中国电子商业汇票百问百答

1、1、 什么是电子商业汇票？电子商业汇票是指出票人依托电子商业汇票系统，以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。电子商业汇票必须具备以下条件;(1) 必须依托电子商业汇票系统签发和交付；（2）为定日付款票据。按承兑人不同，电子商业汇票分为电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票。电子银行承兑汇票由银行或财务公司承兑；电子商业承兑汇票由银行、财务公司以外的法人或其他组织承兑。电子商业汇票的付款人为承兑人。2、 电子商业汇票有哪些特点？与纸质商业汇票相比，电子商业汇票具有以下特点;(1) 以数据电文形式代替实物票据；(2) 以电子签名取代实体签章；(3) 以网络

2、传输代替人工传递；(4) 以计算机录入代替手工书写。其最主要的特征是商业汇票的电子化与无纸化，出票、流转、兑付等均一电子化方式进行，没有实物形式的商业汇票。3、 使用电子商业汇票有哪些便利？使用电子商业汇票有以下便利：（1） 电子商业汇票不易丢失、损坏和遭抢劫。电子商业汇票存储在系统中，可靠的安全认证机制能保证其唯一性、完整性、安全性，降低纸质票据携带的风险。（2） 容易辨别真假，不易遭受假票、克隆票诈骗。在目前的纸质票据中，票据本身以及书面盖章是鉴别真伪的手段。虽然在票据的纸张和印制过程中应用了很多防伪措施，但是仅凭肉眼鉴别真伪仍存在很大的困难，一些不法分子利用伪造、变造的票据凭证和签章骗取

3、银行和客户资金的案件时有发生。推行电子商业汇票后，使用经过安全认证的电子数据流和可靠的电子签名，能够抑制假票和克隆票犯罪。（3） 交易快速、方便。纸质商业汇票的交易，需人工携带并乘坐火车、飞机等运输工具，买卖双方见面后当面交易，时间长、成本高、效率低。推行电子商业汇票后，企业、银行和其他组织可以借助计算机网络通过电子商业汇票系统完成票据的签发、承兑、背书、贴现、质押、保证、兑付、追索等票据流通的各个环节，足不出户即可完成票据在全国乃至全球范围内的流转，实时、快捷、节省地办理各项票据业务，大大简化了交易过程，提高了交易效率。（4） 提高银行和企业管理自身票据的水平。推行电子票据能提高票据业务的透

4、明度和时效性，优化票据业务的管理手段和水平，全程跟踪票据业务办理的各个环节，有利于对票据业务进行汇总统计和实时监测，防范票据业务风险。采用电子票据后，能大大提高银行和企业自身的内控水平，遏止银行违规承兑、贴现商业汇票等违规行为，健身票据案件的发生。（5） 有助于统一的票据市场的形成，促进金融市场的连通和发展。4、 什么是电子商业汇票系统?电子商业汇票系统是指经中国人民银行批准，依托网络和计算机技术，接收、登记、转发嗲妮子商业汇票数据电文，提供与电子商业汇票货币给付、资金清算行为相关服务并提供纸质商业汇票登记、查询和商业汇票（含纸质、电子商业汇票）公开报价服务的综合性业务处理平台。目前，该系统由

5、中国人民银行清算中心负责建设、运行和维护。5、 为什么要建设电子商业汇票系统？为了解决纸质票据使用中出现的问题，促进和发展票据业务，中国人民银行在2008年决定建设电子票据系统。当时已经建成了全国支票影像交换系统，即将完成依托小额支付系统的办理本票和华东三省一市银行票据兑付业务的工作，经过多方认证，觉得建设电子商业汇票系统。从商业汇票上入手建立电子票据系统，可以实现利用现有结算系统资源、突出完善关键票据种类的想法。从近几年商业汇票的签发量来看，在票据使用量占非现金支付总量比重逐步下降的背景下，商业汇票总量仍然呈现稳步增长趋势。从商业汇票的功能上看，他是所有票据种类中唯一兼具结算与融资功能的票据

6、，建设电子商业汇票系统有助于全国性票据市场的形成。况且每年的票据案件基本上都集中在商业汇票上，商业银行可以借电子商业汇票系统诞生的契机，重塑行内票据风险管理体制，在获得商业汇票所带来的盈利的同时，最大限度地降低风险。6、 办理电子商业汇票业务需要哪些条件？银行、财务公司提供电子商业汇票业务服务需要具备以下条件：（1） 申请加入经中国人民银行批准的建立的电子商业汇票系统；（2） 具有中华人民共和国组织机构代码和支付系统行号。票据当事人办理电子商业汇票业务应具备以下条件：（1） 在银行开立人民币银行结算账户或在财务公司开立账户；（2） 具有中华人民共和国组织机构代码；（3） 具有数字证书，能够出具

7、电子签名；（4） 除接入行、接入财务公司以外的票据当事人应与接入行、继而财务公司签订电子商业汇票业务服务协议。7、 电子商业汇票如何流转？电子商业汇票通过电子化的手段完成票据流转，主要的流转节点包括客户、开户行或开户财务公司、人民银行电子商业汇票系统。每一个流转行为一般包括行为申请和行为回复两个动作。系统同时支持申请方发起撤销操作，申请方的撤销操作和接收方的回复操作按照时间优先、先到先得的原则进行处理。下面以电子商业汇票背书为例简要说明票据流转：（1） 背书人通过网上银行、银行柜台或其他电子终端登录，录入背书申请信息（包括票据信息、背书人信息、被背书人信息），使用背书人的数字证书加盖电子签名；

8、（2） 开户行、开户财务公司审核背书人的电子签名，核验通过后组成背书业务申请报文，使用开户行、开户财务公司的数字证书加盖电子签名，并发给人民银行的电子商业汇票系统；（3） 人民银行电子商业汇票系统完成开户行、开户财务公司电子签名是否准确有效，背书人是否是票据的持有人等检查后，将申请报文转发至被背书人开户行、开户财务公司的接入系统；（4） 被背书人开户行、开户财务公司的接入系统核验报文的有效性（含电子签名）后，将该申请信息通知或展示给被背书人，被背书人可以签收或者驳回该背书申请，并加盖自己的电子签名；（5） 被背书人开户行、开户财务公司的接入系统核验被背书人电子签名的有效性，核验通过后组成回复报

9、文并加盖开户行、开户财务公司的电子签名，将回复报文发往人民银行的电子商业汇票系统；（6） 人民银行电子商业汇票系统核验签收报文的有效性后，如果为同意签收的回复报文，那么将票据所有人修改为被背书人并通知背书人；如果为驳回的回复报文，那么将驳回回复报文通知背书人。背书申请已发送至被背书人时，背书人和被背书人均可操作票据，背书人可撤销背书申请，被背书人可回复（签收或驳回）背书申请。此时，系统安装时间优先的原则进行处理：润背书人先撤销背书申请，则该背书申请已撤销，被背书人不能再进行背书回复操作；如被背书人先发起背书回复，则该背书申请按照被背书人的意思已签收或驳回，背书人不能再撤销该背书申请。8、 电子

10、商业汇票主要使用那些制度？电子商业汇票使用的法律指标包括：（1） 法律法规有中华人民共和国票据法、中华人民共和国电子签名法、票据管理实施办法。（2） 部门规章有电子商业汇票业务管理办法。（3） 规范性文件有电子商业汇票业务处理手续、电子商业汇票再贴现业务处理手续、电子商业汇票系统管理办法、电子商业汇票系统运行管理办法、电子商业汇票系统危机处置预案、电子商业汇票业务服务协议指引等。9、 电子商业汇票系统运行后，纸质商业汇票是否还会使用？电子商业汇票系统运行后，纸质商业汇票会继续使用。电子商业汇票与纸质商业汇票时并存的两种工具，由客户根据自身需要和条件选择使用。10、 企业如何使用电子商业汇票？与

11、纸质商业汇票一样，企业使用电子商业汇票，必须遵循票据法等相关法律规定，遵循诚实信用的原则，具有真实的交易背景和债权债务关系，并在商业银行开立人民币银行结算账户。但是，由于电子商业汇票的特殊性，企业使用电子商业汇票还必须具备以下条件：一是必须具有中华人民共和国组织机构代码；二是必须具备办理电子商业汇票业务的基本技术条件，比如，应当是商业银行的网银企业客户等；三是所选择的开户银行能够提供电子商业汇票服务，并于其开户行签订电子商业汇票业务服务协议，明确双方的权利和义务。具备上述条件后，企业就可以通过其开户银行办理电子商业汇票业务了。11、 个人能否使用电子商业汇票？不认不能使用电子商业汇票，只有企业

12、或其他经济组织才能使用，并且电子商业汇票的签发、取得和转让必须具有真实交易关系和债权债务关系。12、 电子商业汇票是否有统一样式？电子商业汇票虽然以数据电文的形式存在，但所有提供电子商业汇票服务的银行，财务公司以及中国人民银行电子商业汇票系统在展现电子商业汇票时必须遵循相同的票样格式，票样包括电子银行承兑汇票与电子商业承兑汇票两种。13、 如何保证电子商业汇票的安全？与纸质商业汇票相比，使用电子商业汇票更加安全。电子商业汇票的安全性主要体现在：（1） 电子商业汇票在电子商业汇票系统中集中登记处理，一张只会存在一份；同时，接入行、接入财务公司与电子商业汇票系统保持一致，为客户提供准确的票据信息与

13、服务。票据仅以电子化形式存在，可杜绝克隆票、假票、票据丢失、票据污损造成的损失。（2） 电子商业汇票系统采用中华人民共和国电子签名法认可的电子签名机制替代纸质签章，提高了签名的准确性，避免了伪造公章或专用章等造成的损失。（3） 只有票据权利人才有权对票据进行操作，系统对每次票据行为的权利人进行检查和验证。14、 什么叫电子签名？中华人民共和国电子签名法对电子签名作如下定义：电子签名，是指数据电文中以电子形式所含、所附用于识别签名人身份并表明签名人认可其中内容的数据。电子签名是用符号及代码组成电子密码进行“签名”来代替书写签名或印章，它采用规范化的程序和科学化的方法，用于鉴定签名人的身份以及对一

14、项数据电文内容信息的认可，它还能验证出文件的原文在传输过程中有无变动。简单地说，电子签名就是通过密码技术对电子文档的电子形式的签名，并非是书面签名的数字图像化。它类似于手写签名或印章，也可以说它就是电子印章。目前，使用数字证书是可靠电子签名的唯一实现方式。在电子商业汇票系统中，客户、接入行、接入财务公司、人民银行在进行业务处理时，都需要根据规定加盖电子签名，以表明业务的发起人身份并表示对被电子签名部分的交易数据的认可。15、 什么叫数字证书？数字证书是一种由权威的、公正的、可信任的机构发放的记录着用户和认证机构有关信息的电子文件，是电子交易过程中身份的证明。电子商业汇票系统中银行和客户之间、银

15、行（含财务公司）与银行（含财务公司）之间、银行（含财务公司）与中央银行之间都各自持有与其身份绑定的数字证书。在交易过程中，双方都要向对方出示证书，以获得相互的信任。这个认证过程是以公私钥密码技术为手段，通过相应的计算机程序实现的。每张数字证书都有一对秘钥-公钥和私钥。通常，证书的私钥被牢牢地封装在智能卡中，黑客是无法拿到的。由于私钥的唯一性不会泄露的特点，使用数字证书认证具有极安全的身份鉴别能力。除此之外，利用私钥和密码技术可以实现电子签名。加盖电子签名的交易信息是不可篡改和不可抵赖的。16、 电子商业汇票面临哪些风险？如何控制这些风险？电子商业汇票是新型的无纸化的支付结算工具，它是流转于电子

16、商业汇票系统内的数据电文，因此诸如票据的真伪、保管、传递、诈骗等原有票据市场常见的风险将不复存在。电子商业汇票面临的风险基本上就等同于电子商业汇票系统所面临的信息技术的安全风险问题了，比如说数据文件丢失、系统运行瘫痪、网络遭遇攻击、各种病毒入侵等。针对电子商业汇票可能遇到的各种安全威胁和风险，人民银行和各商业银行、财务公司做了积极地、全面的预防措施。首先在软硬件屋里环境上，电子商业汇票系统采用了高可靠性的网路和计算机设备，数据信息全部采用加密加押，对系统用户进行全线控制，对节点采取签到控制，建立异地灾备系统和病毒防范等防范措施，确保系统运行的安全稳定。同时，商业银行和财务公司在各自的系统建设中

17、也充分考虑了安全因素，制定了行内安全运行措施和应急预案。此外，为保障电子商业汇票系统安全稳定运行，在规章制度方面，中国人民银行已经制定了电子商业汇票系统运行管理办法、电子商业汇票系统证书管理办法、电子商业汇票系统危机处置预案。其中，电子商业汇票系统运行管理办法从岗位管理、操作管理、系统维护管理、安全管理、机房管理、设备管理、文档管理和故障处理等方面进行规定，防范系统运行风险；电子商业汇票系统证书管理办法从岗位职责和证书管理方面对数字证书管理进行详细规定；电子商业汇票系统危机处置预案明确了对突发事件的危机处置、预防与预警、应急保障等方面的处置流程。17、 使用电子商业汇票是否要支付费用？为推广使

18、用电子商业汇票，在系统上线的一段时间内，电子商业汇票系统运行者为接入行、接入财务公司免费提供电子商业汇票及其资金清算业务服务。接入行、接入财务公司为客户提供电子商业汇票业务服务，参照纸质商业汇票的有关规定收取费用。18、 对电子商业汇票操作是否都需要被人完成，能否代理？电子商业汇票作为一种重要的权利和义务载体，一般需要本人进行操作。但为了简便操作同时又控制风险，对代理和代为票据行为进行了规定：（1） 票据行为可以代为进行。电子商业汇票系统以数字证书和电子签名作为识别是否是票据当事人真实意思表示的依据。如A作出票据行为并使用A的数字证书制作出电子签名A，A将其数字证书交由B管理，B代表A作出票据

19、行为并使用A的数字证书制作出电子签名A，此时系统认定该票据行为由A作出，由此产生的票据权利和义务由A承担。这就是票据行为的代为，此时票据行为真实有效，A与B之间的纠纷由他们按照民事法律制度的规定去解决。（2） 部分票据行为可以代为，其票据行为的签章可以代理。可以代理签章的票据行为包括：收款人可以委托其开户银行、开户财务公司代为接收或拒绝接收出票人签发的票据并代理签章；转让背书的被背书人可以委托其开户银行。开户财务公司代为接收或拒绝接背书人转让的票据并代理签章；持票人可以委托其开户行、开户财务公司代为发起提示付款并代理签章；商业承兑汇票的承兑人未按规定进行回复的，其开户行、开户财务公司应根据承兑

20、人账户余额是否足够支付票款而代为签收或驳回提示付款申请并代理签章。19、 什么是电子商业汇票支付信用信息？谁可以查询电子商业汇票支付信用信息？电子商业汇票支付信用信息是反映某一主体电子商业汇票签发和兑付情况的信用信息。电子商业汇票支付信用信息包括某一主体的以下内容：（1） 承兑电子商业汇票的总笔数、总金额；（2） 结清电子商业汇票的总笔数、总金额；（3） 拒付电子商业汇票的总笔数、总金额；（4） 去年以来拒付电子商业汇票的总笔数、总金额；（5） 今年以来拒付电子商业汇票的总笔数、总金额。电子商业汇票流转过程中，处于待签收状态的直接后手可以查询直接前手以及该张票据承兑人的电子商业汇票支付信用信息

21、。如A拟将票据转让给B，A向B发出背书申请，该张票据的承兑为C。此时，票据处于背书待签收状态，B可以查询其直接前手A以及该张票据承兑人C的电子商业汇票支付信用信息。20、 电子商业汇票资金如何清算？哪些票据业务可以实现DVP？实现DVP有哪些限制条件？电子商业汇票资金清算有多种方式，一是DVP方式，二是线下自行清算。在电子商业汇票的某些一手交票、一手交钱的业务中，电子商业汇票系统通过与大额支付系统的连接完成电子商业汇票的资金清算，及票款兑付DVP。可以实现一手交票、一手交钱的业务包括贴现、转贴现、再贴现、央行卖出商业汇票和提示付款业务。如A银行将票据转贴现给B银行并选择线上清算资金方式，首先A

22、银行向B银行发出转贴现申请，其次B银行作签收操作，B签收时，电子商业汇票系统并不是实时将B的签收回复转发给A,而是在电子商业汇票系统中作暂存和锁定处理，根据B的签收自动向大额支付系统发起即时转账报文，然后根据大额支付系统返回的成功扣帐报文将票据权利人修改为B，并将处理结果通知A。由于DVP的实现是通过电子商业汇票系统与大额支付系统实时连接完成的，而财务公司未加入大额支付系统，所以客户的接入点为财务公司的则不能实现DVP清算。21、 同一个清算行下的系统参与者之间是否可以使用DVP方式清算资金？同一个清算行下的参与者若发生DVP业务，电子商业汇票系统受理该业务申请，但不会将资金清算的申请提交大额

23、支付系统，而是向系统参与者直接返回清算成功的应答，由其内部系统自动调整账务，而不在大额支付系统中进行反映。22、 为什么当贴现业务入账信息中的行号为贴入行行号时，系统不支持DVP方式清算？当贴现业务入账信息中的行号为贴入行行号时，付款方（及贴入行）和收款方（贴出人资金入账行）是同一个机构，应向其返回两个清算报文分别表示一借一贷，而目前系统的设计逻辑是向贴出人开户行和贴入行分别返回清算报文，这将造成实际作资金调整的机构缺少一个清算报文，而无需做资金调整的机构收到一个不相关的报文。故这种情况下，系统不支持DVP方式，贴现双方可以使用线下清算的方式完成业务。23、 电子商业汇票包括哪些状态？在电子商

24、业汇票系统中，电子商业汇票包括以下80种状态（见表2-1）表2-1电子商业汇票状态表序号票据状态名称状态码1出票已登记0100042提示承兑待签收0200013提示承兑已签收0200064提示收票待签收0300015提示收票已签收0300066票据已作废0000027背书待签收1000018背书已签收1000069买断式贴现待签收11010110买断式已签收待清算11010311买断式贴现已签收已排队11010512买断式贴现已签收11010613回购式贴现待签收11020114回购式贴现已签收待清算11020315回购式贴现已签收已排队11020516回购式贴现已签收11020617回购式贴

25、现已至赎回开放日22021618回购式贴现已逾赎回截止日11021819回购式贴现赎回待签收12000120回购式贴现赎回已签收待清算12000321回购式贴现赎回已签收已排队12000522回购式贴现赎回已签收12000623买断式转贴现待签收13010124买断式转贴现已签收待清算13010325买断式转贴现已签收已排队13010526买断式转贴现已签收13010627回购式转贴现待签收13020128回购式转贴现已签收待清算13020329回购式转贴现已签收已排队13020530回购式转贴现已签收13020631回购式转贴现已至赎回开放日、13021632回购式转贴现已逾赎回截止日130

26、21833回购式转贴现赎回待签收14000134回购式转贴现已签收待清算14000335回购式转贴现赎回已签收已排队14000536回购式转贴现赎回已签收14000637买断式再贴现待签收15010138买断式再贴现已签收待清算15010339买断式再贴现已签收已排队15010540买断式再贴现已签收15010641回购式再贴现待签收15020142回购式再贴现已签收待清算15020343回购式再贴现已签收已排队15020544回购式再贴现已签收15020645回购式再贴现已至赎回开放日15021646回购式再贴现已逾赎回截止日15021847回购式再贴现赎回待签收16000148回购式再贴现

27、赎回已签收待清算16000349回购式再贴现赎回已签收已排队16000550回购式再贴现赎回已签收16000651质押待签收18000152质押已签收18000653质押已至票据到期日18002054质押解除待签收19000155质押解除已签收19000656保证待签收17000157提示付款待签收20000158提示付款已签收待清算20000359提示付款已签收已排队20000560票据已结清00000061提示付款已拒付（可拒付追索，只能追出票人、承兑人及其保证人）20031262提示付款已拒付(可拒付追索，可以追所有人)20041263提示付款已拒付（不可进行拒付追索）20051264逾

28、期提示付款待签收21000165逾期提示付款已签收待清算21000366逾期提示付款已签收已排队21000567逾期提示付款已拒付（可拒付追索，只能追出票人、承兑人及其保证人）21031268逾期提示付款已拒付（可拒付追索，可以追所有人）21041269拒付追索待清偿22060770拒付追索同意清偿待签收23060171拒付追索同意清偿已签收23060672非拒付追索待清偿22070773非拒付追索已撤销22071074非拒付追索同意清偿待签收23070175非拒付追索同意清偿已签收23070676央行卖票待签收25000177央行卖票已签收待清算25000378央行卖票已签收已排队25000

29、579央行卖票已签收25000680已逾票据权利失效日00002624、 什么叫出票日、到期日、付款期限、提示付款期、如何计算？出票日是出票人签发电子商业汇票时记载在票据上“出票日期”处的日期，其呈现在票据上的格式为yyyy-mm-dd，如2009-10-29。出票日为定日，不存在顺延问题。到期日是出票人签发电子商业汇票时记载在票据上“汇票到期日”处的日期，其呈现在票据上的格式为yyyy-mm-dd，如2010-03-07。到期日为定日，不存在顺延问题。电子商业汇票的付款期限自出票日期，至到期日止，最长不超过一年。如电子商业汇票的出票日为2009-09-29，则到期日必须为2009-09-30

30、至2010-09-29之间的某一日期，不得早于2009-09-30，不得晚于2010-09-29。电子商业汇票的提示付款期为票据到期日起10日，最后一日遇法定休假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延。如到期日为2009-09-29，则提示付款期为2009-09-29至2009-10-09（假定2009-10-09为电子商业汇票系统和大额支付系统的营业日，2009-10-01至2009-10-07为法定休假日）；如到期日为209-09-25，则提示付款期为2009-10-08（假定2009-10-08为电子商业汇票系统和大额支付系统的营业日，2009-10-01至2009-10

31、-07为法定休假日）。25、 为什么将电子商业汇票的最长付款期限延长到1年？支付结算办法规定商业汇票的最长付款期限不得超过6个月，而电子商业汇票业务管理办法将电子商业汇票的最长付款期限延长到了1年。作此规定主要出于以下几个方面的原因：（1） 畅通企业的融资渠道。企业尤其是中小企业融资难的问题长期以来困扰着政府部门和企业本身，而商业汇票融资的便捷性很好地改善了这个问题。但6个月的融资期限远远无法满足企业要求，适当地将其延长有利于企业的发展，增强了企业的融资能力。（2） 提升了金融机构的票据盈利能力。票据融资作为拆放资金的一种手段，已逐渐成为金融机构的一大盈利手段。但商业汇票签发量低和融资期限短，

32、制约了金融机构深入开展此项业务，延长付款期限将直接延长融资期限，直接提升了金融机构的票据盈利能力。（3） 活跃票据市场。票据市场的活跃依赖于票据交易的主体、客体和交易方式。在票据交易主体不变的情况下，电子商业汇票的流通形式已经大大便利了交易的过程。将票据付款期限延长到1年，直接增加了交易客体的数量，即在商业汇票本身签发量没有大幅提高的情况下，通过延长票据的交易期限，增加票据市场中可交易的票据数量。（4） 推动电子商业汇票业务发展。电子商业汇票刚刚起步，需要通过其相比于纸质商业汇票的有点来大力推广此业务。虽然电子商业汇票的有点很多，包括杜绝了克隆票、假票，畅通了流通渠道等，但将其最长付款期限延长

33、到1年对企业来说有着更大的吸引力，企业的财务压力也更小，故这个政策对推动电子商业汇票业务发展有着重要的意义。26、 法院是否可对电子商业汇票采取保全措施？人民法院在审理、执行票据纠纷案件时，在规定条件下，经当事人申请并提供担保，可以依法采取保全措施。在纸质票据中，该保全措施容易操作，虽然电子商业汇票没有实物存在，但也同样可以对其进行保全。由于只有票据的权利人才可以操作电子商业汇票，而系统依靠开户行行号、账号等要素识别权利人，所以只要权利人开户机构内部系统控制该权利人对票据的操作，就完成了票据保全工作。简而言之，法院如果要保全某张电子商业汇票，应当通知该张票据的权利人的开户机构，由该机构通过其内

34、部系统进行控制。27、 纸质商业汇票和电子商业汇票是否可以相互转换？纸质商业汇票和电子商业汇票互相转换面临以下问题：（1） 如何认定转换后两者的法律关系；（2） 签章如何转换；（3） 克隆票的风险。所以在电子商业汇票退出初期和相关法律制度尚未作出调整前，暂不考虑纸质商业汇票和电子商业汇票互相转换的问题。28、 为什么财务公司承兑的电子商业汇票为电子银行承兑汇票？财务公司是经银监会批准的，由大型企业集团投资成立的，为本集团提供金融服务的金融机构。商业汇票的可接受度一般由承兑人的资质决定，财务公司的资质远远高于普通的企业，故将其承兑的票据仍归为电子商业承兑汇票不是十分妥当。关于纸质商业汇票的现行规

35、定中，财务公司无法直接向人民银行制定的票据印制厂购买商业汇票，而只能向其开户行购买商业承兑汇票，造成了财务公司承兑的商业汇票为商业承兑汇票的事实。在电子商业汇票系统中，已不存在向票据印制厂购买票据的过程，所以将财务公司承兑的票据归为电子银行承兑汇票一方面真实反映了票据的信用状况，另一方面鼓励财务公司更好地利用商业汇票服务于集团成员单位。29、 银行、财务公司参与电子商业汇票业务有何区别？由于财务公司的特性，其只能为成员单位提供电子商业汇票相关服务，并根据有关规定办理自身的电子商业汇票业务。银行是面向社会大众的，可以为所以满足办理商业汇票业务条件的企事业单位提供电子商业汇票服务，包括未直接接入电

36、子商业汇票系统的银行、财务公司。财务公司不在人民银行开立清算账户，无法通过DVP方式办理有关业务。所以，办理贴现、转贴现、再贴现、提示付款等业务时，交易对手中有一方是通过财务公司系统处理的，就无法选择DVP方式。30、 电子商业汇票系统支持的最大票据金额时多少？目前，电子商业汇票系统支持的最大票据金额为10亿元，人民银行可根据需要进行调整。商业银行、财务公司可在此额度内设定本单位支持的最大票据金额。出票、承兑及保证31、 什么叫出票？电子商业汇票的出票，是指出票人签电子商业汇票并交付收款人的票据行为。出票必须满足以下几个条件：（1） 出票人和收款人都必须为除银行、财务公司以外的法人或其他组织；

37、（2） 必须由收款人签收之后出票才完成；（3） 必须在提示付款期期末之前完成出票流程。32、 什么叫承兑？哪些人可以作出承兑？电子商业汇票的承兑，是指付款人承诺在票据到期日支付电子商业汇票金额的票据行为。银行、财务公司和除此以外的法人及其他组织，均可依法对电子商业汇票作出承兑。如果一张票据由银行或财务公司承兑就成为电子银行承兑汇票。如果一张票据由银行、财务公司以外的法人或其他组织承兑就称为电子商业承兑汇票。33、 出票及承兑包括哪些流程？出票流程分为出票信息登记、承兑、收票三个子流程。出票信息登记子流程是指出票人登录行内系统填写有关要素并加盖电子签名后，向电子商业汇票系统发出出票信息登记申请，

38、电子商业汇票系统向出票人返回电子票据号码的过程。承兑子流程是指出票人登录行内系统填写有关要素并加盖电子签名后，向电子商业汇票系统发出提示承兑申请，电子商业汇票系统向承兑人转发；承兑人登录行内系统对该提示承兑申请进行签收，并将签收信息通过电子商业汇票系统反馈给出票人的过程。收票子流程是指出票人登录行内系统填写有关要素并加盖电子签名后，向电子商业汇票系统发出提示收票申请，电子商业汇票系统向收款人转发；收款人登录行内系统对该提示收票申请进行签收，并将签收信息通过电子商业汇票系统反馈给出票人的过程。收款人成功签收后，出票行为完成。34、电子票据号码的编码规则是什么？电子票据号码由电子商业汇票系统统一分

39、配，共由30位数字组成。第一位表示票据种类，1代表电子银行承兑汇票，2代表电子商业承兑汇票；第二位到第十三位表示出票人开户行行号；第十四位到第二十一位为出票信息登记的日期，格式为yyyymmdd；第二十二位到第二十九位为系统票据流水号；第三十位为校验码。如一张银行承兑汇票的票据号码为1 100058407859 20091028 12345678 5。35、为什么电子商业汇票的承兑人不得在已承兑票据结清前撤消原办理电子商业汇票业务的账户？ 电子商业汇票的使用者必须依赖于银行或财务公司提供的终端，而识别当事人有权操作票据的依据就是其在银行或财务公司开立的账户。承兑人是商业汇票的第一债务人，若允许

40、其撤消账户将导致持票人无法向商业汇票上的第一债务人请求付款，对电子商业汇票的流通十分不利。故电子商业汇票责任解除前，电子商业汇票的承兑人不得撤消原办理电子商业汇票电子商业汇票业务的账户。36、什么是电子商业汇票的保证业务？电子商业汇票的保证，是指电子商业汇票上记载的债务人以外的他人保证该票据获得付款的票据行为。在票据保证关系中，保证人是作出保证行为的当事人；被保证人票据关系中的债务人，他可以是出票人、承兑人、背书人、37、哪些人可以作为电子商业汇票保证业务中的保证人？中华人民共和国担保法规定：“具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作保证人。国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使

41、用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人。企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。”另外，票据法规定：“保证人由汇票债务人以外的他人担当。”除法律法规禁止的情况外，电子商业汇票业务参与者都可以作为票据保证人，办理保证业务。保证业务一旦完成，保证人就成为票据债务人，必须与被保证人承担同等的票据责任。38、在不同票据行为阶段作出的保证行为，被保证人为哪些人？电子商业汇票获得承兑前，保证人作出保证行为的，被保证人为出票人。电子商业汇票获得承兑后，出票人将电子商业汇票交

42、付收款人前，保证人作出保证行为的，被保证人为承兑人。出票人将电子商业汇票交付收款人后，保证人作出保证行为的，被保证人为背书人。39、在保证业务中有哪些注意事项？（1）票据承兑后交付收款人前，承兑人可以发出保证申请，出票人可以发出提示收票申请，系统按照先到先得的原则进行处理。例如若系统先接受了保证申请，则不接受出票人的提示收票申请，必须在保证人签收或驳回后或者承兑人主动撤消保证申请后，出票人才可以发出提示收票申请。（2）同一被保证人可有多个保证人，但被保证人不能通过电子商业汇票系统同时向多个保证人发起保证申请，只能依次一对一发起。也就是说，同一被保证人只有在收到保证申请或回复或撤消保证申请后，才

43、能向其他保证人发起保证申请。40、什么叫背书？背书是指持票人为了转让票据权利或者将票据权利授予他人行行使，在票据的背面或粘单上记载法律要求的事项并签章，然后把票据交付给被背书人的票据行为。票据背书包括转让背书、质押背书和委托收款背书。其中，转让背书又包括企业间转让背书、贴现背书、转贴现背书、再贴现背书、贴现赎回背书、转贴现赎回背书和再贴现赎回背书。背书行为是在票据出票后的一种附属票据行为。票据作为有价证券，具有流通性。票据在签发以后，持票人可以依法转让其票据权利或者将其票据权利授予他人代为行使，也可以设定质押。但票据的转让或者权利授予、设定质押，如果没有书面的记载，就难以保证票据流通的安全，难

44、以确定当事人之间的权利、义务和责任。为此，我国票据法规定，持票人将票据权利转让给他人，或将一定的票据权利授予他人行使，应当背书。41、什么叫转让背书？转让背书应该有哪些注意事项？转让背书是指持票人将电子商业汇票权利依法转让给他人的票据行为。转让背书应当基于真实、合法的交易关系和债权债务关系，或以税收、继承、捐赠、股利分配等合法行为基础。在电子商业汇票系统中，为了控制风险、便利操作，将转让背书分为企业间转让背书、贴现背书、转贴现背书、再贴现背书、贴现赎回背书、转贴现赎回背书和再贴现赎回背书。企业间转让背书应遵守以下规则：a) 背书人和被背书人必须是企业；b) 转让背书应在提示付款期期末之前完成；

45、c) 票据未记载“不得转让”事项。42、怎样才算企业间转让背书成功?在企业间转让背书中，电子商业汇票系统将票据状态从“背书待签收”修改为“背书已签收”，同时修改票据持有人为被背书人，标志着企业间转让背书成功。43、转让背书有哪些当事人？转让背书的当事人有背书人和被背书人。转让背书的背书人是票据持有人和票据权利的出让方；被背书人是背书成功后的票据持有人，是票据权利的受让方。背书人应该对被背书人承担担保付款的责任。背书转让无须经票据债务人同意，在票据背书转让时，行为人无须向票据债务人发出通知或经其承诺，只要持票人完成背书行为，就构成有效的票据权利转让。44、什么是转让背书的连续性？转让背书的连续性

46、，是指票据上记载的背书，自出票时的收款人开始到最后的被背书人，在票据背书形式上相互连接而无间断，即转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。背书的连续性是票据法有关票据权利转让的特殊要求。从票据的流通性来看，票据经过许多持票人到最后的持票人之手，最后的持票人由票据上的背书的连续性来证明而取得该票据的权利。我国票据法规定，所有背书必须为记名背书。背书的连续性在形式表现为后一背书人是前一背书的被背书人。每一对背书人与被背书人的签章不间断衔接起来，就可以证明该背书的连续性。在电子商业汇票系统中，系统会对每一次背书的前后手连续性进行严格检查，保证票据背书的连续性。45、什么叫贴现

47、？电子商业汇票贴现是指持票人在票据到期日前将票据权利背书转让给银行、财务公司，由其扣除一定利息后，将约定金额支付给持票人票据行为。贴现按照交易方式的不同可分为买断式贴现和回购式贴现。买断式贴现是指贴出人将票据权利转让给贴入人，不约定日后赎回的票据行为方式。回购式贴现是指贴出人将票据权利转让给贴入人，约定日后赎回的票据行为方式。46、什么叫转贴现？电子商业汇票转贴现是指持有票据的银行、财务公司在票据到期日前将票据权利背书转让给其他银行、财务公司，由其扣除一定的利息后，将约定金额支付给持票人的票据行为。转贴现按照交易方式的不同可分为买断式转贴现和回购式转贴现。买断式转贴现是指贴出人将票据权利转让给

48、贴入人，不约定日后赎回的票据行为方式。回购式转贴现是指贴出人将票据权利转让给贴入人，约定日后赎回的票据行为方式。47、什么叫再贴现？电子商业汇票再贴现是指持有票据的金融机构在票据到期日前将票据权利背书转让给中国人民银行，由其扣除一定利息后，将约定金额支付给持票人的票据行为。 再贴现按照交易方式的不同可分为买断式再贴现和回购式再贴现。买断式再贴现是指贴出人将票据权利转让给中国人民银行，不约定日后赎回的票据行为方式。回购式再贴现是指贴出人将票据权利转让给中国人民银行，约定日后赎回的票据行为方式。48、在贴现、转贴现、和再贴现业务中，贴出人、贴入人是指那些人？在电子商业汇票贴现、转贴现、再贴现业务中

49、，转让票据的权利、收取票款的票据当事人为贴出人，受让票据权利、支付票款的票据当事人为贴入人。49、买断式与回购式有哪些区别？买断式贴现、买断式转贴现、买断式再贴现完成后，票据权利即发生转移，贴入人可以对贴入的票据行使权利。回购式贴现、回购式转贴现、回购式再贴现约定了赎回日期，在赎回开放日前，原贴出人、原贴入人不得作出除追索外的其他票据行为。从赎回开放日起至赎回截止日止，原贴出人、原贴入人应按照协议约定赎回票据。在赎回截止日后，如票据未办理赎回，则原贴入人可转让或行使票据权利，但除票据关系外的其他权利义务由双方协议约定。50、回购式业务有哪些注意事项？回购式业务包括回购式贴现、回购式转贴现、回购

50、式再贴现和回购式贴现赎回、回购式转贴现赎回、回购式再贴现赎回。（1）在办理回购式贴现、回购式转贴现、回购式再贴现业务时，应明确赎回开放日、赎回截止日。赎回开放日是指办理回购式贴现赎回、回购式转贴现赎回、回购式再贴现赎回业务的起始日期。赎回截止日是指办理回购式贴现赎回、回购式转贴现赎回、回购式再贴现赎回业务的截止日期，该日期应先于票据到期日。（2）自赎回开放日起至赎回截止日止为赎回开放期，回购式贴现、回购式转贴现、回购式再贴现业务的原贴出人、原贴入人应按照协议约定在赎回开放期赎回票据。（3）在赎回开放期未赎回票据的，原贴入人在赎回截止日后只可将票据背书给他人或行使票据权利，但除票据关系以外的其他

51、权利义务关系由双方协议约定。51、回购式业务的贴入人能否被贴出人以外的其他后手追索？目前金融市场的回购加以通常使用质押回购和买断式回购两种回购方式，两者的主要区别如下：一是票据权利是否发生转移不同。质押回购的票据权利不发生转移，买断式回购的票据权利发生转移。电子商业汇票的回购式业务需要作成背书，所以票据权利也发生转移。从这个方面看，电子商业汇票的回购式业务类似与买断式回购。二是买入人在票据赎回前的票据处置权限不同。买断式回购的买入人在票据赎回前仍可以将其卖出，只需保证在约定的赎回日将票据卖还给原卖出人，而质押回购在赎回日前买入人不得将票据卖出。由于电子商业汇票没有同质的特点，买入人很难保证票据

52、卖出后能够在赎回日前将同一张票据再买回，一个环节的失约将引起连锁反应，因此，电子商业汇票的回购式业务不允许贴入人在赎回截止日前将票据卖出。从这个方面看，电子商业汇票的回购式业务类似与质押回购。电子商业汇票系统的回购式业务介于质押回购和买断式回购之间，虽然发生了票据权利转移，但贴入人无法在赎回截止日前自由处置票据。电子商业汇票业务管理办法规定赎回应当作成背书，同时我国票据法规定，“背书人以背书转让汇票后即承担保证其后手所持汇票承兑和付款的责任。背书人在汇票得不到承兑或者付款时，应当向持票人清偿本法第七十条、第七十一条规定的金额和费用”。所以，如果回购式业务的贴出人在赎回票据后又将票据转让，则回购

53、式业务的贴入人仍能被除贴出人以外的其他后手追索。52、办理贴现的持票人应具备哪些条件？向银行、财务公司申请办理贴现的电子商业汇票持票人，必须具备下列条件：（1） 在银行、财务公司开立存款账户；（2） 与出票人或其直接前手之间有真实的交易关系和债权债务关系；（3） 提供证明与其直接前手之间真实交易关系和债权债务关系的相关材料；（4） 必须为银行、财务公司以外的企业和其他组织。53、哪些人可以办理转贴现业务？银行和财务公司可以办理转贴现业务。贴入人和贴出人可以签订转贴现协议，明确双方的权利和义务。54、哪些人可以办理再贴现业务？再贴现业务的贴出人必须是持有电子商业汇票的银行或财务公司，贴入人必须为

54、中国人民银行。再贴现由银行、财务公司向中国人民银行申请，经中国人民银行审批后方能完成。55、在贴现、转贴现和再贴现业务中，有哪些注意事项？（1）贴现、转贴现和再贴现必须在电子商业汇票到期日之前完成；（2）票据未记载“不得转让”事项。若记载有“不得转让”事项，则不能进行贴现、转贴现、再贴现等。56、贴现业务中的合同号、发票号如何填写？银行、财务公司办理贴现，应与贴出人签订贴现合同，若贴现合同有统一编号，则在“合同号”栏中填写编号；若贴现合同没有统一编号，则在“合同号”栏中填写合同名称。银行、财务公司办理贴现，应审核贴出人提供的用于证明真实交易背景的发票，若一笔贴现业务对应一张发票，则在“发票号”

55、栏中填写该张发票的号码；若一笔贴现业务对应多张发票，则在“发票号”栏中填写所有发票的号码，填写不下的在备注栏中补齐；若多笔贴现业务对应一张发票，则在每笔贴现业务的“发票号”栏中填写该张发票的号码；若多笔贴现业务对应多张发票，则在每笔贴现业务的“发票号”栏中填写所有发票的号码，填写不下的在备注栏中补齐。57、什么叫央行卖出商业汇票？在电子商业汇票系统中设计了央行卖出商业汇票的业务，央行卖出商业汇票是指中国人民银行在电子商业汇票到期日之前将票据权利背书转让给商业银行或财务公司的票据行为。央行卖出商业汇票是再贴现的反向操作，是央行转让电子商业汇票回笼货币资金的行为。在央行卖出商业汇票业务中，中国人民

56、银行为卖出人，商业银行或财务公司为买入人。目前，中国人民银行暂未开展此项业务。58、在央行卖出商业汇票业务中，有哪些注意事项？在央行卖出商业汇票业务中，有以下注意事项：（1） 卖出人必须为中国人民银行，买入人必须为银行或财务公司；（2） 央行卖出商业汇票必须在票据到期日之前完成；（3） 票据未记载“不得转让”事项。59、什么叫质押？质押是担保的一种情形。我国物权法规定，为担保债务的履行，债务人或者第三人将其动产或权利出质给债权人占有的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，债权人有权就该动产或权利优先受偿。该动产或权利称为质物，提供质物的人称为出质人，享有质权的称为质权人。电子商业汇票的质押，是指电子商业汇票持票人为了给债权人提供担保，在票据到期日前将票据交付债权人