煤化工有限公司安全投入保障制度+煤化工产品销售管理办法

1、煤化工有限公司安全投入保障制度为了进一步加强安全投入管理，建立安全投入长效机制，确 保安全生产费用的提取和使用及时、到位；不断完善公司安全设 施，提高安全装备水平，增强公司防灾、抗灾能力，确保安全生 产，保护员工生命和财产安全。一、范围本制度规定了公司安全生产费用的使用范围及提取程序。本制度适用于公司安全生产、事故隐患治理、安全技术措施 和安全装备费用管理。二、引用文件（一）中华人民共和国安全生产法；（二）高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法（财 企第号文）；（三）危险化学品建设项目安全设施目录（试行）（安监总 危化）号）；（四）煤电控股集团有限公司安全投入保障制度（控股 号）。三、职责（

2、一）安全环保部负责年度安全费用计划的编制、上报、下 达，进行计划的日常管理；负责审查各单位上报的的安全费用计 划项目，并对项目执行过程进行监督管理。（二）财务部负责安全生产费用的提取、支付，并建立安全 费用专用帐户和使用明细帐目。（三）供销部负责安全费用计划设备、材料的采购和保障供 应，并做好劳动防护用品费用的归口管理。（四）机动部、企管部、技术部、保卫部等部门负责安全设 施、安全培训、安全技术改造、消（气）防器材等费用的归口管 理。（五）工会负责维护和保障全体员工的劳动保护的投入，依 法监督检查及时反馈信息，提交企业安委会。、管理内容与要求（一）术语：安全生产费用是指按照国家规定标准提取，在

3、 成本中列支，专门用于完善和改进安全生产条件的资金。（二）安全生产费用提取、使用的原则：按规提取，按需使 用，足额投入，保障安全。安全生产费用以年度实际销售收入为 计提依据，采取超额累退方式按照以下标准逐月提取，在生产成 本中列支：1、全年实际销售收入在1000万元至10000万元（含）的部 分，按照2%提取；2、全年实际销售收入在10000万元至100000万元（含）的 部分，按照0.5%提取；3、全年实际销售收入在100000万元以上的部分，按照0.2% 提取。（三）使用范围1、生产作业场所的监控、监测、通风、防晒、调温、防灭火、防爆、泄压、防毒、中和、防潮、防雷、防静电、防腐、防渗漏、

4、防护围堤或者隔离操作等设施、设备维修维护及增加配备费用;（1）检测、报警设施：包括压力、温度、液位、流量、组份 等报警设施，可燃气体、有毒有害气体、氧气等检测和报警设施, 用于安全检查和安全数据分析等检验检测设备、仪器。（2）设备安全防护设施：防护罩、防护屏、负荷限制器、行 程限制器，制动、限速、防雷、防潮、防晒、防冻、防腐、防渗 漏等设施，传动设备安全锁闭设施，电气过载保护设施，静电接 地设施。（3）防爆设施:各种电气、仪表的防爆设施，抑制助燃物品 混入（如氮封）、易燃易爆气体和粉尘形成等设施，阻隔防爆器材, 防爆工器具。（4）作业场所防护设施：作业场所的防辐射、防静电、防噪 音、通风（除尘

5、、排毒）、防护栏（网）、防滑、防灼烫等设施。（5）安全警示标志：包括各种指示、警示作业安全和逃生避 难及风向等警示标志。（6）泄压和止逆设施：用于泄压的阀门、爆破片、放空管等 设施，用于止逆的阀门等设施，真空系统的密封设施。（7）紧急处理设施：紧急备用电源，紧急切断、分流、排放 （火炬）、吸收、中和、冷却等设施，通入或者加入惰性气体、反应抑制剂等设施，紧急停车、仪表联锁等设施。（8）防止火灾蔓延设施：阻火器、安全水封、回火防止器、 防油（火）堤，防爆墙、防爆门等隔爆设施，防火墙、防火门、 蒸汽幕、水幕等设施，防火材料涂层。2、配备必要的应急救援器材、设备和现场作业人员安全防护 物品支出，主要包

6、括；（1）灭火设施:水喷淋、惰性气体、蒸气、泡沫释放等灭火 设施，消火栓、高压水枪（炮）、消防车、消防水管网、消防站等。（2）紧急个体处置设施：洗眼器、喷淋器、逃生器、逃生索、 应急照明等设施。(3) 应急救援设施：堵漏、工程抢险装备和现场受伤人员医 疗抢救装备。(4) 逃生避难设施:逃生和避难的安全通道(梯)、安全避难 所(带空气呼吸系统)、避难信号等。(5) 劳动防护用品和装备：包括头部，面部，视觉、呼吸、 听觉器官，四肢，躯干防火、防毒、防灼烫、防腐蚀、防噪声、 防光射、防高处坠落、防砸击、防刺伤等免受作业场所物理、化 学因素伤害的劳动防护用品和装备。3、上级单位来公司安全生产检查、原有

7、生产装置安全现状评 价支出；4、重大危险源、重大事故隐患的评估、整改、监控支出；5、安全生产宣传、教育、安全活动，安全技能培训、安全管 理人员安全学习考察及进行应急救援演练支出；6、其他与现有生产设施及人员安全生产直接相关的费用支 出；7、下列项目不在安全费用账户中列支：(1) 新、改、扩建设项目的上述各项安全投入，在建设项目 安全投入中列支；(2) 为作业人员办理的团体人身意外伤害保险或个人意外伤 害保险，所需的保险费用直接列入成本；(3) 为员工提供的职业病防治、工伤保险、医疗保险所需费 用；(4) 由于质量因素、管理责任导致的上述安全设施设备非正 常年限内的维修维护费用。）使用管理1、在

8、使用范围内，安全费用优先用于满足安全生产监督管理 部门对公司安全生产提出隐患的整改、治理或达到安全生产标准 所需费用支出。2、提取的安全生产费用由财务部设置专户核算、专人管理、 建立台账、规范使用。年度节余资金可结转下年度使用，当年计 提安全费用不足的，超出部分按正常成本费用渠道列支。3、安全费用提取和使用情况需报地方财政、税务、审计机关 和安全生产监督机构备案，接受监督。4、安全费用提取标准确定后不得随意变动，确需变动的，在 报集团、当地稅务机关和安全监督机构备案后，从下一年度执行 新的提取标准。5、利用安全费用形成的资产，纳入相关资产进行管理。（五）申请、审批程序1、每年11月份，各单位在

9、本制度规定的使用范围内，编制 下年度安全费用使用计划，经归口管理部门审核确认后，报送安 环部审查、汇总。2、每年年底前，安环部根据各单位报送的使用计划，编制公 司下年度安全费用使用计划，经审批后上报集团。并按集团批复 安排使用，纳入全面预算，落实资金、完成时间和责任人。3、安全费用使用计划一经批复，不得随意变动，确需变动的, 需层层上报集团审批。安环部、使用单位建立安全费用台账，对 报批的安全费用逐项落实、记录。4、每月24日，各单位向安环部报送下月安全费用使用计划, 每月3日前，各单位向安环部报送上月计划完成情况统计表。虚 报、瞒报、拒报、迟报者，将纳入当月“双基”考核。5、每月26日，安环

10、部向集团计划部、安监局上报下月安全 费用使用计划（备案），每月5日前，向计划部、安监局上报上月 计划完成情况统计报表。6、各单位根据月度安全费用使用计划，仍按原定程序上报各 相关部门进行计划的审核、物资的购买、费用的报销。在计划物 资出库或安全费用报销时，除执行原定出库或财务程序外，需经 安环部确认、登记。7、财务部根据安环部确认单据，按财务制度纳入安全费用支 出，统一入账，并报安环部一份备案。8、计划外追加项目所增资金不超过公司年度计划的，需报集团计划部、安监局备案；超过公司年度资金计划的，必须报集团 批准后执行。急需项目，可先实施，后报批。9、使用范围外所需安全费用开支的项目，由使用单位提

11、出申请，经公司、集团审核后，财务部在安全费用中列支。五、检查和考核（一）使用安全费用开支的项目，不纳入生产成本管理，公 司内部市场化核算时不在检修、生产等各项费用计算之列。（二）安全费用计划及总结报送不及时，一次扣"双基”考 核分0.5分，不报送扣1分。（三）各单位报送的安全费用使用计划，必须专款专用，不得挪作他用发现挪作他用一次扣2分。（四）其它违反本制度的行为，每发现一次，扣当月“双基”考核分0. 5分。（五）由于违反本制度，造成事故的按照公司事故管理制 度处理，并按责任追究制度追究有关人员的责任。七、本制度与上级规定相抵触的，按上级规定执行；以前下 发文件与本文件不符的，以本文

12、件为准。八、本制度自下发之日起执行。煤化工产品销售管理办法（试行）为了规范我公司产品销售工作，遵循“流程简化、监管有效” 的原则，确保销售质量和效率，力求达到产销平衡和产品利润最 大化，并切实做好售前、售中、售后服务，达到服务客户的目的， 特制定本管理办法。一、计划管理根据公司全年生产计划制定全年销售计划，并依据公司全年 经营目标，结合月度生产计划确定月度销售计划。每月25日前接 到生产部下月生产月度计划，供销部五日内编制下月销售计划， 该计划经部门负责人审核批准后报公司相关领导，并分发相关部 门。二、价格管理（一）价格制定的原则1、坚持“随行就市、适度从高”的定价策略。2、坚持公司价委会和煤

13、化工价委会两级集体定价。公司价委会 制定最低限价，煤化工价委会制定实际销售价，实际销售价不得低 于最低限价。3、价格制定应综合考虑以下因素：一是公司生产和库存情况； 二是周边竞争对手的产品价格情况及变化趋势；三是用户的分级情 况等。（二）成立煤化工产品价格管理委员会（简称煤化工价委会）, 建立集体定价决策机制煤化工产品价格管理委员会由公司有关领导、纪委以及监察科、 企管部、财务部、供销部等部门负责人组成，煤化工价委会下设办 公室，办公室设在企管部，办公室主任由企管部部长担任。（三）煤化工价委会的职责1、深入市场深入实际，认真做好市场调研工作，了解竞争对手 动态及周边地区同类产品价格情况，企管部

14、应及时将销售部调研收 集的各类信息以及其它信息分析汇总，做好信息工作，为价格决策 提供参考。2、每天下午5点组织召开次日产品定价例会，根据公司确定 的当月产品最低限价以及当日产品售价及销量情况按照随行就市 的原则确定次日产品价格。3、组织召开煤化工月度市场行情及价格分析例会，向集团股份 有限公司价委会（以下简称公司价委会）提交当月产品价格建议。4、如因市场原因岀现较大市场行情波动，应及时组织召开临时 价格分析会议以调整价格政策，经研究如产品销售价格难以维持公 司价委会制定的最低限价，则应按公司规定办理调价手续。5、负责监督检查相关部门及经办人员对价格文件的日常管理、 价格文件的保密、产品价格的

15、执行等。6、价委会办公室主要负责贯彻执行价委会制定的各项价格方 针、政策，负责各种价格建议及价格文件的起草、打印、传递、归 档等日常事务工作。三、货款管理（一）货款收取1、收款依据销售部根据价委会提供的当日最低售价，结合当日市场价格 与客户洽谈、定价，签订销售合同、协议或价格确认函（内容应 包含客户名称、收款方式、销售数量、单价、金额等b财务部根 据销售部提供的合同、协议或价格确认函收取货款，并及时开具 收据，同时将收据销售联传递至结算科。2、收款方式销售货款的收取方式主要包括：电汇、转账支票、银行汇票、 现金、poss机和银行承兑汇票。（1）银行收款。银行收款主要包括电汇、转账支票、银行汇

16、票，是日常销售收款的主要方式。客户根据签订的销售合同、协 议或价格确认函中约定的金额提前将货款汇划至我公司结算账 户，收到货款后财务部及时向客户开具收据。（2）现金收款。现金收款方式包括现金（指人民币现钞）收 款和poss机收款，主要用于货款的补差或零星散户购买产品时的 收款。货款补差原则上应小于50%单车装载量货物所对应的金额； 零星散户交款时需根据购货类别提供相关资质证明料材。财务部 是公司唯一收取现金的部门，严禁财务以外的人员收取现金。（3）银行承兑汇票收款。公司原则上不接收银行承兑汇票， 因特殊原因确需收取银行承兑汇票的，应经过煤化工有限公司价 格管理委员会主任书面批准方能收取。银行承

17、兑汇票应为中、农、 工、建四大行签发，财务部必须严格按照集团公司票据管理办法 审核收到的银行承兑汇票，审核无误后向客户开具收据。（4）严格禁止销售人员自行收取各类货款，若实际情况确实 需销售人员代为办理货款，客户应开具委托书并注明代办货款详 细情况如种类、金额、张数、票号等，委托书经分管领导签字同 意后方可办理，销售人员必须保证票据真实有效及资金安全。（5）财务部建立货款定期对账制度。财务部、结算科同客户 之间定期核对账目，以保证货款的准确无误。（二）货款退还日常销售工作中，应尽量避免退款情况发生，若必须办理退 款的，应按以下办法执行。1、退款原则（1）客户在正常执行完合同后，剩余尾款不足一车

18、货款，且 客户不愿再补差价的，如客户提出退款要求，可以退款。（2）不属于尾款范围，但因特殊原因需要办理退款的，需按 照集团公司的相关规定办理退款审批手续后，方能退款。（3）退款单位名称和交款单位名称必须一致。2、退款手续（1）申请退款单位必须提供本单位出具的加盖公章、财务专 用章的退款申请；个人办理退款的必须出具有本人签字的退款申 请及身份证复印件。（2）退款申请需经销售科、结算科、销售会计核实无误签注 退款金额并签字，经销售部负责人签署意见报经公司领导批准后 财务部方能办理退款。（3）财务部办理退款后，应及时将相关手续交结算科，结算 科以此登记结算台账。u!1、企管部对销售科业务员提供的产品

19、销售合同、对应的货款 收据及加盖客户公司公章的提货通知单（内容包括日期、车号、 吨数和提货人姓名）等资料进行审验并确认发货数量，据此开具 装车通知单。2、企管部开具的装车通知单经销售部门交至客户后，由客户 将装车通知单交门卫登记。3、门卫负责审验客户的运输资质（包括运输许可证、驾驶证、 押运证等），并给车辆安装防火罩，门卫暂扣司机驾驶证后准入。4、磅房在接到装车通知单后负责空车过磅，过磅时司机必须 远离车辆驾驶室。5、客户（司机）携带装车通知单按指定路线到相应装车站台 装车，客户将装车通知单交给装车人员，装车人员审验无误后， 根据装车通知单上指明的产品及其数量进行装车，装车完毕后在 装车通知单

20、上签名，质检部门提供相关产品合格证和检验报告等。6、客户（司机）装车完毕后，到磅房进行重车过磅，司磅 员出具五联磅单，并在磅单上填写实际收货数量、车牌号，司磅 员和司机共同签名，磅单一联磅房留存、一联交客户、一联交门 卫（次日另两联分别交企管部和财务部），门卫在检验磅单和验车 后放行。五、结算管理（一）结算依据所有结算依据均要采用书面形式，包括纸制单据、票据、数 据电文等可以有形表现的形式。（二）结算单价的管理1、依据价格文件进行货款结算。价格文件包括：产品购销合 同、购销协议、价格确认函、公司价委会通知、因市场变化报股 份公司价委会批复的价格变动文件等。2、合同、协议、价格确认函等价格文件由

21、销售部负责办理。 价格文件办理完后，正本（或原件，至少盖有一个红色印章）交 企管部建档保管，副本（或复印件）一份销售部自留，一份交财 务部。3、财务部依据价格文件及时开具增值税发票。根据购货类别提 供安全生产经营许可证等相关资质，同时具备增值税一般纳税人 资格的单位方能开具增值税专用发票；以现金、poss机收款的均 不能开具增值税专用发票（补差款除外b4、因质量纠纷产生的价格变动，负责处理纠纷的人员应及时将 处理结果报送企管部和财务部，作为结算依据。（三）结算数量、单据、票据的管理1、结算数量以我方过磅单体现的数量为准。2、结算单据、票据的传递（1）企管部负责出具开票通知单，并负责送达财务部。（2）财务部依据开票通知单开具发票,并交企管部。（3）企管部将发票登记入帐后交销售科。（4）销售科和客户办理发票交接手续。3、各部门在进行单据票据的传递时，必须要签字认可。（四）对账管理企管部与财务部每周进行一次对账，以确保各项数据的高度一致，发现问题及时更改。六、本办法自下发之日起执行，以前有关甲醇、二甲醯、副产品等销售管理办法同时废止。七、本办法解释权归煤化工。附件：1、产品销售业务流程图附件一：2、煤化工有限公司产品价格管理委员会人员名单产品销售