商业银行支行自查报告

1、商业银行支行自查报告商业银行支行20xx年x月份自查报告农商行会计结算部：按照总部要求，为加强支行内控制度建设，全面排查业 务经营过程中存在的风险点及薄弱环节，增强识别、防范和 控制风险的能力，依据自查方案等有关规定，我支行进 行了全面的自查自纠，现将自查情况汇报如下：一、成立自查组织组长：XX成员：XX XX XX二、自查情况1、营业前自查发现情况。（1）.自查没有发现柜员代客户保管重要物品的现象。能够遵守严禁柜台违规行为防范案件风险的工作意见第 三条 办理具体柜台业务方面，不得存在以下行为：（四）代客户申请、购买、签收、保管重要空白凭证和支付设备；（五）代客户保管客户存单、存折、有价单证等

2、重要物 品”的规定。（2）.重要性档案资料全部随款箱上缴大库，重要空白 凭证放入保险柜并双锁双封。能够遵守会计基础规范第六十二条各种会计资料按制度要求收集整理，立卷归档，专人入库保管”的规定(3) .档案柜全部上锁管理。每天的传票及时整理并放入档案柜内上锁，坚持 2天一移交，最迟3天必须移交。能 够遵守安徽省农村合作金融机构营业期间安全保卫工作制 度(暂行)第八条 营业终了，将现金、有价证券、重要凭 证、业务印章、编压机等入库保管 ”的规定。(4) .存放监控设备的柜机未上锁。因支行监控机柜的 锁具已损坏，无法上锁。需要更换机柜。(5) .营业室内和大厅能够坚持每天下班前清理打扫， 柜面整洁，

3、大厅洁净。2、现金管理方面(1) 我支行建立了库存现金及卷别登记簿。坚持日终 核对，库存超限，次日及时缴款。(2) 我支行严格遵守总部设定的库存限额管理制度， 库存超限额时，能够做到及时缴款。(3) 柜员尾箱凭证大部分时间能够按规定核对， 执行 双 锁双封”的规定，但自查时发现有几次因业务繁忙， 未能执行 此规定。(4) 每月三次查库能够坚持并认真核查。我支行能够 遵守每月三次查库的规定，并在监控下核对所有现金和重要 空白凭证。能够遵守建立查库制度。行社总部和机构负责人要按照查库制度的规定，定期或不定期检查库存、尾箱现 金，并登记查库情况”的规定。（5）查库登记规范。我支行查库有记录，并由主管

4、和 被查综合柜员签字。（6）查库认真全面，查库时对有价物品、抵押品进行 检查。我支行查库时检查现金库存都并将重要空白凭证、有 价单证作为必查内容。（7）柜员现金管理。营业用款全部入箱保管，营业终 了入库保管，账款、账账、帐表、账实换人复核，确保相符， 无白条抵库、空库或挪用库款现象；库存现金超限额时能够 及时缴款，一般为每周两次缴款；能够合理生成柜员尾箱， 并限定尾箱中现金限额；柜员休假时按照要求规范办理尾箱 交接并将现金箱全额上缴；不存在柜员离岗后钱箱未加锁或 虽加锁但钥匙未妥善保管现象；款箱能做到双人双锁；（8）现金调拨管理。柜员间尾箱现金调拨、上缴、领 用时，严格按规定办理；柜员之间现金

5、调剂必须通过库管员 进行；综合柜员不存在柜员间擅自调剂现金现象。不存在逆 程序办理款项调拨现象；账务柜员之间办理交接合规，能够 做到对交接的凭证及现金认真核对；交接时由主管柜员监 交。（9）查库管理。查库人员能履行职责，无代查代登现 象，查库次数为每月三次复核要求，查库时全部盘查有价单 证；营业终了，支行负责人能认真复点核查柜员款箱，并做 到复点 三核对”（系统尾箱、柜员现金、库存登记簿），不存 在非带班人员代查现象。（10）有价单证及抵质押物品管理。有价单证账实、账 账、帐表相符，全部入库保管，并纳入表外核算；建立了有 价单证登记簿并按规定登记。（11）应付账款方面。能做到将正常业务引入其他

6、应付 款科目核算列支；不存在截留的收入、利润等隐藏在其他应 付款科目；列账正确、内容真实；无非营业资金长期占用而 没有清理；对无法支取的其他应付款能查明原因，并转入营 业外收入；3、档案管理方面支行所有重要资料均放进保险柜和铁皮柜内保管，传票 及时送交后督中心。各种会计资料按制度能够按照要求收集 整理，立卷归档，专人入库保管。库管员按规定设立了库存现金及重要空白凭证库登记 簿，并每日登记。日终批处理流水、凭证、清单能及时打 印，各种账表、凭证能及时装订，每日坚持逐笔勾对账务柜 员的现金收付流水；档案按年归档，会计档案的登记、保管、 使用、调阅、移交和销毁符合制度规定；4、印押证卡管理方面（1）

7、.重要空白凭证管理。重要空白凭证账实、账表、账簿相符，纳入表外核算；执行印证分管、印押分管”的原则；入库保管；按顺序使用，不存在跳号使用现象；作废的 重要空白凭证能随当日传票装订，金农卡作废全部上缴。柜 员间不存在擅自调剂凭证现象。金农卡、金农易贷福农”卡、USBKey客户数字证书、支付密码器等一律视同重要空白凭 证管理，领用、保管、发卡、销卡、换卡、废卡收回等按规 定处理。(2) .柜员(卡)管理方面柜员卡管理符合要求，纳入重要空白凭证管理；不存在一人多卡或一"多人现象；柜员离柜(岗)时做签退；柜员模式的设置符合省联社规定的五种模式；综合业务 系统无虚拟柜员存在；柜员离岗时进行签退

8、处理，不存在他 人代为办理业务现象；柜员不存在自己为自己办理业务现 象；不存在异地日结现象。修改客户信息符合制度规定；(3) 柜员密码管理。柜员密码能坚持定期、不定期更 换；柜员输入密码时其他人员实行回避制度。(4) 印章管理方面。营业用印章按柜员设置、编号控 制；柜员临时离岗，印章入箱加锁，营业终了入库保管；柜 员离岗时印章进行交接和登记，交接经主管柜员或主任监 交；印、押、证分管分用，执行人离章锁；已停用、作废的 印章封存上缴。5、存款业务方面(1) .账户管理方面。个人账户、对公账户开户资料、 手续等齐全，符合人民银行账户管理办法规定；按规定对客 户身份信息进行联网核查，签订相关结算协议

9、。结算账户使 用符合规定，单位结算账户为能按年度进行年检，资料不能 及时更新；存款的开户、提前支取及大额支取、 挂失、查询、 控制、冻结及扣划等要求客户及有权方提供有效证件并履行 相关手续；无违规办理存款人死亡后或所有权有争议的存款过户、支付业务；(2) .存取款方面。不存在将单位或个人存款转入长期 不动户盗取客户存款现象；存款账户无透支、空收、空付， 虚存虚支现象；无虚存实取套取现金的现象，无为完成任务 而虚开存款的现象。没有建立双热线联系查证登记簿和大额资金支取预约登记簿；对客户风险等评定及时、准 确、规范；大额现金存取业务联网核查客户身份证件、执行 授权制度、按照规定登记审批，不存在分笔

10、办理业务逃避授 权现象，大额现金支取、可疑支付按制度审批登记上报；发 现反洗钱或可疑支付按要求及时上报；按要求及时登录反洗 钱系统进行填报。客户办理修改支控条，修改通兑标识，修 改客户账户信息，重置客户密码等存款模块特殊业务时，填 写特殊业务申请书，认真审核并经主管授权后办理。通过检 查非账务流水和传票，打印资料等方式查看未发现柜员擅自 修改客户信息，盗取客户资金现象；不存在通过储蓄单折换 新，当日冲正、一记双讫，单边记账等交易侵占客户存款或 盗取客户资金现象。（3）.挂失处理方面。挂失资料完整，委托挂失时被委 托人提供其身份证明；挂失业务有书面挂失申请书办理挂失 手续，代理人能提供存款人和本

11、人身份证件办理代理挂失手 续；挂失补发、密码重置或办理解挂时严格要求本人办理； 无冒用客户名义办理存单、折挂失，盗用客户资金、套取支 行利息现象。（4）支票业务方面。对印鉴卡片的管理合规；无违规 受理、使用支票，受理超期、远期等作废无效支票，现金支 票做转账交易现象；无盗窃、借用他人空白支票，利用伪造 的印章进行诈骗现象；无对支票要素审核不严，出现差错， 未对支票进行折角验印，导致客户资金被盗现象。（5）账户管理方面。支行综合柜员能够按规定对客户 身份信息进行联网核查。对公存款账户未按规定执行年检。银星支行5户对公账户未按规定执行年检。此 5户均为久悬 户，长期不发生业务，一时难以联系到开户单

12、位，下部我支 行将积极协调争取为其销户。支行综合柜员办理提前支取手续时坚持必须持存单和 存款人的身份证明办理；代储户支取的，代支取人还必须持 其身份证明的规定。我支行对挂失处理登记薄进行自查未发现未登记、漏登记现象。我支行业务办理手续规范。所有存取款凭条都能按照要 求填写券别。6、安全保卫及内控方面支行负责人与每位综合柜员都签订了案件防控、安全 保卫、消防目标责任书，明确了工作中应当承担的具体责任和目标。支行每月组织全行员工开展消防、安全、警示教育学习，有相关记录，并结合支行年初制定的安全学习计划进行安全 防范、规章制度、职业道德等知识的培训，与总部共同开展 了各项演练。从而让员工掌握了相关的

13、规章制度、基本防范 技能、正确的操作规范和程序，以及发生紧急情况的应急处 置措施分工、动作要领，各种自卫武器、报警监控装置的操 作使用，并使员工较熟练地掌握了突发性事件及遇险的应急 方法，有效地提高了全员安全防范的能力。营业网点坚持双人临柜，通往柜台的通勤门能够按照规 定即开即锁；自卫器具放于随手可取的隐蔽处；监控设备能 24小时正常运行，且录像能保持 90天以上；能够坚持在下 班前进行安全检查，下班时关闭营业厅电源；严格执行非临 柜人员进出柜台的相关制度。在款箱交接、资金解缴均能款 箱均置于监控下完成，交接登记完整、清楚；三、存在的不足我行20xx年度虽然取得了一定的成绩，但离总行要求和自己

14、的目标计划还有相当差距，也还或多或少地存在以下 不足：（一）思想意识有待改变。员工思想固化在总行设定的 岗位职责之内，部分员工意识中只要去做本职工作，缺少主 人翁意识和奉献精神；存在不适合自己口味的制度就从心里 反对，缺乏服从意识，对制度执行不力；（二）业务能力有待加强。员工日常工作不善总结，大 大影响了工作效率；由于年龄因素，个别综合柜员办理业务 差错率高，工作效率低；以上为我支行的自查情况，如有不妥请领导批评指正！20xx年x月x日第二篇：商业银行实践调查报告3200字商业银行实践调查报告一、引言大学校园就像一个小社会，在湖南商学院已经两年了，我们已经渐渐地适应了这个小社会的生活。然而作为

15、大学生，接触社会，适应社会是必不可少的。所以，暑假作为一 个很好的接触社会的契机自然不可浪费。于是，我于7月x 日至9月x日在兴业银行湘潭支行进行了为期两个月的实习 实践调查。此次实践的目的主要是在于了解商业银行的运行 模式以及其在国家经济宏观调控的重要性，其次就是锻炼自 己的社交能力，丰富自己的社会经验。二、概述调查时间：7月x日至9月x日调查地点：兴业银行湘潭支行调查内容：会计对公业务及储蓄、信用卡、贷款业务等 调查目的：了解商业银行以及其在国家经济宏观调控中 的重要性调查意义：锻炼适应社会的能力，理解理论与实践结合的必要三、银行实习调查内容1、了解商业银行众所周知，商业银行是以金融资产和

16、金融负债为经营对 象，经营的是特殊商品 一一货币和货币资本。经营内容包括 货币收付、借贷以及各种与货币有关的或者与之相联系的金 融服务。从社会在生产过程看，商业银行的经营，是工商企 业经营的条件。（1）商业银行的经营模式从商业银行的发展来看，商业银行的经营模式有两种。一种是英国模式，商业银行主要融通短期商业资金，具有放 贷期限短，流动性高的特点。此种经营模式对银行来说比较 安全可靠。另一种是德国式，其业务是综合式。商业银行不 仅融通短期商业资金，而且还融通长期固定资本，即从事投 资银行业务。我国实行的是分业经营模式。为了适应我国分业经营的 现时特点和混业经营的发展趋势，20xx年x月x日第十届

17、全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过了关于修改的 决定。新商业银行法对原来商业银行法不得混业经营 的有关规定进行了修改，规定 商业银行在中华人民共和国境 内不得从事信托投资和证券业务，不得向非自用不动产投资 或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除 外。”（2）商业银行的职能 信用中介职能。信用中介是商业银行最基本、最能反 映其经营活动特征的职能。 支付中介职能。商业银行除了作为信用中介，融通货 币资本以外，还执行着货币经营业的职能。 信用创造功能。商业银行在信用中介职能和支付中介 职能的基础上，产生了信用创造职能。 金融服务职能。随着经济的发展，工商企业的业务经 营环境日益复杂

18、化，银行间的业务竞争也日益剧烈化，银行 由于联系面广，信息比较灵通，特别是电子计算机在银行业 务中的广泛应用，使其具备了为客户提供信息服务的条件， 咨询服务，对企业 决策支援”等服务应运而生，工商企业生 产和流通专业化的发展，又要求把许多原来的属于企业自身 的货币业务转交给银行代为办理，如发放工资，代理支付其 他费用等。个人消费也由原来的单纯钱物交易，发展为转帐 结算。调节经济职能。调节经济是指商业银行通过其信用中 介活动，调剂社会各部门的资金短缺，同时在央行货币政策 和其他国家宏观政策的指引下，实现经济结构，消费比例投 资，产业结构等方面的调整。此外，商业银行通过其在国际 市场上的融资活动还

19、可以调节本国的国际收支状况。（3）商业银行会计业务对公业务的会计部门的核算（主要指票据业务）主要分 为三个步骤，记帐、复核与出纳。这里所讲的票据业务主要 是指支票，包括转帐支票与现金支票两种。对于办理现金支 票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印 鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对；再看大 小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有 无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支， 如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金 额到元为整，到分则不能在记整。对于现金支票，会计记帐 员审核无误后记帐，然后传递给会计复核员，会计复核员确 认为无误后，就

20、传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金（出纳与收款人口头对帐后）。转帐支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记 帐员审核记帐，会计复核员复核。这里需要说明的是一个入帐时间的问题。现金支票以及 付款行为本行的转帐支票（如与储蓄所的内部往来，收付双 方都是本行开户单位的） 都是要直接入帐的。而对于收款人、 出票人不在同一家行开户的情况下，如一些委托收款等的转 帐支票，经过票据交换后才能入帐，由于县级支行未在当地 人民银行开户，在会计账上就反映在 存放系统内款项”科目， 而与央行直接接触的省级分行才使用存放中央银行款项”科目。而我们在学校里学习中比较了解的是后者。还有

21、一些科 目如 内部往来”，指会计部与储蓄部的资金划拨，如代企业 发工资；存放系统内款项”，指有隶属关系的下级行存放于 上级行的清算备付金、调拨资金、存款准备金等。而我们熟 知的 存放中央银行款项”，则是与中央银行直接往来的省级 分行所使用的会计科目。一些数额比较大的款项的支取（一 般是大于或等于5万元）要登记大额款项登记表，并且该笔 款项的支票也要由会计主管签字后，方可支取。2、了解商业银行对国家宏观调控的重要性在这个经济发展的关键时刻，作为国家经济机构核心的金融，无疑应当起到宏观调控的杠杆作用。国家宏观调控的目标是控制局部经济过热，重在调整结构长期以来，存贷利差一直是我国银行获取利润的主要手

22、 段。而众多银行均简单依靠存贷利差获取利润，所产生的结 果必然是追逐热门行业，垒大户等现象的发生。这种银行与 企业之间的高度依存关系也加大宏观调控的难度。银行的发展有赖于整体经济环境的回好，但经济的健康 运行并不是依靠银行无原则地放贷就可以完成的。这不仅需 要银行通过对宏观调控经济整体形势的研究审慎确定信贷 方向，同时也必须对我国目前这种简单的依赖存贷利差，特 别是依赖对公业务获取利润的盈利模式加以改变。通过这两 种手段，对银行，可以形成一个稳定的利润来源，增强银行 的抗风险能力和可持续发展能力；对企业，可以通过有针对 性的淡化对公业务，使某些企业更加珍惜来之不易信贷资 金，提高企业的资金运用水平，防止企业盲目扩张，增强企 业的自我积累意识；对政府，可以降低经济调控的难度，避 免因为银行与企业 高度依存关系，而造成的在宏观调控政 策实验中投鼠忌器现象的发生。当然，银行调整盈利模式并不是鼓励银行放弃对企业的 支持，而是要求银行在强化对自身抗风险能力的同时，将信 贷资金真正送到规范运作，效益良好的企业手中。金融的稳 定性，才是企业对经济最大的也是最少持续的支持。四、收获与体会俗话说，千里之行，始于足下。这些基本的业务往往是