新形势下的家庭财富管理

1、保守挨打型激进冒险型4前锋前锋中场中场后卫后卫攻守平衡型创富难 守富更难拒绝风险拒绝风险却遭遇到通货膨胀损失却遭遇到通货膨胀损失一味追求高回报一味追求高回报却将以后财富置身高风险中却将以后财富置身高风险中“不要把你所有的鸡蛋都放在一个篮子里不要把你所有的鸡蛋都放在一个篮子里” 生钱的钱生钱的钱保命的钱保命的钱要花的钱要花的钱 保本保值的钱保本保值的钱标准普尔家庭资产配置图 理财理财就是做风险的管理和资产的匹配，首先让财富安全进而达到财务自由，不是就是做风险的管理和资产的匹配，首先让财富安全进而达到财务自由，不是投资。投资。理财制胜理财制胜的关键是时间和复利的综合效果。的关键是时间和复利的综合效

2、果。换个角度看保险换个角度看保险保险的三大功能，使其成为金融领域里资产最大的拥有者保险的三大功能，使其成为金融领域里资产最大的拥有者 2003年12月7日，台湾英业达集团的副董事长温世仁因突发脑中风不幸去世，享年57岁。由于生前未做任何节税规划未做任何节税规划，温世仁去世时其名下的海内外财产160亿新台币，遗产税高达4040亿新亿新台币台币，一举创下台湾遗产税缴纳金额的最高纪录。4年后温世仁遗孀的吕来春因心肌梗塞病逝于马来西亚，其名下财产估计在60多亿元新台币，据了解，与温世仁同样是来不及做财税规划，将被课遗产税50%，预计达30亿新台币，与温世仁已课过的遗产税40余亿新台币合计，共达7070

3、多亿新台币多亿新台币，他们是台湾史上缴最多遗产税的夫妻。遗产税超全台巨富总额 。温世仁夫妇遗产税超全台巨富总额温世仁夫妇遗产税超全台巨富总额 160160亿遗产缴纳亿遗产缴纳7070多多亿遗产税亿遗产税由于蔡万霖避税有方，由于蔡万霖避税有方，9 9月月2929日台湾日台湾“财政部财政部”表示：蔡万霖遗产税实际只有表示：蔡万霖遗产税实际只有5 5亿亿，旗下的国泰金控、国泰人寿、国泰世华银行、国泰世纪产险、国泰综合证券、国泰建旗下的国泰金控、国泰人寿、国泰世华银行、国泰世纪产险、国泰综合证券、国泰建设、国泰医院等庞大遗产与事业版图可以顺利传与子孙。设、国泰医院等庞大遗产与事业版图可以顺利传与子孙。

4、台湾首富蔡万霖遗产税台湾首富蔡万霖遗产税 2004 2004年年9 9月月1414日日去世的台湾首富国泰人寿去世的台湾首富国泰人寿 董事长蔡万霖，其身前财产约董事长蔡万霖，其身前财产约15641564亿亿新台币，按照台湾现新台币，按照台湾现行行5050的遗产税率，蔡家后人应该缴纳遗产税约的遗产税率，蔡家后人应该缴纳遗产税约782782多亿多亿新台币新台币15641564亿遗产亿遗产缴纳缴纳5 5亿遗产税亿遗产税赵本山千万保险规避遗产税过亿赵本山千万保险规避遗产税过亿 演艺名人赵本山投保年缴保费演艺名人赵本山投保年缴保费150150万，十年累计万，十年累计15001500万，有望在未来遗产税上避

5、万，有望在未来遗产税上避税资产超过一亿！税资产超过一亿！应纳税遗产净额应纳税遗产净额税率税率速算扣除数速算扣除数超过超过80万至万至200万的部分万的部分 20%20% 5 5万万超过超过200万至万至500万的部分万的部分 30%30% 2525万万超过超过500万至万至1000万的部分万的部分 40%40% 7575万万超过超过1000万的部分万的部分 50%50% 175175万万遗产税草案遗产税计算公式举例：张先生资产举例：张先生资产3000万，万，120*20%-5=19万，万，300*30%-25=65万，万，500*40%-75=125万，万，2000*50%-175=825万，

6、四项的加和为万，四项的加和为1034万万1、遗产越多，税率越高；、遗产越多，税率越高；2、纳税前需要冻结遗产；、纳税前需要冻结遗产；3、5年内赠予等同于遗产，缴纳相同税收；年内赠予等同于遗产，缴纳相同税收；4、遗产税免除：珠宝，文物。但如果子女变现，追缴遗、遗产税免除：珠宝，文物。但如果子女变现，追缴遗产税。合法捐赠部分不计入遗产总额；产税。合法捐赠部分不计入遗产总额；5、人寿保险不计入遗产总额。、人寿保险不计入遗产总额。遗产税五大特点根据根据遗产税法草案遗产税法草案第五条规定第五条规定 被继承人投保被继承人投保人寿保险所取得的保险金不计入应征税遗产总额人寿保险所取得的保险金不计入应征税遗产总

7、额100%避税换个角度看保险换个角度看保险保险的三大功能，使其成为金融领域里资产最大的拥有者保险的三大功能，使其成为金融领域里资产最大的拥有者富豪的抉择富豪的抉择肯尼斯肯尼斯雷雷20002000年年2 2月购买了月购买了470470万美元的人寿保险万美元的人寿保险安然公司：安然公司：20022002年破产，破产清算了公司的所有资年破产，破产清算了公司的所有资产产肯尼斯肯尼斯雷从雷从20072007年开始，每年可领年开始，每年可领9292万美元万美元这些保险受法律保护，债权人无法以此为由起诉肯这些保险受法律保护，债权人无法以此为由起诉肯尼斯尼斯雷雷根据根据合同法合同法第七十三条第一款规第七十三条

8、第一款规定：人寿保险不属于债务的追偿范围，定：人寿保险不属于债务的追偿范围，资金帐户不受债务纠纷困扰。资金帐户不受债务纠纷困扰。根据根据保险法保险法第二十三条第三款规定，第二十三条第三款规定，任何单位和个人不得非法干预保险人履任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。权利。 婚姻家庭纠纷典型案例与法律适用婚姻家庭纠纷典型案例与法律适用在夫妻关系存续期间所获得的各类人身保险金，应当归在夫妻关系存续期间所获得的各类人身保险金，应当归取得保险金一方所有。因保险金与个人

9、密切相关，具有特定的用途，故只能作为个人财产。因此，夫妻取得保险金一方所有。因保险金与个人密切相关，具有特定的用途，故只能作为个人财产。因此，夫妻一方所得的人寿保险金也不能作为夫妻共同财产处理，不予分割一方所得的人寿保险金也不能作为夫妻共同财产处理，不予分割案例二案例二 张三欠李四张三欠李四100100万，张三身故，留下保险万，张三身故，留下保险金金100100万，指定张三儿子为受益人。张三儿子万，指定张三儿子为受益人。张三儿子和李四都要争取这和李四都要争取这100100万保险金。万保险金。 谁能得到这谁能得到这100100万？万？n万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究万一网制作

10、收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究24京华时报讯(记者牛颖惠)近日，开征遗产税的传言甚嚣尘上。一旦国内也开始征收遗产税，对于一些刚刚崛起的中产阶级和富豪们影响将相当大。而保险的避税避债功能引起大家关注。记者采访了解到，虽然监管部门有严格规定不允许保险公司宣传人寿保险的避税功能，但不可否认的是，购买一定额度的人寿保险，投保人可以通过指定受益人的方式，达到资产管理和保全的目的。另一方面，具有现金价值的保险单还具有保单借款的功能，保单投保人可以凭借保单向保险公司申请一定额度的借款。据悉，我国保险法第二十三条规定，任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金义务，也不得限制被保险人或者

11、受益人取得保险金的权利。根据保监会人身保险公司保险条款和保险费率管理办法规定，人寿保险是指以人的寿命为保险标的的人身保险，分定期寿险、终身寿险、两全保险等。目前市面上销售的保险产品，大多以终身寿险或者定期寿险为主险，基本都属于人寿险的范畴。简单来说，以死亡为条件的人身保险都可以避债。而其他类型的保险如企业年金保险、健康保险、意外伤害保险，则不具有避债功能。根据此前民生银行和胡润百富联合发布的2014-2015中国超高净值人群需求调研报告显示，有30%的超高净值人群持有大额保单产品。据了解，在国内，大额保单的发展非常之快。不过，记者还采访了解到，虽然高额保单市场需求正旺，但并不是随随便便就能投保

12、。一般情况下，保险公司对于投保高额保单的消费者审查非常严格，除了必要的健康体检之外，还需要对资产进行财务审核，其中包括资产来源、房产证明等。为了严控风险，作为分摊保险公司经营风险的再保险公司也会参与到审查中。而只有通过风险审核，才能顺利完成投保。换个角度看保险换个角度看保险保险的三大功能，使其成为金融领域里资产最大的拥有者保险的三大功能，使其成为金融领域里资产最大的拥有者保险信托保险信托给给孩子找一份永久稳定孩子找一份永久稳定的工作的工作刘先生：40岁，事业有成，经济情况良好，给小孩准备了充足教育、生活费，放在身边怕亲戚借用或投资失利，交给小孩又怕子女乱花， 担心孩子将来没有能力找到一个好工作

13、。黄金黄金 房地产房地产 储蓄储蓄做这些投资，你的预期收做这些投资，你的预期收益是多少呢？益是多少呢？300300万万100100万万600600万万10001000万万现实中的收益现实中的收益:0如果你投资一家企业：如果你投资一家企业：投资投资200200万，万，还你还你400400万，万， 每年还有可观分红每年还有可观分红 如果你没有这样一家企业，如果你没有这样一家企业，太太平人寿平人寿就是这样一家帮助你实现财就是这样一家帮助你实现财富增长的伟大企业！富增长的伟大企业！中国太平保险集团列入中央管理2011 成立于1929年，历经86载民族品牌 1956年移师海外，2001年国内复业 2011年，集团纳入中央管理，进入中管企业行列中国太平，天生实力派财政部出资100%大资管 投资全领域 p24小时电话医生服务p国内紧急医疗救援p国内第二诊疗意见服务p专家门诊预约p救护车费用报销服务p中、西医上门服务p海外第二诊疗意见服务p海外就医安排服务p协助住院安排服务p协助手术安排服务p健康关怀体检服务p健康尊享体检服务