商业银行业务模拟实验

1、 实验报告课程名称： 商业银行业务模拟实验 指导老师评语：签字：年月日成绩等级：备注：一、实习目的：安排学生实地调研，收集资料分析银行经营管理状况、经营绩效、内控制度设置等，提高学生的动手能力，加深学生对商业银行经营管理实践的理解，使理论与实践相结合，培养学生综合运用所学知识分析和解决实际问题的能力以及自学能力，增强课程教学的实战效果，满足应用型人才培养要求。二、实习内容：（一）挑选一家商业银行，调查其组织结构、部门设置、业务开展、人员安排等（二）对这家商业银行的经营、管理、绩效、发展战略等进行分析三、考核方式：不单独进行实验考试，实验成绩具体由实验报告体现。兴业银行调查分析报告1 兴业银行简

2、介兴业银行成立于1988年8月，是经国务院、中国人民银行批准成立的首批股份制商业银行之一，总行设在福建省福州市。1996年，兴业银行进驻上海，接着又南下深圳、西进长沙，开始跨区域经营。2003年3月，兴业银行在同类银行中第一家实现行名变更，从“福建兴业银行”更名为“兴业银行”，成为一家全国性银行。2007年2月5日正式在上海证券交易所挂牌上市（股票代码：601166），注册资本190.52亿元。截至2013年12月31日，兴业银行资产总额达到36,774.35亿元，股东权益1997.69亿元，2013年实现归属于母公司股东的净利润412.11亿元，不良贷款率为0.76%。目前，兴业银行已在全国

3、各主要城市设立了98家分行、826家分支机构；拥有全资子公司兴业金融租赁有限责任公司和控股子公司兴业国际信托有限公司、兴业基金管理有限公司；建立了网上银行“在线兴业”（）、电话银行“95561”和手机银行“无线兴业”（），与全球1000多家银行建立了代理行关系。2013年兴业银行进入全球银行50强（英国银行家杂志排名）、世界企业500强（美国财富杂志排名）和全球上市企业200强（美国福布斯杂志排名）等行列。在国内外机构组织的评比中，先后获得“2013亚洲最佳股东回报银行”、“最佳履行社会责任商业银行”、“最具创新力银行”、“最佳绿色银行”等奖项。2 产品服务兴业银行主要经营范围包括：吸收公众存

4、款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以外的有价证券；资产托管业务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业务；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。3 财务指标分析3.1 盈利性分析表格 12011/12/13年兴业银行盈利性指标单位：%盈利性指标2011年2012年2013年总资产收益率1.21.231.2净利润率42.6

5、039.6237.71营业利润率56.2352.7249.65成本收入比31.9526.7326.71兴业银行近三年总资产收益率较为稳定，基本保持在1.2%左右，但净利润有所下降，相应的成本收入比也持续降低。表格 22013年兴业银行盈利性指标横向比较单位：%盈利性指标总资产收益率净利润率营业利润率成本收入比兴业银行1.237.7149.6526.71中国银行1.2340.1852.0730.61工商银行1.4444.6057.1628.03浦发银行1.141.1953.5127.99民生银行1.3436.4849.0232.75图表 1 2013年兴业银行与其他行盈利性指标对比与同业相比较，

6、兴业银行总资产收益率处于中等水平，较中国银行、工商银行仍有一定距离，其利润率和成本收入比均低于同业水平，结合近三年兴业银行盈利性指标分析，说明兴业银行盈利性方面滞后于行业。3.2 资产质量分析表格 32011/12/13年兴业银行资产质量指标单位：%资产质量指标2011年2012年2013年不良贷款率0.380.430.76拨备覆盖率385.3465.82352.1单一最大客户贷款比例4.454.347.06最大十家客户贷款比例23.5421.8123.72表格 42013年兴业银行资产质量指标横向比较单位：%资产质量指标不良贷款率拨备覆盖率单一最大客户贷款比例最大十家客户贷款比例兴业银行0.

7、76352.17.0623.72中国银行0.96229.352.114.2工商银行0.94257.194.216.2浦发银行0.74319.651.9113.01图表 2图表 3由以上图表可以看出，虽然兴业银行不良贷款率逐年上升，但相比同业，仍处于正常水平。相反，单一最大客户贷款比例及最大十家客户贷款比例无论炒从横向还是纵向比较，都稍显不足。3.3 流动性分析表格 52011/12/13年兴业银行流动性指标单位：%流动性指标2011年2012年2013年流动性比率30.7129.4735.79存贷款比率71.4666.561.95表格 62013年兴业银行资产质量指标横向比较单位：%资产质量指

8、标流动性比率存贷款比率兴业银行35.7961.95中国银行4872.52工商银行30.266.6浦发银行31.3473.01民生银行29.3173.39从兴业银行的流动性比例出现上升趋势，且在行业中表现良好，但存贷款比率过低，流动性过剩，资产的使用效率较低。 3.4 资本充足率分析表格 72011/12/13年兴业银资本充足率单位：%2011年2012年2013年资本充足率11.9212.0611.92核心资本充足率8.29.299.21注：此表数据根据商业银行资本充足率管理办法计算，为旧资本口径。表格 82013年兴业银行资本充足率横向比较单位：%资本充足率资本充足率核心一级资本充足率兴业银

9、行10.838.68中国银行12.469.69工商银行13.1210.58浦发银行10.588.45民生银行10.698.72注：此表数据根据商业银行资本充足率管理办法（试行）计算，为新资本口径。兴业银行资本充足率在行业并不突出，仅高于浦发银行8.45%，最高的是工商银行10.58%，兴业银行与工商银行相差1.9%，足以说明其在资本方面的不足。4 问题及发展建议4.1 存在的问题4.1.1 为提高资本充足率，过分强调“存款立行” 商业银行的经营目标是效益，存款的增加不等同于效益的增长，而只是实现这一目标的条件之一，应加强银行其他业务的均衡发展，改变狠抓存款的格局，通过对已有业务的发展和金融创新

10、逐步转移发展重心，从而提高资本充足率。 4.1.2 资产管理不善，不良贷款比率较高 贷款是商业银行最重要的资产业务，信贷资产质量的好坏直接关系到商业银行的生存与发展，从我国银行业的现阶段发展来看，贷款业务在商业银行资产比较单一的情况下显得尤为突出。必须加强管理建设，建立健全风险管理系统。 4.2 发展建议4.2.1 逐步转移发展重心，提高资本充足率水平资本充足率问题是我国银行面临的普遍问题，兴业银行也不例外。从银行资本金的补充来看主要有以下途径: 首先，兴业银行要及时转变观念，变“存款立行”为“效益立行”在增强银行实力过程中，应该以利润作为主要考核指标，存款数量和质量一起抓。其次，通过资本市场补充资本金，通过资本市场补充资本金主要通过发行股票和债券融资。最后，可以通过在国内引进战略合作伙伴，把商业银行补充资本金的工作与业务发展统一起来，疏通因国内证券市场的不发达而导致的融资渠道。 3.2.2 加强信贷风险管理贷款风险的形成有历史的和社会的原因，也有自身管理不善的因素。当务之急是必须尽快建立健全科学的贷款风险管理体系，实现贷款的安全性，流动性和效益性。 及时准确的分析客观环境的变化，使信贷