房地产销售收款管理流程

1、编号：版本：A/0页码：第 2页共6页销售收款管理流程编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录日期修订状态修订内容修订人审核人批准人编勺.版本：A/0贞俏：第 2页共6页销售收款管理流程代理公司/开发经营部客户财务部银行审核/审批与客户签订认购协议书,通知客户交定金交款收取定金，开具收据收房款及代缴款项，开收据打印正式合同核/审麻据责权手册 审核、审批售销屋房收集贷款资料报银行预审要求客户补齐资料录记、款收售销Y打印正式合同补款或办理退房合同盖章，收取代缴款.项，开机打发票联系银行放款银行放款催收房款，或 办理退房依据责权手册/审核、审批Xr一审核/审於开具销售结算单，报开发部备案编勺.版

2、本：A/0贞俏：第 3页共6页1.目的规范公司销售收款工作，加速应收款的回笼，规避应收款的财务管理风险。2. 适用范围适用丁公司所有项目的销售收款管理工作。3. 术语和定义无4. 职责参见工作程序5. 工作程序5.1. 付款方式及期限5.1.1. 现金或 POSMa）现金支付，收银员收款，及时将做好收款登记，丁当日将现金及登记提交出纳，由出纳点钞复检后交存银行，若出现假钞由当班责任人赔偿；b）POSM刷卡，持卡人须为购房者本人（可通过卡背面的签名进行识别，没有签名者一律当场补签），如由其他人代为刷卡，必须要求持卡人写承诺书，承诺同意代购房者缴纳房款。使用未设密码的信用卡刷卡需验证持卡人身份证件

3、（留存复印件），POS机交易单第一联和发票（收据）记帐联粘贴在一起交财务部入 帐，第二联交客户。出纳查询该笔款项的到帐情况，到帐后及时登记，并通知 知开发经营部；5.1.2. 票据（支票、汇票或者本票）a）出纳人员对客户交付的支票、汇票、本票等票据须认真进行审核，重点查看出票日期、金额、收款单位名称、用途是否填写无误，没有填全这些要素的，需出 纳人员当场补齐；b）所有票据的出票方如和购房者名称不符的，必须由原出票方出具委托书原件，未提供委托书的可暂时先给客户开具收据，待补齐后再进行更换发票；编勺.版本：A/0贞俏：第 4页共6页c）支票付款的必须当场填写保证书，如遇票据退票，及时与客户联系，同

4、时告知置业顾问进行催收，客户来取退票时，要求他们补齐退票房款，并交回原发票（收 据），同时用红字发票冲回，重新按实际交款方式开具新发票；d）出纳人员应及时将票据复印件、委托书原件、保证书原件和发票（收据）记帐联 粘贴在一起交财务部入帐；支票是入账后第二天到帐，本票是立即到帐。5.1.3. 按揭贷款5.1.3.1. 按照销售合同约定的时间签订按揭贷款协议，开发经营部（或销售代理公司） 收集齐所有的按揭资料提交银行，银行一般在20个工作日之内审核完毕，开发经 营部负责办理抵押手续；5.1.3.2. 开发经营部办理抵押手续之后，通知财务部，财务联系银行，10个工作日内发放商业贷款。5.1.4. 公积

5、金贷款按照项目所在地公积金中心的流程和要求操作。5.2. 签订认购协议5.2.1. 开发经营部（或销售代理公司）与客户签订认购协议书，并带领客户至财务处缴 纳定金，财务部收款，开具收据，盖定金收讫章，将认购书和收据交付客户。5.2.2. 当款项确认到帐后，财务部登记销售收款表。5.3. 签订草稿合同5.3.1. 开发经营部（或销售代理公司）收集客户签约所需材料，收回认购书，与客户签 订草稿合同，交客户签字盖章后，所有资料存档；5.3.2. 财务部收取首付款和印花税等代缴款项，开具收据（定金转为房款）；开发经营 部审核无误，财务部加盖“合同专用章”，如有超权限优惠，需核对优惠审批单， 并将优惠审

6、批单存档。5.4. 签订正式合同5.4.1. 草稿合同签署完毕后，一次性付款客户，由开发经营部打印正式合同，财务部开 具机打发票，依据责权手册审核、审批后，与客户签订正式合同，开发经营部 组织房管局备案；按揭客户按5.5程序处理。编勺.版本：A/0贞俏：第 5页共6页5.5.按揭办理5.5.1. 财务部确定贷款银行，明确贷款条件，反馈开发经营部，开发经营部将相关信息告知销售代理公司，由其收集相关贷款资料；5.5.2. 开发经营部将贷款资料递交给银行预审通过后，打印正式合同，财务部开具机打 发票，客户签订正式合同，开发经营部组织房管局备案及面签，财务部督促银行放 款；5.5.3. 如银行预审不通

7、过，开发经营部反馈销售代理公司按照银行要求收集、补充相关 材料，重新提交银行进行审核，或者知会客户补交房款，否则办理退房手续，具体 操作参照客户特殊申请管理作业指引要求执行；5.6. 款项催收5.6.1. 销售代理公司（或开发经营部）负责进行房款催收工作，逾期一周以内的销售专 员电话联系客户付款，逾期一周以上的由销售专员向客户发送催款通知书；5.6.2. 对丁逾期20天以上，催收仍无效的客户，由开发经营部发律师函。5.6.3. 对丁逾期30天以上，催收仍无效的客户，由开发经营部提请勒令退房程序。5.7. 销售款管理5.7.1. 现场收银在下班前编制现金盘点表并进行核对；5.7.2. 出纳复盘现

8、金，对收付款业务进行审核，将现金送存银行，并将现金盘点表及收 支日报表存档，每天上报；5.7.3. 出纳查询贷款到帐情况，并把已经到帐的数据反馈给开发经营部；5.8. 日常活帐和与周/月结帐5.8.1. 日常活帐必须日结日活，当天收款和开具发票必须当天登记，并核对相符（包括 税控系统），每月结束再对发票汇总数与税控系统的发票汇总数核对一致；5.8.2. 每日活帐，以便登记每日工作交接单，明确职责；5.8.3. 每日收取的现金必须及时存入银行，跨结帐期缴存的现金应单独注明；5.8.4. 财务部结帐每周一次（周一），逢月底，则下月初的第一天另增一次结帐，每日 收取的PO傲和转帐款必须逐笔登记收款明细活单；5.8.5. 周结帐前，先将结帐期间的收款活单按日期、楼号、票据号进行排序，然后分别 打印出收款活单和收款汇总表；5.8.6. 周结帐内容：核对收款明细活单的现金、票据、POS单及转帐收款和收款汇编号：版本：A/0页码：第 7页共6页总表数字相符，并分别和收款活单以及相关原始单据核对无误；5.8.7. 每周帐结平后，将收款活单、收款汇总表、收款明细活单原件和已结帐发票（收据）记帐联及相应的收款凭证交到财务部，所有已结