项目资金管理细则

1、资金管理实施细那么1 目的 为强化对分公司、 工程部资金的统筹管理， 明确分公司财务 收支方案、资金使用等财务事项的职责、权限、程序，充分发挥 资金的使用效率和经济效益，特制订本实施细那么。2 原那么 资金管理总原那么为：方案管理、量入为出、留有余地，专款 专用、有偿使用。3 适用范围 本细那么适用分公司所有自营工程。4 管理职责4.1 分公司财务核算部为工程资金管理的归口管理部门。负 责分公司工程资金的日常管理工作， 向分公司经理负责， 并接受 公司财务核算部门的检查、监督。4.2 工程部是工程资金管理的直接责任单位，负责工程工程 款的按时收取， 工程月度资金收支方案的编制， 工程本钱的按月

2、 定案。4.3 工程经理是工程资金收支统筹平衡的第一责任人，统筹 筹划工程全过程的各类资金使用。4.4 分公司工程管理部和经营管理部应及时协助工程部解决 工程合同条款中的争议问题， 配合工程部做好工程款的收取及工 程结算工作。5 账户管理5.1 所有工程部都在分公司财务核算部开立内部银行专户， 各自核算工程部的资金收付业务。 工程部的一切资金收支， 必须 统一汇入浙江省工业设备安装集团的建行才智管理系 统账户账户：浙江省工业设备安装集团；账号： ；开户银行：建行杭州文晖支行 ，通 过公司结算中心办理划拨到分公司内部资金账户。5.2 原那么上一律不得在工程所在地设立账户， 如确实需要的， 须由工

3、程部向分公司提交书面申请， 经公司领导同意前方可办理 开户手续， 其账户开通网银由分公司财务核算部统一管理， 银行 账户预留印签交财务核算部保管。 工程竣工后， 开设的工程银行 账户及时予以注销，相关存档资料由财务核算部统一保管。6 方案管理6.1 工程部应于每月 25 日前，根据工程收款方案、材料设 备采购方案、人工费支付方案等， 编制工程次月资金收支方案表， 一式两份， 分别上报工程管理部， 工程管理部汇总后上报财务核 算部、主管领导和分公司经理。6.2 工程部应于每月底与分公司财务核算部进行工程资金收 支情况进行核对， 分公司财务核算部应定期与业主、 总分包单位 做好账户的核对。6.3

4、分公司建立以工程部经理、工程管理部经理、财务核算 部经理为责任人的工程款收取信息平台， 使各种款项收取信息能 够及时传递，从而及时将款项收回，确保资金方案的有效执行。6.4 工程部应加强物资采购方案管理，限量采购，防止存货 积压造成资金占用浪费。7 量入为出、留有余地。量入为出、留有余地， 是指各工程部在编制资金收支方案和 使用时注重资金积累， 不但不能突破分公司设定的可使用资金总 额，而且须为以后工程款收取低潮时工资、奖金的发放、日常费 用和工程结算费用的报销、 材料欠款的支付以及工程兑现留下足 够的资金。8 专款专用，有偿使用8.1 专款专用，是指分公司财务核算部对各工程部的资金核 算到工

5、程工程，同一工程部的不同工程工程的资金不能串用。8.2 有偿使用，是指分公司原那么上不给工程部垫资，因工程 合同承诺垫资而需要分公司垫资的， 须向分公司内部银行办理贷 款手续，经分公司财务核算部审核，报分公司经理批准执行，规 定借款时间期限， 借款期内按银行同期贷款利息计息摊入工程成 本。9 备用金管理9.1 因工作需要，有关部门或个人出差需要备用金的，可向 财务核算部提出申请， 经部门负责人审核， 分公司经理批准后给 予办理，在业务办理完 15 天内，所借备用金全部归还或报销冲 帐。9.2 工程部须借备用金的， 由新成立工程部向分公司经理提 出申请报告， 经分公司经理批准， 由工程部以工程经理为借款人 到分公司财务办理借款手续，工程部备用金在工程竣工验收后 15 日内归还或报销冲帐。9.3 非因公，一律不许借备用金；借备用金到期不归还的， 分公司财务可直接从借款人工资中扣除。10 投标保证金管理10.1 因工