出纳岗位职责

1、出纳岗位职责【精】出纳岗位职责范木1、严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报 销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。2、负责银行账户的日常结算，包扌舌银行结算单据的填发、取得、 核对。4、严格控制现金库存限额，以保证公司三日内正常经营需要为 限。5、不得挪用现金或以“白条”抵库，不得签发“空头”支票。6、负责各项收付款业务及工资发放，做到及时准确，不得无故 延误。7、登记现金、银行存款日记帐，并做到日清月结。8、根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制 记账凭证。9、每日9： 00前编制前日资金日报表，及时报告公司资金 使用和结存情况。10、月末与银行核对存款余

2、额，不符时编制银行存款余额调节 表。11、按时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期 欠款。13、完成领导交办的其他事项。（一）组织发放企业员工工资和奖金。（二）做好领导临时交办的其他工作。（三）严格按照资金审批程序进行款项支付。（四）负责保管库存现金、空白支票，确保其安全和完整无损。（五）负责银行存款账户的管理工作，定期与银行对账，编制银 行余额调节表，由会计审核无误后将其归档备查。（六）向部门经理每日报送资金账户的结余情况、每周报送各资 金账户的收支情况，并及时反馈银行有关信息。（七）对收回的票据必须进行清点核对，确认并登记所收资金， 对于收费员所缴销的发票进行核对审核。（A）编

3、制的银行存款和现金收、付款记账凭证经会计审核后及 时登记现金H记账，做到H清月结，账面余额与库存现金每日核对 无误。出纳员的岗位职责包括以下几个方面：一、银行存款管理1、设置“银行存款日记账”，出纳员按照业务发生顺序每日进 行逐笔登记。出纳员定期将公司银行存款账而余额与银行对账单核 对，并按月编制银行存款余额调节表，公司财务部部长签字后报公 司经理审阅。2、除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种 汇票、支票等，均需及时存入银行。3、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。4、出纳员每周一向公司经理上报“银行存款收付周报表”。5、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财

4、 务部只向公司领导提供银行存款余额情况。6、公司银行付款由公司经办人员填写“付款审批单”，经部门 负责人、财务部部长、公司经理签字后办理付款，支付支票等必须 具备收款单位、经办人的收据。7、公司收到客户货款入账或汇票无法存入银行等情况。出纳员 在最短时间内通知公司经理、销售部经办人员。二、现金管理1、公司收入现金按照国家现金管理条例的规定，对公司销 售产品、提供劳务、副产品回收以及其它经营收入收取现金时，必 须向付款方开具销售发票或收据，如实按规定的时限、顺序、逐栏、 全部栏次一次性填写，加盖“现金收讫”和“收款人”印章。2、公司支付现金范围：农副产品收购；公司员工工资、津贴、 奖金；个人劳务

5、报酬；出差人员必须携带的差旅费；结算起点以下 的零星支出（公司结算起点为500元）；（）公司总经理批准的其它 开支。出纳员支付个人款项超过使用现金限额以支票支付，确须全额支 付现金的经财务部部长审核、公司经理批准后支付。3、出纳员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存 款中提取，不得坐支现金。因特殊情况确需支出的，事先报公司经 理批准后办理。4、公司库存备用金限额为1000元，出纳员按规定妥善保管，超 出部分随时存入开户银行。5、出纳员从银行提取备用金填写“现金领用单”，经财务部部 长、公司经理批准后提取。6、公司员工因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经部门 负责人、公司财务部部长

6、、公司经理签字批准后提取。7、岀纳员不准用不符合公司财务制度的凭证顶库存现金，公司 员工不准用公司银行账户代其他单位或个人存入或支取现金。8、出纳员建立健全现金账目。逐笔登记现金收付，账目日清月 结，每日结算，账款相符。三、支票管理1、公司支票由岀纳员专人保管。2、公司“财务专用章”和“法人代表章”分别由财务部部长与 出纳员各自保管，支票盖章时“财务专用章”由财务部部长亲自加 盖，并复核付款原始凭证。3、岀纳员妥善保管好公司支票，因丢失造成公司损失木人承担 全部责任。熟悉国家相关法律法规，有人资招聘实务操作经验；2、负责集团总部人事管理制度的落实和执行；及时了解集团总 部新的政策和文件并传达和

7、下发。3、负责招聘及入离职手续、转正等人员手续办理及人事档案管 理；员工五险一金缴纳、封存等手续办理；4、根据公司薪酬及绩效制度考核体系进行绩效结果考核的跟踪;5、报销单据的审核、报销款的支付，费用凭证的录入，银行事 物的处理等；6、负责办理现金收支，票据结算业务；现金的日常管理收付工 作，保证现金收付的正确性和合法性；8、协助总部会计做好各种账务处理工作；9、完成上级交办的其他事物工作。职位：出纳部门：财务部级别：直接上司：财务主管责任范围：现金的收付工作范围：负责现金的收、支和保管工作义务与责任:1、根据会计凭证，每日进行现金的收付业务A、收付款时，认真复查会计凭证及付款单，应保证正确无误

8、， 如手续不全或有错误现象，应及时退回会计改正；B、现金收付时应当面点清，以防差错，金额较大时，一定要有 人复核；2、严格遵守先进管理制度，现金要尽量做到日清月结，月结盘 存后作现金盘存表；3、应负责每日营业额的追缴，按主管，经理的安排筹/集现金；4、负责酒店的工资发放，按时发放工资，奖金，并填写有关记 帐凭证；5、根据现金的收付凭证，每日登记现金日记账及辅助记录；A、现金日记账所记录的内容必须同会计凭证相一致，不得随便 增加或删减；B、日记账必须连续登记，不得跳行或隔页，不得随便孙坏账薄;C、文字和数字必须准确无误，整洁清晰，如有改动，必须严格 按会计制度执行；6、银行帐务和支票办理A、将部

9、门收回的支票及时送交银行进帐，收到银行回单时，及 时登记后交给会计作帐，如有银行退票，应及时交会计冲账，并从 新更换支票；B、每月中旬做上月“银行存款金额调节表”认真核对请查每笔 未到账的原因，如有错账及时更正。力争将未到账款控制到最低限 度。C、支票必须凭领导审批的中领单后能开具;填写支票时应做到时 间、金额、账号及收款人单位均准确无误，由财务部直接开出的支 票按审批权办理。D、空白支票应妥善保管，开岀支票后要按编号顺序进行登记印 章与支票应分别保管。7、会计凭证的汇总与管理。A、每日下午4： 30开始汇总当日凭证。下班前将汇总表及所付 的凭证交电脑室输机。如遇当日凭证少于15张时酌情推至第

10、二日汇 总。B、汇总时应负责审核每张收付凭证现金或银行存款大小写金额 是否是正确、各处填写是否无误。C、每月月初应将上月汇计凭证进行整理。检查编号有无错编， 并将检查无误的会计凭证按顺序装订成册。D、所有会计凭证，会计报表及有关文件设专库，专柜分门别类 进行保管。做到岀入库管有登记，并定期进行和数归案。1. 认真执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本单位的财务管 理制度。2. 遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。3. 严格遵守机关保密守则，不得擅自泄露单位的财务信息。4. 出纳员直接收到的现金款项，要在第一时间存入本单位指定账 户，不能挪用公款和私自外借。5. 每H根据凭证

11、逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采用 订本式，做到记账准确、整洁、日清月结。不得随意更换、涂改账 簿。6. 支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和 管理制度、金额准确后才能付款。7. 负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保 证现金安全。如出现现金长短款要及时查明原因，原因不明出纳要 负责赔偿。8. 负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空口支票和收据， 做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作9. 职工外出借款无论金额多少，都须主管领导签字，批准并用借 支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。10. 现金一经付清，应在原单据上加盖现金付讫

12、章.多付或少付 金额，由责任人负责。11. 一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。12. 负责管理本单位财务保险柜。1、负责办理现金、搜索银行收、付款业务，妥善保管现金及收 据、支票等资金往来票证。2、真贯彻国家现金管理条例、银行结算管理制度和总部收支两 条线货币资金管理制度，规范资金流向和流量，不得坐支现金。3、办理收、付款业务时，坚持见票付款、收款开票的原则。4、严格执行支票使用管理制度，设立支票备查簿，完善支票使 用审批手续。5、负责员工报销和备用金管理。6、根据会计凭证逐笔登记现金（分收入和支出）及银行存款日 记帐，H清日结。每日核对库存现金，做到帐实相符，出现差异及

13、时汇报，作出处理。7、及时准确传递收付款单据，由核算会计进行帐务处理，签章 确认收付款凭证。8、月末与总帐核对现金和银行存款余额，按规定进行现金盘点 和编制银行存款余额调节表，交财务主管审核。9、及时编制现金支岀旬报表，并报送给财务总监、财务部长。10、根据现金支出预算监督现金支出，定期进行现金支出预算分 析；协助编制公司现金流量表。11、负责银行承兑汇票的收付、核对及登记工作。12、保守木单位的商业秘密。1、协助总裁制定公司发展战略。2、负责公司资金运作管理、日常财务管理与分析、资木运作、 筹资方略、对外合作谈判等。3、负责项目成本核算与控制。4、负责公司财务管理及内部控制，根据公司业务发展的计划完 成年度财务预算，并跟踪其执行情况。5、按时向总裁提供财务报告和必要的财务分析，并确保这些报 告可靠、准确。6、制定、维护、改进公司财务管理程序和政策，以满足控制风 险的要求，女山改进应收账款、应付账款、成本费用、现金、银行 存款的业务程序等。7、组织制定财务方面的管理制度及有关规定，并监督执行，制 定年度、季度财务计划。8、监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动，并及时向 总裁报告。9