乐山电力股份有限公司内部控制规范实施工作方案

1、1 乐山电力股份有限公司乐山电力股份有限公司 内部控制规范实施工作方案内部控制规范实施工作方案 一、公司基本情况介绍公司基本情况介绍 1、公司简介 乐山电力股份有限公司成立于 1988 年3月8日，公司股票于1993年4月26日在上海证券交易所上市，股票代码： 600644 ，股票简称：乐山电力。公司拥有6家分公司（厂）和10家控股子公司，经营领域包括电力生产与销售、 城市天然气和自来水供应、 多晶硅生产与销售、煤炭生产与销售、酒店业务等，经营区域包括乐山市和眉山市的 8个区、市、县。截至2011 年末,公司总资产37.64亿元，净资产7.82亿元,总股本3.26亿股，每股净资产2.40元；2

2、011 年实现营业收入20.95亿元，净利润0.80亿元，每股收益0.24元。 2、组织架构 公司管理实行集团化管理模式， 设立：公司办公室、人力资源部、财务部、发展策划部、生产技术部、安全监察部、电力调度中心、营销部、基建管理部、物资管理部、投资管理部、法律事务部、行政事务部、董事会办公室、党委工作部、纪检监察审计部、工会办公室等十七个职能部门， 对公司所属十六个分子公司， 有效实施生产运营管理。公司组织结构明确了部门及岗位职责，所有岗位实施双向选择竟聘上岗。在人员分工上坚持不相容职务相互分离的原则，确保不同机构和岗位之间的权责分明，相互制约、相互监督。 3、内控工作的开展 2008 年9月

3、，公司成立了贯彻企业内部控制基本规范工作领导小组。公司董事长为组长，总经理为副组长，其他高级管理人员和部门负责人为成员， 并由董事会秘书负责日常工作，一名总经理助理负责具体事务，领导小组下设内控工作办公室（挂靠在审计部）。公司从2008 年10月开始，全面贯彻落实企业内部控制基本规范，结合公司实际情况， 主要立足于公司自身管理团队 （必要时聘请咨询机构提供专业指导），自行从上至下组织开展内控制度建设。公司设立2 内控专项预算经费， 用于派出人员参加内控培训， 外聘专家学者到公司讲授内控体系建设， 公司自行组织内控培训及公司重要基本制度研讨会。截止2011 年12月，公司内控建设制度取得显著成效

4、。 二、20122012 年年内部控制建设工作计划内部控制建设工作计划 公司内控实施的范围： 包括股份公司、 子公司及其重要业务流程，梳理风险，编制风险清单。 公司本年度内控建设主要工作任务：一是全面、正式执行公司已建立并下发的内控制度，检验制度设计及运行情况。二是按照企业内部控制评价指引，设计公司内控自我评价体系，分阶段分层次，对所有下发执行的内控制度，进行全面性和有效性的自我评价。三是将公司内控体系建设延伸到分 /子公司层面，结合自身实际管理工作内容，建立与母公司内控管理程序相一致的内控体系。四是聘请会计师事务所，对公司内控建设及执行情况，进行审计。 工作计划安排为： 1、全面、正式执行公

5、司内控制度 一是加强内控制度的培训学习。截止 2011 年末，公司按照企业内部控制基本规范，结合公司实际情况，建立了一系列内控制度并已下发。为更好地让内控制度在公司贯彻执行，公司应加强对各级人员的内控制度培训学习， 熟悉和掌握内控制度的具体内容和要求；二是公司要全面跟踪监督制度执行，检查公司已确立的管控风险点，是否已得到有效控制，将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷，及时发现制度缺陷；三是制定内控缺陷整改方案和措施；四是落实缺陷整改措施， 包括依据整改方案， 及时调整相关的机构设置和流程、修订政策及制度、调配相关人员等措施；五是检查整改效果。责任人：公司董事会秘书，整改责任人：

6、公司部门负责人。计划完成时间2012 年1月1日至2012 年8月30日。 2、分/子公司内控体系建设 （1） 、启动 公司组织召开前期公司内控体系建设总结大会暨分 /子公司内控体系建设启动会。具体工作方法是：公司按职能部门专业划分，成立十七个内控专项工作小组， 部门负责人为组长， 对应公司专项业务管3 理制度，指导分/子公司开展内控建设。责任人：董事会秘书。计划完成时间2012 年3月30日。 （2） 、准备 分/子公司成立内控体系建设组织保障机制，方案报公司内控办审定。公司组织分/子公司内控人员，实施内控体系建设培训。责任人：负责具体事务的总经理助理。计划完成时间2012 年4月1日至20

7、12年4月30日。 （3） 、确立内控体系 分/子公司依据公司内控制度，对应检查本公司原有制度的合理性和完善性， 是否与公司内控管理程序相一致。依据检查情况确立本公司内控体系，体系包括管理目标，管理活动，识别关键风险，编制风险清单，防范风险的具体措施，重要业务流程等，报公司内控办审核，内控办根据下属分/子公司业务属性相同原则确立统一内控体系，报公司审批。责任人：董事会秘书、公司部门负责人、分 /子公司经理。计划完成时间2012 年5月1日至2012 年5月30日。 （4） 、建立内控制度 分/子公司内控体系经公司批准后，以与财务报告相关的关键风险和控制活动为重点， 设计并撰写内控制度及重要业务

8、工作流程，经公司部门负责人审核，报公司审批下发。责任人：分 /子公司经理。计划完成时间2012 年6月1日至2012 年8月30日。 3、信息报送及信息披露工作：在每月结束后的5 个工作日内，向证监局报送该月内控建设工作情况，包括内控建设工作开展情况、存在的问题、相关政策建议以及次月具体工作安排。在6 月底和 12月底前向证监局提交内控阶段性总结报告。责任人：负责具体事务的总经理助理。每季度结束后，在定期报告中披露内控进展情况，在年度报告中按要求披露自我评价报告和内部控制审计报告。 三、内部控内部控制自我评价工作计划制自我评价工作计划制自我评价工作计划 1、公司根据内控评价指引，围绕内部环境、

9、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五要素，制定好自我评价工作方案，主要工作任务为： 一是编制自我评价工作计划， 确定纳入自我评价范围的子公司和业务流程， 确定评价工作的具体时间表和人员分工；二是4 设计公司内部控制缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准； 三是组织实施自我评价工作， 编制内部控制评价工作底稿； 四是对发现的缺陷进行评级，编制缺陷评价汇总表，提出整改建议，编制整改任务单，报经公司审定后下发执行； 五是根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告。责任人：董事会秘书，计划完成时间 2012年3月1日至2012 年9月30日。 2、评价公司内控制度（第一阶段） 公司成立内控评价领导小组，依据内控评价办法， 评价公司内控制度设计与运行情况， 检验公司控制体系是否建全和完整。公司内控办依据评价报告， 组织整改。责任人：董事会秘书。计划完成时间2012年8月1日至2012 年8月30日。 3、评价分/子公司内控制度（第二阶段） 公司内控办依据内控评价办法，组织人员对分 /子公司内控设计与运行情况进行评价， 检验内控体系是否建全和完整，是否与公司内控管理程序相一致。评价报告报公司内控评价领导小组审定，分 /子公司依据评价报告， 组织整改。责任人：负责具体事务的总经理助