】A、B、C、D 5. 商业银行在中央银行存款由两部分构成，分别是（  ）。  A准备金 B法定存款准备金 C超额准备金 D备用金  【答案】B、C 6. 银行创新的现金来源渠道包括（  ）。  A期权 B期货&#

8、160;C证券化贷款 D证券化资产  【答案】A、B、C、D7. 传统的现金来源有（  ）。  A备用金 B银行投资的各种短期证券 C银行通过各种途径拆入的现金 D存款  【答案】B、C8. 当法定存款准备金提高时，商业银行的超额存款准备金就相应减少，其信贷扩张能力下降；反之，当法定存款准备金下降时，商业银行的信贷扩张能力就增强（  ）。【答案】正确2.如何预测商业银行资金头寸。（影响因素 预测方法）对商业银行资金头寸的预测，实际是就是对银行流动性需要量的

9、预测。银行资金头寸或流动性准备的变化，取决于银行存贷款资金的变化。资金来源（增加头寸）资金运用（减少头寸）贷款利息和本金新发放的贷款变现债券及到期债券购买债券存款增加存款减少其他负债增加其他负债减少发行新股收购股份另外，银行有些资金来源和资金运用的变化，不会影响银行头寸总量的变化，但会引起头寸结构的变化。如向中央银行缴存准本金的变化、收回或增加存放同业存款等。看书P98表4-2计算或小题1. 商业银行灵活调度头寸的最主要的渠道或方式是（  ）。  A贷款 B同业拆借 C存款 D证券回购  【答案】B

10、60;2. 现金资产管理的首要目标是（  ）。  A现金来源合理 B现金运用合理 C将现金资产控制在适度的规模上 D现金盈利  【答案】C   3. 银行维持适度现金资产存量的必要保障是（  ）。  A适时灵活地调节现金资产存量 B现金来源合理 C现金运用合理 D适时灵活地调节现金资产流量  【答案】D4. 各种变现途径的现金来源（资产类）不包括（  ）。 

11、 A现金 B从中央银行拆入现金 C短期证券 D证券回购协议  【答案】B   5. 各种拆借途径的现金来源（负债类）不包括（  ）。  A从中央银行拆入现金 B从其他银行拆入资金 C各种商业票据  D大额定期存单  【答案】C6. 各种变现途径的现金来源（资产类）包括（  ）。 A短期证券  B证券回购协议 C各种商业票据 D存放于中央银行的超额准备金

12、60; 【答案】A、B、C、D7. 各种拆借途径的现金来源（负债类）包括（  ）。  A从中央银行拆入现金 B从其他银行拆入资金 C财政账户  D大额定期存单  【答案】A、B、C、D 8. 商业银行头寸调度的渠道和方式主要有（  ）。  A同业拆借  B短期证券回购及商业票据交易 C通过中央银行融资 D商业银行系统内的资金调度  【答案】A、B、C、D 9. 商业银行头寸调度的重要渠道

13、，也是商业银行的二级储备的是（  ）。  A短期证券 B商业票据 C长期投资 D同业拆借  【答案】A、B10. 传统现金来源有两类：一类是银行投资的各种短期证券，该类现金通过资产管理取得。另一类为银行通过各种途径拆入的现金，此类现金通过负债管理取得（  ）。【答案】正确11. 银行必须根据业务过程中现金流量变化的情况，适时的调节现金资产流量，以确保现金资产的规模适度。具体来讲，当一定时期内现金资产流入大于流出时，银行的现金资产存量就会上升，此时需及时调整资金头寸，将多余的资金头寸运用

14、出去；当一定时期内现金资产流入小于流出时，银行的现金资产存量就会减少，银行应及时筹措资金补足头寸（  ）。【答案】正确3. 影响商业银行库存现金需要量的因素 所处经济区域情况；          现金收支规律；（对公出纳业务一般上午大量支出、下午大量收入；季节因素）    营业网点的分布情况；  （营业网点多，需要量多）         后勤保障条

15、件；   （后勤保障条件好，需要量少）    与中央银行发行库的距离、交通条件和发行库的规定； （距离近、交通条件好，需要量小；营业时间短，规定出入库时间次数少，需要量多） 商业银行内部管理的要求。（内部是否将库存现金指标作为员工绩效的考核指标，是否与员工经济利益挂钩，银行内部各专业岗位配合程度，出纳、储蓄柜组的劳动组合）1. 以下不属于解决压缩库存现金的技术性问题的是（  ）。  A要掌握好现金的票面结构 B要充分发挥中心库的调剂作用 C要掌握储蓄现金收支规律&#

16、160;D创造条件使储蓄所上缴的现金当日入账  【答案】C2. 影响银行库存现金的因素比较复杂，其中主要有（  ）。  A现金收支规律 B营业网点的多少 C后勤保障的条件 D与中央银行的距离、交通条件及发行库的规定  【答案】A、B、C、D3. 匡算库存现金需要量主要应考虑两个因素，分别是（  ）。  A现金的用途  B库存现金周转时间 C库存现金支出水平的确定 D库存现金收入水平的确定  【答案

17、】B、C4. 银行库存现金周转时间的长短，受多种因素的影响，主要有（  ）。  A银行营业网点的分布状况和距离 B交通运输工具的先进程度 C经办人员的配置  D出入库制度与营业时间的相互衔接情况  【答案】A、B、C、D 5. 就商业银行的现金资产而言，其存量的大小将直接影响其盈利能力。存量过大，银行付出的机会成本就会增加，从而影响银行盈利性目标的实现；存量过小，客户的流动性需求得不到满足，则会导致流动性风险增加，直接威胁银行经营的安全（  ）。 【答案】正确6.

18、上级行库存现金的周转也包含了下级行库存现金的周转时间，因而，管理层次多的银行与管理层次较少的银行相比，其库存现金周转也长一些（  ）。【答案】正确7. 银行有必要对运送现金的成本收益做一个比较，以决定最适度的送钞量。在这个最适度的送钞量上，银行为占用库存现金和运送现金钞票所花费的费用之和应当是最小的（  ）。【答案】正确4. 影响商业银行超额存款准备金需要量的因素（1）存款波动（存款下降，超额存款准备金需要量增加）（2）贷款的发放与回收（贷款发放对超额存款准备金的需要量=用于对他行支付的贷款+（用于对本行支付的贷款-已收回贷款）×法定存款准备金

19、比率）（3）其他因素。（向中央银行借款：分析期向央行借款大于归还央行借款，超额存款准备金上升同业往来：分析期向他行归还到期拆入款大于应收回拆除款，下降法定存款准备金：调增法定存款准本金，下降信贷资金调拨：分析期调出信贷资金，下降财政性存款：缴纳财政性存款，下降）1. 影响超额准备金需要量的因素主要有（  ）。  A存款波动 B向中央银行借款的因素 C贷款的发放与收回 D财政性存款因素  【答案】A、B、C、D5. 银行如何调节超额存款准备金数量（1）同业拆借（2）短期债券回购及商业票据交易（3）通过中央银

20、行融资（4）商业银行系统内的资金调度（5）出售其他资产1. 贷款的发放与收回对超额准备金的影响主要取决于（  ）。  A贷款的运用 B贷款使用的范围 C贷款的发放 D贷款的收回  【答案】B 2. 法定存款准备金的变动，会导致超额存款准备金的变化，进而影响银行的信贷扩张能力，因此银行的超额准备金账户保留的存款不宜过多（  ）。【答案】正确6. 法定存款准备金计算方法（1）滞后准备金计算法 （非交易性存款）根据前期存款负债余额确定本期准备金需要量。银行应根据两周前的存款负债余额

21、，确定目前应持有的准备金数量。如银行在2月7日（星期四）至13日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为5亿元，按照8%的存款准备金率，该行在2月21日（星期四）到27日（星期三）这1周中应保持的准备金平均余额为4000万元（2）同步准备金金算法 （交易性存款）指以本期的存款余额为计算计算本期的准备金需要量。通常做法：确定两周为一个计划期，从2月5日（星期二）到18日（星期一）为一个计划期，计算在这14天中银行交易性账户存款的日平均余额。准备金的保持期从2月7日（星期四）开始，到2月20日（星期三）结束，在这14天中准备金平均余额以2月5日到18日的存款平均余额为基础计算。1. 主要适用于对非交

22、易性账户存款的准备金计算的方法是（  ）。  A法定存款准备金计算法 B滞后准备金计算法 C同步准备金计算法 D超额存款准备金计算法  【答案】B2. 以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法是（  ）。  A同步准备金计算法 B滞后准备金计算法 C权益法 D汇总法  【答案】A3. 在西方国家的商业银行，计算法定存款准备金需要量的方法有两种，一种是滞后准备金计算法，主要适用于对交易性账户存款的准备金计算；

23、另一种是同步准备金计算法，它主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算（  ）。【答案】错误7. 同业存款需要量计算（1）使用代理行的服务数量和项目（正比）（2）代理行的收费标准（正比）（3）可投资余额的收益率（反比）.X月份代理行提供的服务笔元/笔成本（元）支票清算10 5400.045474.30电子转帐281.5042.00证券保管73.0021.00数据处理及计算机软件服务100.00           全月总成本637.302.代理行的收益计算机服务手续费100.0

24、0应从同业存款中获取的投资收益537.30           总计3.同业存款余额需要量637.30投资收益投资收益率×30÷360（同业存款余额托收未达款应提准备金）同业存款需要量80595.00上表是某银行同业存款需要量的测算表。该银行在本月中需要购买代理行的以下一些业务：支票清算10,540笔，每笔收费标准为0.045元；电子转账28笔，每笔收费标准是1.50元；证券保管7笔，每笔收费标准为3.00元；另外，代理行还为本行提供数据处理和软件服务，其获得本行手续费100

25、元；如果代理行同业存款的准备金率为12%，平均浮存（即托收未达款）为7,200元，可投资余额的年收益率为8%。 在上表中代理行为本行提供的服务的总成本是637.30元，代理行已经通过现金方式收取了本行100元的计算机服务手续费，为达到收支平衡，代理行还需要从同业存款的投资中获得537.30的收益。但不是所有的同业存款代理行都可以用来投资，还需要扣除浮存和应提准备金，这样，通过上述公式的计算，该银行需要在其代理行存放至少 80595元的存款。1. 商业银行在同业的存款需要量，主要取决于（  ）。  A使用代理行的服务数量和项目 B代理行的收费标准

26、 C可投资余额的收益率 D可投资余额的利用率  【答案】A、B、C 2. 如果使用代理行的数量和项目较多，同业存款需要量也较多；反之，同业存款的需要量就较少（  ）。【答案】正确3. 代理行的收费标准越高，同业存款的需要量就越小（  ）。【答案】错误4. 如果同业存款中可投资余额的收益率较高，同业存款的需要量就少一些；否则，同业存款的需要量就较多（  ）【答案】正确三、简答1. 商业银行现金资产管理原则（1） 总量适度原则 指银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规

27、模上，这个适当的规模是指由银行现金资产的功能和特点决定的，在保证银行经营过程中流动性需要的前提下，为保持现金资产所付出的机会成本最低时的现金资产数量。只有坚持现金资产的适度规模，才能实现银行经营安全性和盈利性的统一，促进商业银行和经营总目标的实现。 （2） 适时调节原则 指银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时的调节资金头寸，确保现金资产的规模适度。银行现金资产规模的变化，取决于在一定时期内银行业务经营过程中的现金流量的变化情况。银行要保持适度的现金资产存量规模，就需要根据现金流量的变化情况，及时的进行资金调度。 （3） 安全保障原则

28、0;商业银行大部分现金资产主要由其在中央银行和同业的存款及库存现金构成。其中库存现金是以现钞的形式存在，因此必然存在被盗、被抢和清点差错等风险。因此银行在现今资产特别是库存现金的管理中，必须健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的安全无损。 第五章 贷款业务一、名词解释与小题1. 贷款承诺费：指商业银行对已承诺贷给客户而客户有没有使用的那部分资金收取的费用。 1. 银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用称为A贷款利率 B补偿余额 C承诺费 D隐含价格  【答案】C2. 补偿余额：应银行要求，借款人保

29、持在银行的一定量的活期存款和低利率的定期存款。1. 应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款称为（  ）。  A贷款利率 B补偿余额 C承诺费 D隐含价格  【答案】B3. 票据贴现：以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。银行应客户要求，以现金或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放贷款。实行预扣利息，票据到期银行向票据载明的付款人收取票款。 4. 住房按揭贷款：是目前我国银行发放的一种主要的消费者贷款。指楼宇购买者在支付一定的购房款后（通常为30%40

30、%），不足部分向银行申请贷款，以向卖房者付清全部房款。通常需以楼花或现楼作抵押，且房产开发商需承诺在购房者不能还清贷款时由发展商向银行回购房屋抵押权。 6. 信用分析：是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。 7. 可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 8. 审贷分离：将贷前调查、贷时审查、贷后检查三个阶段分别交有三个不同的岗位来完成，并相应承担由于各个环节工作出现问题而带来的风险责任。由此将贷款管理人员分为：贷款评估人员、贷款审查人员、贷款检查人员9. 备用

31、信用证：对客户与第三者所定契约的担保，在客户不能履约时，银行负责偿付第三者因客户违约而产生的损失。常用于对客户所发行的商业票据提供担保；是商业银行的表外业务。10. 贷款承诺：指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。可以分为不可撤消贷款承诺和可撤消贷款承诺两种。对于在规定的借款额度内银行已经做出承诺但尚未贷出的款项，客户必须支付一定的承诺费。11. 价格领导模型：贷款定价方法之一。又称差别定价法，是指在优惠利率（由若干大银行视自身的资金加权成本确定）的基础上根据借款人的不同风险等级（期限风险与违约风险）制定

32、不同的贷款利率。根据这一作法，贷款利率定价是以优惠利率加上某数或乘以某数。二、小题1. 贷款价格构成（1）贷款利率一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金的比率（2）贷款承诺费银行对已承诺贷给顾客而顾客没有使用的那部分资金收取的费用（3）补偿余额应银行要求，借款人保持在银行一定数量的活期存款和低利率定期存款（4）隐含价格贷款定价中的一些非货币性内容（附加条款：禁止性、义务性）1. 贷款定价中的一些非货币性内容称为（  ）。  A贷款利率 B补偿余额 C承诺费 D隐含价格  【答案】D2. 一定时期客户

33、向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率称为（  ）。  A贷款利率 B补偿余额 C承诺费 D隐含价格  【答案】A3. 商业银行贷款价格的构成包括（  ）。  A贷款利率 B贷款承诺费 C补偿金额 D隐含价格  【答案】A、B、C、D 2. 影响贷款价格因素（1）筹集资金的成本，如：存款利率等；（2）各种业务费用；（3）贷款的各种风险成本；（4）借贷资本的供求状况市场利率情况；（5）中央银行利率贴现率；（6

34、）借款人的信用状况，银行与借款人的关系等；（7）银行贷款的目标收益率。1. 借款人的信用越好，贷款风险越小，贷款价格也应越低（  ）。【答案】正确2. 贷款的风险越大，贷款成本就越高，贷款的价格也就越高（  ）。【答案】正确3. 贷款基本定价方法（1）成本加成定价法假定：银行知道其精确的成本。 筹资成本，经营成本，承担拖欠风险的补偿费用，每笔贷款的适当利润。不考虑市场竞争因素。 例如： 某企业申请贷款500万元。如果银行以10%的利率在货币市场发行存款单筹集资金；发放和管理这笔贷款的经营成本为2%；银行信贷部建议以贷款的2%补偿银行面临的拖欠风险，并且，

35、银行对扣除以上成本后1%的净利润表示满意。 则，这笔贷款的利率将为：10% + 2% + 2% + 1% = 15%（2）价格领导模型以若干个大银行统一的优惠利率（基础利率）为基础，考虑到违约风险补偿和期限风险补偿后，为贷款制定的利率。 贷款利率= 基础利率（各种成本与银行预期的利润）+ 加成部分其中：（1）基础利率优惠利率、基准利率。（基础利率定价） 两种不同的、浮动的基准利率公式： 基准利率相加方法优惠利率加数 基准利率相乘方法优惠利率乘数 （优惠加数与优惠乘数定价）（2）加成部分：较难确定。 由非基准利率的借款人支付的违约溢价； 由贷款期限较长形成的期限风险溢价（由长期贷款的借款人承担）

36、； 价格领导模型的发展：（1）低于基准利率的定价；（2）带有最高利率的贷款定价（戴帽率，上限）。1. 以若干大银行统一的优惠利率为基础，并考虑到违约风险补偿和期限风险补偿的贷款定价法是（  ）。  A成本加成贷款定价法 B价格领导模型定价法 C成本收益定价法  D客户盈利性分析定价法  【答案】B2. 贷款定价仅仅是一个确定贷款利率的过程（  ）。【答案】错误4. 我国现在贷款定价基本情况2013年10月25日，中国人民银行发布贷款基础利率集中报价和发布规则；2014年7月31日发布市

37、场利率定价自律工作指引。贷款基础利率（Loan Prime Rate，简称LPR），是商业银行对其最优质客户执行的贷款利率，其他贷款利率可在此基础上加减点生成。其中，最优质客户是指金融机构客户类型中银行内部评级最优类，风险、运营和资本成本较低的非金融类企业客户。 贷款基础利率的集中报价和发布机制，是在报价行自主报出本行贷款基础利率的基础上，指定发布人对报价进行加权平均计算，形成报价行的贷款基础利率报价平均利率并对外予以公布。运行初期向社会公布1年期贷款基础利率。LPR报价银行团现由9家商业银行组成。报价银行应符合财务硬约束条件和宏观审慎政策框架要求，系统重要性程度高、市场影响力大、综合实力强，

38、已建立内部收益率曲线和内部转移定价机制，具有较强的自主定价能力，已制定本行贷款基础利率管理办法，以及有利于开展报价工作的其他条件。全国银行间同业拆借中心为贷款基础利率的指定发布人。上海银行间拆放利率5. 银行发放信用贷款时应重点注意的问题（审核）（1）对借款人进行信用评估，正确选择贷款对象信用分析（2）合理确定贷款额度和期限确定贷款额度：企业的合理资金需求、作为偿还贷款来源的企业未来现金流、银行的信贷资金可供量确定贷款期限：银行贷款制度的规定和企业正常资金周转期限或贷款项目投资回收期（3）贷款的发放与监督作用定期检查（4）贷款到期回收提前发出收贷通知；展期申请1. 与其他贷款相比，信用贷款的特

39、点是（  ）。  A以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证 B风险大、利率高 C手续简便 D更为普遍  【答案】A、B、C 2. 信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。银行一般只向银行熟悉的较大的公司借款人提供，对借款人的条件要求较高，因此只需收取较低的利息（  ）。【答案】错误3. 信用评估必须由人民银行认可的有资格的专门信用评估机构对借款人进行统一评估，评估结果供各家银行使用（  ）。【答案】错误6. 银行在发放

40、保证贷款时，如何进行核保保证人要求：具有法人地位并有经济承保能力的经济实体、其他组织和公民。我国规定：国家机关、以公益为目的的事业单位、社会团体、企业法人的分支机构和职能部门等不能作为保证人。保证贷款不同保证方式：一般保证：保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任。连带保证：保证合同中约定，由保证人和债务人对债务承担连带保证责任。7. 票据贴现票据贴现对象：商业汇票与银行贷款的区别：（1）以持票人为贷款的直接对象（2）以票据承兑人的信誉作为还款保证（3）以票据的剩余期限为贷款期限（4）实行预收利息的方法计算票据贴现实付额：实付贴现额=贴现票据面额-贴现利息贴现利息=票据面额&

41、#215;贴现期限×贴现率1. 票据贴现利率（贴现率）一般较同期限的其他贷款（  ）。  A高 B一样 C低 D不定  【答案】C2. 票据贴现是（  ）。  A一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通 B持票人以手持到期的票据向银行贴付利息，取得现款的经济行为 C一种票据买卖行为 D一种债权关系的转移  【答案】A、C、D   3. 票据贴现与其他贷款方式相比其特点在

42、于（  ）。  A它是以持票人作为贷款的直接对象 B它是以票据承兑人的信誉作为还款保证 C它是以票据的剩余期限为贷款期限 D实行预收利息的方法  【答案】A、B、C、D4. 票据贴现的期限一般控制在（  ）。  A1年内 B6个月之内 C最长不超过9个月 D3个月内  【答案】B、C5. 票据贴现实行预扣利息，票据到期后，银行可向票据载明的付款人收取票款【答案】正确6. 票据贴现是一种特殊的贷款方式。它是指银行应客户

43、的要求，以现金或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放贷款（  ）。【答案】正确8. 消费者贷款消费者贷款：是指银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。个人贷款（消费者贷款、经营性贷款）房贷类型：（1）住房公积金贷款（2）个人住房商业性贷款（3）个人住房组合贷款。我国银行卡分类：银行卡可以分为不同种类。按它的使用对象可以分为单位卡与个人卡；按信誉等级分类，可以分为金卡与普通卡；按币种划分，可以分为人民币卡与外币卡；按载体来分类，可以分为磁条卡与智能卡（或IC卡）。从法律角度看，最重要的分类是按照发卡银行是否提供信用来进行区分，有信用卡与借记卡两大类信

44、用卡可以分为贷记卡、准贷记卡两类。贷记卡是纯粹意义上的信用卡，持卡人无需在发卡银行事先存款，而是在发卡银行授予的信用额度内先消费、后还款。准贷记卡则要求持卡人须先在发卡银行交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支。借记卡按分为转账卡（含储蓄卡）、专用卡、储值卡。抵押贷款与质押贷款区别： 抵押方式：债务人或第三者不转移对抵押财产的占有，将该财产作为其债权的担保。     质押方式：债务人或第三者应将对质押财产作法定的移交。  抵押物： 抵押人所有的房屋和其他地上定着物；抵押人所有的机器、交通运输

45、工具和其他财产；抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物；抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产；抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权；依法可以抵押的其他财产。质押物： 动产。 权利。包括： 汇票，本票，支票，债券，存款单，仓单，提单； 依法可以转让的股份、股票；依法可以转让的商标专用权，著作权中的财产权；依法可以转让的其他权利。 抵押率  抵押物的产权登记     抵押贷款的管理要点： 抵押物的选择与估价 抵押物的选择原则 合法、易售、稳定性、易测性； 抵押物的估价 抵押率（垫

46、头）的确定贷款风险，借款人信誉，抵押物品种，贷款期限。 抵押物的产权设定与登记 抵押物的占管与处分1. 质押贷款与抵押贷款的不同点主要在于（  ）。  A是否进行实物的交付 B手续的繁简 C利率的高低 D风险的大小  【答案】A2. 我国目前的担保贷款包括（  ）。  A保证贷款 B质押贷款 C抵押贷款 D信用贷款  【答案】ABC3. 抵押物处分方式主要有（  ）。  A拍卖

47、 B转让 C直接出售 D兑现  【答案】A、B、D4. 抵押是指债务人或者第三人不转移抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。银行以抵押方式作担保而发放的贷款，就是抵押贷款（  ）。【答案】正确5. 在质押方式下，受质押人在债务全部清偿以前拥有债务人用做抵押的财产，但受质押人没有出卖该财产的权力（  ）。 【答案】错误6. 抵押率又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价之比（  ）。【答案】正确9. 财务报表分析知道基本财务比率分析中的归类，不需知道具体公式！1. 能

48、够考察企业资产迅速变现能力的指标是（  ）。  A流动比率 B酸性试验比率 C现金比率 D资产负债比率  【答案】B2. 测量一个企业的负债占其自有资本的程度的指标是（  ）。  A流动性比率 B盈利能力比率 C现金比率 D杠杆比率  【答案】D3. 反映企业每单位资产的盈利能力的指标是（  ）。  A普通股收益率 B销售利润率 C资产收益率 D股

49、权收益率  【答案】C4. 测量一个企业仅靠变现其短期流动性资产来满足其偿还短期负债的能力的指标是（  ）。  A杠杆比率B流动性比率 C盈利能力比率 D现金比率【答案】B5. 衡量企业盈利水平或经营成果的指标是（  ）。  A杠杆比率 B流动性比率 C盈利能力比率 D现金比率  【答案】C6. 流动比率因企业经营规模和性质各有不同，其区间一般应在（  ）。  A12之间 B1

50、.52之间 C1.52.5之间 D2.5以下  【答案】C 7. 速动比率通常应维持在（  ）。  A1以上 B2以下 C1以下 D2以上  【答案】A8. 流动性比率主要包括（  ）。  A流动比率 B权益负债率 C现金比率 D速动比率  【答案】A、C、D 9. 盈利能力比率通常包括（  ）。  A权益负债率

51、60;B销售利润率 C资产收益率 D普通股收益率  【答案】B、C、D   10. 杠杆比率主要包括（  ）。  A资产负债率 B权益负债率 C股本乘数 D股本长期负债率  【答案】A、B、C、D10. 不良贷款分类贷款的五级分类制度：核心标准是评估借款人的还款能力。 正常：借款人能够履行借款合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

52、 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。其中，次级、可疑、损失 三类属于不良贷款。一逾两呆：逾期贷款：借款合同约定到期（含展期后到期），未归还贷款呆滞贷款：逾期（含展期后到期）超过规定年限以上仍未归还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定年限，但生产经营已终止、项目已停建的贷款呆账贷款：按财政部有关规定，列为呆账的贷款1. 在我国银

53、行的贷款五级分类办法中，缺陷已经很明显的贷款，正常经营收入已不足以保证还款，需要通过出售、变卖资产或对外融资，乃至执行抵押担保来还款的一类贷款称为（  ）。  A关注贷款 B可疑贷款 C次级贷款 D损失贷款  【答案】C2. 在我国银行的贷款五级分类办法中，借款人偿还贷款本息没有问题，但潜在的问题若发展下去将会影响偿还的一类贷款称为（  ）。  A关注贷款 B可疑贷款 C次级贷款 D损失贷款  【答案】A3. 在我国

54、银行的贷款五级分类办法中，已肯定要发生一定损失，但由于贷款人重组、兼并、合并、抵押物处理诉讼未决等待定因素，贷款损失数目还不能确定的一类贷款称为（  ）。  A关注贷款 B可疑贷款 C次级贷款 D损失贷款  【答案】B 4. 在我国银行的贷款五级分类办法中，全部或部分已经损失的一类贷款称为 A关注贷款 B可疑贷款 C次级贷款 D损失贷款  【答案】D三、简答1. 商业银行贷款定价的原则（1）利润最大化原则商业银行作为企业，实现利润最大化

55、是其追求的目标。因此银行在进行贷款定价时，首先确保贷款收益足够弥补成本，在此基础上实现利润最大化（2）扩大市场份额原则在金融业日益竞争激烈的情况下，商业银行要求生产、求发展，必须在信贷市场上不断扩大其市场份额。所以贷款定价时也要考虑是否有利于扩大市场份额（3）保证贷款安全原则贷款业务是一项风险业务，保证贷款的安全是银行贷款经营管理整个过程的核心内容（4）维护银行形象原则作为经营信用业务的企业，良好的社会形象是商业银行生产发展的重要基础。在定价过程中为了维护自己的社会形象就应该严格遵守法律与各种政策要求2. 简述影响银行贷款抵押率的因素 贷款风险：风险越大，抵押率越低。 是核

56、心因素。股票低：40%-50%， 存单高：80%-90%。 借款人信誉：信誉越差，抵押率越低。  抵押物品种：抵押物占管风险和处分风险越大，抵押率越低。  占管：占有和保管；处分：变现，有无二手市场。 贷款期限：期限越长，风险也越大，抵押率越低。 答：抵押率又称“垫头”，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价之比。合理确定抵押率，是抵押贷款管理中的一项重要内容。通常，银行在确定抵押率时，应当考虑以下因素：（1）贷款风险。贷款人对贷款风险的估计与抵押率呈反向变化。风险越大，抵押率通常越低，风险小，抵押率可高些。（2）借款人信誉。一般情况下，对那些资金实力匮乏、

57、结构不当、信誉较差的借款人，抵押率应低些。反之，抵押率可高些；（3）抵押物的品种。由于抵押物品种不同，它们的占管风险和处分风险也不同。按照风险补偿原则，抵押那些占管风险和处分风险都比较大的抵押物，抵押率应当低一些，反之，则可定得高一些。（4）贷款期限。贷款期限越长，抵押期也越长，在抵押期内承受的风险也越大，因此，抵押率应当低一些，而抵押期较短，风险较小，抵押率可高一些。第六章 银行证券投资业务一、名词解释或小题1梯形期限策略：该方法强调把资金投资于不同期限的同质债券，在保证流动性的同时可提高平均收益率。 1. 阶梯期限投资策略的特点有（  ） 。

58、0; A要求资金均匀分布在一定期间内，就无需预测未来利率的波动 B收益也较高，当这种策略实施若干年后，每年银行到期的证券都是中长期证券，其收益率高于短期证券 C缺乏灵活性，这使银行可能失去一些新出现的有利的投资机会 D证券变现所能提供的流动性有限  【答案】A、B、C、D2.阶梯期限投资策略也称为期限间隔方法，基本思路是：将银行可用于证券投资的资金均匀地分布在一段特定投资期间内不同期限的证券上。【答案】正确3. 虽然阶梯期限投资策略下每年都能有一部分证券变现，但数额较少，只占全部投资额的1/n，在利率上升时期而银行又要被迫出售未到期证

59、券时，会有资本损失。【答案】正确2杠铃结构方法：该方法把资金分布在短期和长期两个组别上，以期获得流动性和盈利性的高效组合。 1. 阶梯期限投资策略与杠铃投资策略相比（  ） 。  A前者收益不低于后者 B后者收益不低于前者 C前者成本高于后者  D后者成本高于前者  【答案】C2. 杠铃投资策略的优点有（  ） 。  A能使银行证券投资达到流动性、灵活性和盈利性的高效组合。 B可以抵消利率波动对银行证券投资总收益的影响

60、0;C其短期投资比重比较大，可以更好地满足银行资金流动性需要 D对银行证券转换能力、交易能力和投资经营能力的要求较高【答案】A、B、C3. 在杠铃投资策略下，银行不购买短期债券和长期债券，只购买中期证券。【答案】错误3避税投资组合：如果存在证券投资利息收入的税负差异，从而使债券之间出现税前收益率和税后收益率的不一致时，银行应在投资组合中（尽量用应税证券的利息收入抵补融资成本，并将剩余资金投资于减免税债券，）进行合理避税，以提高收益率。1. 银行在投资组合中尽量利用税前收益率高的应税证券，使其利息收入抵补融资成本，并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的免税证券上，从而提高证券投资盈利水

61、平。【答案】正确4. 银行证券投资系统性风险：某种因素对市场上所有证券造成损失的可能性。包括：政策风险，市场风险，利率风险，汇率风险，通货膨胀风险。1. 银行证券投资的市场风险是（  ） 。  A市场利率变化给银行债券投资带来损失的可能性 B债务人到期无法偿还本金和利息而给银行造成损失的可能性 C银行被迫出售在市场上需求疲软的未到期债券，由于缺乏需求，银行只能以较低价格出售债券的可能性 D由于不可预期的物价波动，银行证券投资所得的本金和利息收入的购买力低于投资证券时所支付的资金的购买力，是银行遭受购买力损失的可能性

62、。  【答案】C2. 银行债券投资的风险包括（  ） 。  A市场风险 B利率风险 C信用风险 D购买力风险  【答案】A、B、C、D5. 做市商：是指在证券市场上，由具备一定实力和信誉的独立证券经营法人作为特许交易商，不断向公众投资者报出某些特定证券的买卖价格（即双向报价），并在该价位上接受公众投资者的买卖要求，以其自有资金和证券与投资者进行证券交易。二、小题1证券投资在商业银行投资组合中的主要功能：  分散风险，获取收益。 所得利得利息收入（

63、票面收益）； 资本利得增值收入（低价买进，高价卖出）。  保持流动性。  合理避税。 1. 银行证券投资的主要功能是（  ） 。  A保持流动性，获得收益 B分散风险，提高资产质量 C合理避税  D为银行提供新的资金来源  【答案】A、B、C、D2. 我国银行从事证券投资业务的特殊意义有（  ） 。  A实现资产分散化，控制经营风险 B增强银行竞争力，推进银行业务国际化

64、0;C有利于证券市场的稳定和健康发展 D加强中央银行的宏观金融调控  【答案】A、B、C、D2大多数国家立法限定银行证券投资的范围和对象： A. 政府证券：    中央政府证券：  短期国债国库券（金边债券）            中长期国债（210年）      政府机构证券：除了中央政府部门以外其他政府机构发行的债券

65、0;   市政债券或地方政府证券：地方政府发行的，用于地方基础设施建设与公益发展的证券            普通债券            收益债券 B. 公司证券：   投资级别以上（>BB级）的公司债券、股票1. 我国的债券大体可分为（  ）

66、60;。  A政府债券 B联合债券 C金融债券 D公司债券  【答案】A、C、D 第八章 表外业务一、名词解释与小题1.表外业务：（狭义）：指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。（或有资产、或有负债；是具有风险的经营活动）（广义）：除了包括狭义的表外业务之外，还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动，所以广义的表外业务是指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。1. 下列关于商业银行表外业务的说法中，错误的有（  

67、）。  A经营的是“信誉”而非资金 B提供资金和提供服务相分离 C取得手续费收入  D取得利差收入  【答案】D2. 商业银行表外业务是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产负债总额的经营活动。【答案】正确2.票据发行便利：是一种中期（5-7年）的具有法律约束力的承诺。根据这种承诺，借款人可以用自己的名义发行短期票据，而包销银行承诺购买借款人未能出售、的任何票据或承担提供备用信贷的责任。1. 下列关于票据发行便利的说法中，正确的有（  ）。  A是一种短期周转性票据发行融资的承诺 B利用短期债券利率的成本获得了中长期的资金融通 C如果一般工商企业作为借款人，票据一般采用短期的大额可转让存单 D不具法律约束力  【答案