信用社银行处置不良资产有效方法的调研

1、信用社（银行）处置不良资产有效方法的调研 对不良资产的有效处置， 其方法和措施是近几年来各级监管部门 和行业管理决策机关一直努力探寻和研究的一个焦点。 也是关乎信用 社业务经营考核的一个致使软肋。 如何搞好不良贷款的盘活处置， 加 大资产风险防范的力度， 进一步改善信贷资产的良性循环结构， 促使 信用社的经营管理进一步向标准化、正规化、多元化方向发展，笔者 就此，谈一谈个人的粗浅认识。一、处置不良资产的几点方法1、处置不良资产，必须注重实际，讲求实效。对不良贷款的处置， 事前必须对处置对象的情况要明， 底子要清， 在审明不良贷款真实成因后， 通过细分量化， 寻找啟动的最佳方法和 措施，将问题消

2、化解决。如：庙沟乡五四村五组村民惠大本 94 年贷 款 3 万元，长期拖欠不还。当信用社弄清该户是为集体背皮，上缴乡 政府两税款的情况后， 借政府兑现该村退耕还林的有利时机， 向包村 干部、村两委、乡政府阐明情况，向贷款人发送限期还款催收通知， 于 2006 年 4 月成功将此贷款收回。2、处置不良贷款必须因人而宜，区别对待 这所指的因人而宜，区别对待，不是做人情，放弃利益。如回龙 信用社在盘活该镇和平、双龙和万寿 3 个老村 16 笔 5 万元桑苗贷款 时，针对贷款时间长，欠贷人家庭确实存在困难，政府在帮助该村发 展桑园建设时，确实有过错的实际，通过政府财政补贴一点，信用社 少收一点利息，群

3、众自筹归还一点的办法，使拖欠长达 15 年的沉淀 资金得以活化。3、盘活处置不良贷款的方法要灵活、措施要得当。 好的方法和措施， 往往能起到事半功倍的效果。 永乐信用社在盘 活陈欠贷款中采取一个盯一人、一人包抓一人、一人收回一户的“捆 绑”式办法，在收回不良贷款中，收到了很好的效果。如贷户郭某因 建房向信用社贷款 8 万元，催的紧了， 该郭采取将财产分割给 4 个儿 女分别继承的办法逃避债务，该社采取一人盯一人，一人包抓一人， 一人收回一户的办法，承受着贷户要钱就同职工一起走人的死亡威 协，成功将该户贷款本息十几万元收回。4、在盘活不良贷款中要放水养渔，不能釜底抽薪。 在盘活处置不良贷款中，要

4、教育职工解放思想，更新观念，树立 以人为本的理念，从长远利益和效益的观点出发，要放水养渔，不能 釜底抽薪。如西镇、茅坪社采取适度增加有效贷款投入的办法，帮助 西镇 500 多人走出山门到西安搞劳务收入，使近千人脱贫，青村、红 光等村不但还清了拖欠信用社多年的旧贷，还向信用社存入资金达 400 多万元。5、在盘活不良贷款中要慎用司法程序。 法制社会提倡依法办事， 但在盘活不良贷款中， 笔者个人认为要 慎用司法程序。一是信用社在鉴定催款合同时缺乏完整的合同要素； 二是大部分呆滞贷款已失去法律时效； 三是执法者的道德水平偏向于 借款人；四是各种费用太大，成本太高，往往是胜了官司输了钱，赔 了妇人又折

5、兵，劳命伤财不合算；五是败诉太多，在社会上产生的不 良效应太大， 有损于农村信用社的民众形象。 六是耗费了宝贵的时间 资源，如白塔社与马某担保抵押纠纷一案， 小小的一场官司打了长达 8年之久，从县上打到市上，上诉到省上，最后信用社以败诉收场。6、要适度借助政府的行政力量和新闻媒体的宣传作用进行处置 清收。由于信用意识的缺失和社会不良习气的影响， 加上个人思想道德 涵养的退化， 国家公职人员欠贷逃废的现象占有很大的市场， 信用社 在清收处置公职人员， 甚至是乡镇一级的领导人员欠贷方面， 措施泛 力，这就要求我们必须借助政府的行政威胁慑力， 加大对不良贷款的 处置力度。 如县公安局干警汪某欠贷 3

6、 万元不还， 联社首先向公安局 领导发送协助催收通知单， 其次请贵局向欠贷人施压， 顺利将该局汪 某拖欠了 8 年的陈欠贷款本息 4.5万元全部收回。对有能力，贷到款 后以种种借口推托的欠款人， 信用社又不能采取其他措施的通过张贴 海报、刷写标语和电视媒体暴光等手法， 促使 143 户欠贷人自动到信 用社归还陈欠贷款 296笔 79万多元。7、处置不良资产，必须要有严格的内控制度和规范的管理来遏 制不良贷款的增加。一是建立健全贷款管理制度， 成立规范的贷款审批和组织， 将贷 款的风险前移。 二是修订完善了 镇安县农村信用社推广农户小额信 用贷款创建信用村（镇）实施细则 、镇安县个体工商户信用等

7、级评 定试行办法、镇安县农村信用社信贷员等级评定和授权授信考核办 法等七项制度的完善和健全，进一步强化了贷款管理，规范了贷款 操作程序和流程，使贷款从贷前调查、贷时审定、贷后检查的每一个 环节形成了一个良性链接的态势， 从而保证近年我县不良贷款持续下 降，没有反弹的良好局面。8、必须加大贷款责任追究，堵绝违规违纪违反产业政策贷款的 发生。一是将纸上的 “停岗、停职、停薪”三停制度，落实到实际工作， 由稽核部门每年对所有贷款进行一次清查，凡“三违”贷款不降反升 余额超过 10 万元的不调资，超过 20 万元的每月从个人工资中扣收 300-500元用以抵还自己的违章贷款，超过 30 万元的，停岗、

8、停职、 停薪讹。近年来因三违贷款 20多人未调工资， 3 人被解除劳动合同， 4名社主任因违章放款丢了乌纱帽。二是加大清收职工家属贷款，对 全县 46户 71名家属贷款限期清收， 其中有 4人在清理之日还清本息 7.2 万元，其余 42 户已于 2005年末还清。三是对人为造成贷款损失 的实行全额赔偿。 通过强硬的责任追究， 两年来全县有 118 名职工在 联社规定的时限内，累计收回“三违”贷款 1226 万元，其中职工个 人赔偿 119.5 万元。9、成立组织，划断时限，包干清收。 联社根据清收工作的需要适时成立了清收信贷工作队， 对九五年 以前形成的 22 笔贷款一次性划断界线，采取科室包

9、社，社上指定专 人包收的方式，象蚂蚁搬家哪样，一点一点的抠，一点一点的降，硬 是将一块一块的死骨头啃了下来。 如关坪乡干部兰某在大坪镇工作时 为集体背皮购桑苗贷款 1.7 万元，调动工作后信用社多次催要无果， 联社收贷队将此笔贷款划到该兰发工资的西镇社， 西镇社依照有关规 定将其工资停发。 兰荣无奈只好返回原工作的大坪镇， 将自己所欠贷 款 1.7 万元本金和 1.4 万元利息悉数从欠贷村组收回入社。通过上述几点做法， 使镇安县农村信用社的信贷资产质量有了大 幅提高，止 2006年 6月底，各项贷款余额为 45872万元，不良贷款 余额为 1856万元，较 2005年底纯降了 468万元，不良

10、贷款的比率仅 占贷款总额的 4.1%。其中逾期贷款余额为 418 万元，占贷款总额的 0.9%，双呆贷款 1439 万元，较年初纯降 329万元，占贷总额的 3.2%， 较 2000 年 3084 万元，纯降了 1228 万元，纯降比率下降了 15.9 个百 分点，较 95 年与农业银行脱钩的 3900万元，纯降了 2044 万元，纯 降比率下降了 43.6 个百分点。二、处置不良资产工作存在的问题及建议 清收处置不良贷款是信用社的一个永久话题， 通过在实践中对我 县清收抓降进行总结， 笔者认为在处置不良资产方面存在三个方面的 问题。一是政策层面上各级管理部门管的口径太死， 存在要钱不要命的

11、问题，信贷资产是“命”，利息是“钱”，命都没有了，哪还有钱？这 里所指的保命要钱， 不是人为的放弃自己的利益， 而是对哪些确实受 损、遭受天灾人祸和灭顶之灾的， 管理机构在计划考核上要适度考虑， 否则，只能助长基层工作人员人为保饭碗采取违规手段， 掩盖贷款的 真实形态，制造虚假的繁荣景象。二是操作层面上，要针对经营实际，适时修订补充完善规章制度， 要注重以人为本的经营理念， 逐步完善和加大化解不良贷款的工作力 度。三是在核销层面上， 有条件的允许联社和基层社加大拔备和核销 力度。核销的条件不要定的太死，核销不是不要，这是一种促进企业 向良性发展的一个有效举措， 在没有成立专门公司机构经营不良资产 之前，把矛盾提前消化， 为信用社晋升农村商业银行和合作银行打基 础。四是对于信用社在核销后仍然不能化解的支农包袱， 管理部门要 依照信用社的实际，对信用社遭受的损失，继续由政府财政补贴。如 党政干部因完成各种上缴所欠贷款，化肥、籽种和修路建桥的底垫， 民工欠款贷款，要由财政专项解决。总之， 农村金融机构由于其自身的属性