第07讲_公司法与证券法

1、新考点专训1. 股东代表诉讼【习题多选题】甲公司、乙公司均为有限责任公司。甲公司经理张某违反公司章程的 规定将公司业务发包给不知情的乙公司，致使甲公司遭受损失。 股东李某书面请求甲公司监事会起诉无果，向人民法院提起了股东代表诉讼，根据公司法律制度的规定，下列说法不正确的有（）。A. 应当以甲公司为原告B. 应当以乙公司为被告C. 胜诉利益归李某D. 诉讼费用由李某承担【答案】ABCD【解析】（1）选项A:股东代表诉讼由股东以自己名义提起，本题以李某为原告；（2）选项B:应以侵权人张某为被告，乙公司为“不知情”的第三人，不应承担责任；（3）选项C:股东依法提起股东代表诉讼的，胜诉利益归属于公司；

2、（4）选项D股东依法提起股东代表诉讼，其诉讼请求部分或者全部得到人民法院支持的，公司应当承担股东因参加诉讼支付的合理费用。2. 不开会直接作出决定【习题判断题】张某、王某、李某、赵某出资设立甲有限责任公司，出资比例分别为 5% 15% 36%和44%经李某和赵某同意甲公司可以不召开股东会，直接作出增加注册资本 的决定，但李某和赵某应当在决定文件上签名。（）【答案】X【解析】对股东会行使职权的事项，股东以书面形式“一致表示同意”的，可以不召开 股东会会议，直接作出决定，并由全体股东在决定文件上签名、盖章。3.公司决议的效力【习题单选题】甲股份有限公司董事会有 9名董事，该公司召开董事会会议，甲、

3、乙、丙、丁、戊5名董事出席，其余4名董事缺席。会议表决前，丁因故提前退席，亦未委托他 人代为表决。会议最终由4名董事一致作出一项决议。根据公司法律制度的规定，该决议法 律效力为（）。A. 有效B. 无效C. 可撤销D. 不成立【答案】D【解析】（1）股份有限公司董事会决议应当由全体董事过半数通过，在本题中，全体董 事人数为9人，仅4人同意，未达到法定的通过比例；（2）会议的表决结果未达到公司法或者公司章程规定的通过比例的，决议不成立。4. 股东知情权【习题1 单选题】张某是红叶有限公司的小股东，持股5%同时，张某还在枫林有限公司任董事，而红叶公司与枫林公司均从事保险经纪业务。红叶公司多年没有给

4、张某分红， 张某一直对其会计账簿存有疑惑。根据公司法律制度的规定，下列说法正确的是（）。A. 张某可以用口头或书面形式提出查账请求B. 张某可以提议召开临时股东会表决查账事宜C. 红叶公司有权要求张某先向监事会提出查账请求D. 红叶公司有权以张某的查账目的不具正当性为由拒绝其查账请求【答案】D【解析】有限责任公司股东有权要求查阅公司会计账簿；查阅股东应当向公司提出“书面”请求，说明目的；公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的，可能损害公司合法权益的，可以拒绝提供查阅，并应当自股东提出书面请求之日起15日内书面答复股东并说明理由。当公司拒绝查阅时，股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。【

5、习题2 多选题】王某持有甲股份有限公司全部股份表决权的20%根据公司法律制度的规定，王某提起的下列解散公司诉讼，人民法院不予受理的有（）。A. 王某以要求查阅会计账簿被拒绝为由提起的解散公司诉讼B. 王某以甲股份有限公司应当分配利润而不分配为由提起的解散公司诉讼C. 王某以工商行政管理机关已经吊销甲股份有限公司的营业执照为由提起的解散公司 诉讼D. 王某以甲股份有限公司已经资不抵债为由提起的解散公司诉讼【答案】ABCD【解析】（1）选项A:直接提起知情权诉讼即可；（2）选项B:直接提起分红权诉讼即可；（3）选项C:甲股份有限公司主体资格已经消灭，直接申请清算即可；（4）选项D:应当申请破产。5

6、. 分红权【习题1 判断题】甲上市公司股东王某，以甲公司连续10年未分红为由向人民法院提起诉讼，要求甲公司分红。据查，甲公司连续10年盈利，但股东大会均作出不分配利润的决定。王某的诉讼请求可以得到人民法院支持。（）【答案】x【解析】股东未提交载明具体分配方案的股东会或者股东大会决议，请求公司分配利润的，人民法院应当驳回其诉讼请求，但违反法律规定滥用股东权利导致公司不分配利润，给其他股东造成损失的除外。【习题2 单选题】甲、乙等六位股东各出资 30万元于2009年2月设立一有限责任公 司，5年来公司效益一直不错，但为了扩大再生产一直未向股东分配利润； 2015年股东会上， 乙提议进行利润分配，

7、但股东会仍然作出不分配利润的决议； 乙遂觉得继续投资于该公司没 有什么意义。乙拟采取的下列措施中，符合公司法律制度规定的是（）。A. 请求法院撤销该股东会决议B. 请求法院解散该公司C. 请求公司以合理价格收购其股权D. 不经其他股东同意而将其股份转让给第三人【答案】C【解析】（1）选项A:股东会有权作出不分配利润的决议。（ 2）选项B:请求人民法院 依法解散公司应当有法定的情形 （如公司持续2年以上无法召开股东会或者股东大会， 公司 经营管理发生严重困难等）， 本案并未出现相关情形。 （3）选项C:公司连续5年不向股东 分配利润，而公司该5年连续盈利，并且符合法律规定的分配利润条件的， 对股

8、东会该项决 议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权。（4）选项D:除公司章程另有 规定外，有限责任公司股东向股东以外的人转让股权的，应当经其他股东过半数同意。6. 有限责任公司股权转让100【习题单选题】A有限责任公司有甲、乙、丙、丁、戊五名股东，甲拟将其股权以万元的价格转让给庚， 遂于2017年11月1日向其他股东发出书面通知征求意见；乙接到通知后第二日复函表示同意，丙接到通知后一直未予答复，丁接到通知后当即复函表示反对但又不愿意购买甲的股权， 戊接到通知一周后复函表示反对并要求购买甲的股权。根据公司法律制度的规定，下列说法不正确的是（）。A. 如果至2017年12月1日丙仍未

9、答复，应视为丙同意甲转让股权B. 如果至2017年12月1日丙仍未答复，同意和视为同意甲转让股权的股东人数为 3人C. 如果戊以同等条件要求购买，甲应当将股权转让给戊D. 不论戊开出何等条件，甲均应将股权转让给戊【答案】D【解析】（1）选项A:其他股东自接到书面通知之日起满30日未答复的，视为同意转让；（2）选项B:乙明确表示同意，丙视为同意转让，丁既不同意亦不购买，也视为同意转让，因此，同意和视为同意转让的股东人数为3人；（3）选项CD经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权，但转让股东依法放弃转让的除外。易错点巩固1. 公司章程的约束范围【习题单选题】下列人员中，不受公司章

10、程约束的是（）。A. 名义股东B. 独立董事C. 高级管理人员D. 公司债权人【答案】D【解析】公司章程对公司、股东（代持股的情况下，指名义股东）、董事（包括独立董 事）、监事、高级管理人员均有约束力。2. 有关董事、经理的综合性题目【习题1 单选题】彭兵是一家 （非上市）股份有限公司的董事长，依公司章程规定，其任期于2017年3月届满。由于股东间的矛盾，公司未能按期改选出新一届董事长。此后对 于公司内部管理，董事间彼此推诿，彭兵也无心公司事务，使得公司随后的一项投资失败， 损失100万元。根据公司法律制度的规定，有关本案的下列说法中， 正确的是（）。A. 因已届期，彭兵已不再是公司的董事长B

11、. 虽已届期，董事会成员仍须履行董事职务C. 就公司100万元损失，彭兵应承担全部赔偿责任D. 对彭兵的行为，公司股东有权提起股东代表诉讼【答案】B【解析】（1）选项AB董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的， 在改选出的董事就任前， 原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。（2）选项C:公司的100万元损失显然并非全部因彭兵的责任引 起，彭兵不应承担全部赔偿责任。（3）选项D:未能明确起诉股东是否已经请求董事会、监事会起诉，也未能明确起诉股东是否连续180日单独或合计持有公司1%以上股份，无法得出“有权提起股东代表诉讼”的结论。【习题2

12、 多选题】茂森股份公司效益一直不错， 为提升公司治理现代化， 增强市场竞争 力并顺利上市，公司决定重金聘请知名职业经理人王某担任总经理。根据公司法律制度的规定，有关本案的下列说法中，正确的有（）。A. 对王某的聘任以及具体的薪酬，由茂森公司董事会决定B. 王某受聘总经理后列席董事会会议C. 王某受聘总经理后，有权决定聘请其好友田某担任茂森公司的财务负责人D. 王某受聘总经理后，公司一旦发现其不称职，可通过股东会决议将其解聘【答案】AB【解析】（1）选项AD经理的聘任、解聘及报酬事项，由公司董事会决定；（2）选项B:经理列席董事会会议；（3）选项C:公司财务负责人的聘任、解聘及报酬事项，由公司

13、董事会决定。3. 一人有限责任公司【习题单选题】张某依法投资设立了一家一人有限责任公司。在公司存续期间，张某实施的下列行为中，不符合公司法律制度规定的是（）。A. 决定公司增资20万元，自增资决定作出之日起2年内缴清B. 决定公司每2年编制一次财务会计报告，聘请会计师事务所审计C. 决定公司不设立监事会，由其好友赵某担任公司监事D. 决定以公司名义与他人共同投资另一有限责任公司【答案】B【解析】（1）选项A 一人有限责任公司可以依法增资，股东认缴新增资本的出资，依照公司法设立有限责任公司缴纳出资的有关规定执行；（2）选项B: 人有限责任公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并经会计师事

14、务所审计；（3）选项C:股东人数较少、规模较小的有限责任公司可以不设监事会，设12名监事；（4）选项D: 个自然人投资设立的一人有限责任公司，不得投资设立新的一人有限责任公司（但完全可以和他人共同投资设立一般的有限责任公司）。4. 发起人的责任【习题1 单选题】在乙公司设立过程中，出资人甲以自己的名义与他人签订一份房屋租赁合同，所租房屋供筹建乙公司之用，乙公司成立后，将该房屋作为公司办公用房。下列有关该房屋租赁合同责任承担的说法中，符合公司法律制度规定的是（）。A. 出租方有权要求甲承担合同责任B. 出租方有权要求甲和乙公司连带承担合同责任C. 除非乙公司确认该合同，否则出租方无权要求其承担合

15、同责任D. 由于该合同以甲个人名义签订，出租方只能要求甲承担合同责任【答案】A【解析】（1）选项A:发起人为设立公司以自己名义订立的合同，合同相对人请求该发起人承担合同责任的，人民法院应予支持；（2）选项CD发起人为设立公司以自己名义订立合同的，公司成立后对该合同予以确认或者公司已经实际享有合同权利或者履行合同义务，合同相对人请求公司承担责任的，人民法院应予支持；在本题中，乙公司自筹办阶段一直使用该房屋，属于实际享有合同权利的情形，出租方有权要求其承担合同责任；（3）选 项B:按照上述解析，出租方要么找甲，要么找乙公司，并不存在连带承担合同责任的规定。【习题2多选题】张某和王某共同筹建A公司，

16、张某负责宣传事务，王某负责其他日常筹建事务；张某在某批宣传单中擅自使用了B公司的注册商标，给 B公司造成了一定损害。有关B公司的权利主张，下列说法符合公司法律制度规定的有（）。A. A公司成立后，B公司有权要求 A公司承担侵权赔偿责任B.A公司未成立的，B公司只能要求张某承担侵权赔偿责任C. A公司未成立的，D. A公司未成立的，【答案】ACDB公司可以要求王某承担侵权赔偿责任B公司有权要求王某和张某承担连带赔偿责任【解析】（1）选项A:发起人因履行公司设立职责造成他人损害，公司成立后受害人请求公司承担侵权赔偿责任的，人民法院应予支持；（2）选项BCD发起人因履行公司设立职责造成他人损害，公司

17、未成立，受害人请求全体发起人承担连带赔偿责任的，人民法院应予支持。5. 优先股【习题1 单选题】下列公司中，有权公开发行优先股的是（）。A. 甲商贸有限责任公司B. 乙国有独资公司C. 丙上市公司D. 丁非上市公众公司【答案】C【解析】上市公司可以采取“公开或非公开”方式发行优先股，非上市公众公司可以“非 公开”发行优先股。【习题2 单选题】发行了优先股的甲公司拟召开股东大会，对下列事项作出决议， 假定公司章程并无特殊约定，其中优先股股东有权出席股东大会会议，享有表决权的是（）。A. 发行公司债券B. 审议批准利润分配方案C. 审议批准董事会报告D. 与乙公司合并【答案】D【解析】股东大会决议

18、下列事项时，除须经出席会议的普通股股东（含表决权恢复的优 先股股东）所持表决权的2/3以上通过之外，还须经出席会议的优先股股东（不含表决权恢 复的优先股股东）所持表决权的2/3以上通过：（1）修改公司章程中与优先股相关的内容；（2）一次或累计减少公司注册资本超过10% （ 3）公司合并、分立、解散或变更公司形式；（4）发行优先股；（5）公司章程规定的其他情形。6. 股权激励计划【习题单选题】紫霞股份有限公司是一家从事游戏开发的非上市公司，注册资本5000万元，已发行股份总额为 1000万股。2017年，紫霞公司保持良好的发展势头。为进一步激 励员工，公司于 8月决定收购本公司的部分股份，用于职

19、工奖励。根据公司法律制度的规 定，下列说法正确的是（）。A. 公司此次可收购的本公司股份的上限为100万股B. 公司可动用任意公积金作为此次股份收购的资金C收购本公司股份后，公司可在2年内完成实施对职工的股份奖励D.如在2017年底公司仍持有所收购的股份，则在利润分配时不得对该股份进行利润分 配【答案】D【解析】（1）选项A:收购的本公司股份， 不得超过本公司已发行股份总额的“ 5% （1000万股X 5%=50万股）；（2）选项B:用于收购的资金应当从公司“税后利润”中支付；（3）选项C:所收购的股份应当在“ 1年内”转让给职工；（4）选项D:公司持有的本公司股份 不享有表决权，不得分配利润

20、。7. 公司的财务与会计【习题多选题】有关公司的财务行为，下列表述正确的有（）。A. 在会计年度终了时，公司须编制财务会计报告，并自行审计B. 公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损时，在提取本年度法定公积金之前，应先用当年利润弥补亏损C. 公司可用其资本公积金来弥补公司的亏损D. 公司可将法定公积金转为公司资本，但所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%【答案】BD【解析】（1）选项A:公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计。（2）选项B：公司应当按照如下顺序进行利润分配：弥补以前年度的亏损，但不得超过税法规定的弥补期限；缴纳所得税；弥补在税前利润

21、弥补亏损之后仍存在的亏损；提取法定公积金；提取任意公积金；向股东分配利润。（3）选项C:资本公积金不得用于弥补公司的亏损。（4）选项D:法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%8. 减资【习题多选题】甲商贸有限责任公司，注册资本为10万元，拟减资4万元。根据公司法律制度规定，下列说法不正确的有（）。A. 减资后注册资本低于法定最低限额，该减资方案不合法B. 对减资决议投反对票的股东，有权要求公司以合理价格回购其股权C. 减资决议应当经出席股东会的股东所持表决权2/3以上通过D. 按照法定程序减资后，公司可以按出资比例向股东返还股款【答案】ABC【解析】（1）选

22、项A:对一般的有限责任公司，现行法律已经没有注册资本最低限额的要求；（2）选项B:减资决议不属于适用异议股权回购的决议；（3）选项C:减资决议应当经有限责任公司全体股东所持表决权2/3以上通过。9. 非公开发行股票【习题单选题】下列有关上市公司非公开发行股票的表述中，符合证券法律制度规定 的是（）。A. 本次发行的股份自发行结束之日起，36个月内不得转让B. 发行价格应不低于定价基准日前20个交易日公司股票的均价C. 发行对象不得超过 200名D. 本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，不得非公开发行股票【答案】D【解析】（1）选项A:本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不

23、得转让；控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让；（2）选项B:发行价格不低于定价基准日前 20个交易日公司股票均价的 90% （ 3）选项C:上市公司非公开发行 股票的，发行对象不得超过10名。10. 发行公司债券【习题1 单选题】2016年3月某股份有限公司成功发行了3年期公司债券3600万元，1年期公司债券2400万元；该公司截至 2017年9月30日的净资产额为 24000万元，已偿 清所有到期债券，并计划于2017年10月再次发行公司债券。 根据证券法律制度的规定， 本 次发行的债券数额不得超过（）万元。A. 9600B. 6000C. 3600D. 3000

24、【答案】B【解析】公开发行公司债券的，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%在本题中，2016年3月发行的1年期公司债券已经到期清偿，而3年期债券未到期，仍应计入余额，因此，本次发行的债券的最高额=24000X 40%-3600=6000 （万元）。【习题2 多选题】某有限责任公司拟向合格投资者公开发行公司债券10亿元，拟定债券年利率为6%下列各项中，构成其发行障碍的有（）。A. 发行前，该公司净资产为 5000万元B. 该公司最近3年平均可分配利润为 8000万元C. 拟分期发行公司债券，首期在6个月内完成，其余数量在 48个月内完成D. 债券信用评级达到 AAA级【答案】AC【解析】（1）选项A:本题发行人为“有限责任公司”，其净资产应不低于人民币6000万元；（2）选项C:公开发行公司债券，可以申请一次核准、分期发行，自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在 12个月内完成首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕。11.配股【习题多选题】有关上市公司向原股东配售股份的条件，下列表述正确的有（）。A.采用代销或者包销方式发行B上市公司最近36个月内财务会计文件无虚假记载C. 拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%D. 控股股东