农村信用社核心系统培训-内部账ppt课件

1、乡村信誉社中心业务系统培训讲义内部帐业务讲师：联络：培训内容l 一、总体概述l 二、买卖模块l 1内部帐记账l 2账户管理l 3台账管理l 4业务查询打印一、总体概述l 1、内部帐是指面向银行内部科目的帐务，内部帐处置的业务范围主要包括：一切者权益的核算、有关内部资金科目的核算、损益的核算等；l 2、内部帐提供面向内部帐户开销户、修正、记帐、表外冲账买卖，可以进展一借一贷、一借多贷、一贷多借平衡的传票输入，同时也提供了内部账对转、台账的登记及维护、账户结息。内部帐的查询管理功能用于对内部帐户查询、打印。买卖模块-内部帐记账l 现金记账现金记账l 表外记账表外记账l 一借一贷一借一贷l 一借多贷

2、一借多贷l 多借一贷多借一贷买卖模块-现金记账功能描画：本买卖实现内部账账户现金记账的处置；会计分录： 1内部账现金存入时 借：10010104尾箱现金 贷：相关内部帐科目 2内部账现金支取时 借：相关内部账科目 贷：10010104尾箱现金 买卖模块-现金记账本卷须知： 1现金工程代码在选择时，应严厉按照现金收支统计制度要求选择； 2当办理内部现金收入时销账编号，账号为销账类账号时，系统产生销账编号；当办理内部现金付出时销账编号，账号为销账类账号时为必输项； 3挂账户名：账号为销挂账账号时，此项为必输项；买卖模块-表外记账功能描画：本买卖实现内部账表外账户记账的处置；会计分录：借：表外相关科

3、目/ 贷：表外相关科目 本卷须知：1帐号必需为表外账号； 2发生额必需大于零，不支持红字记帐。买卖模块-一借一贷功能描画：功能描画：本买卖主要用于实现一个内部账表内账本买卖主要用于实现一个内部账表内账户与多个内部账表内账户间多借一贷户与多个内部账表内账户间多借一贷的转账功能。的转账功能。会计分录：会计分录： 借：内部账表内账户借：内部账表内账户 贷：内部账表内账户贷：内部账表内账户 本卷须知：本卷须知：1借贷方账号必需为内部账表内账号；借贷方账号必需为内部账表内账号；2发生额必需大于零，不支持红字记发生额必需大于零，不支持红字记帐。帐。 买卖模块-一借多贷l 功能描画：功能描画：l 借方账号借

4、方账号 1、贷方账号、贷方账号l 2、贷方账号、贷方账号l 3、贷方账号、贷方账号l 4、贷方账号、贷方账号l 5、贷方账号、贷方账号l 6、贷方账号、贷方账号l 7、贷方账号、贷方账号l 8、贷方账号、贷方账号买卖模块-一借多贷l 会计分录：会计分录：l 借：内部账表内账户借：内部账表内账户l 贷：贷： 内部账表内账户内部账表内账户8个个l 本卷须知：本卷须知：l 1、该买卖最多可支持一个内部账表内账、该买卖最多可支持一个内部账表内账户与八个内部账表内账户之间的转账买卖；户与八个内部账表内账户之间的转账买卖；l 2借贷方发生额必需相等；借贷方发生额必需相等；l 3发生额必需大于零，不支持红字

5、记帐；发生额必需大于零，不支持红字记帐；买卖模块-多借一贷功能描画：功能描画：1、借方账号、借方账号 贷方账号贷方账号2、借方账号、借方账号3、借方账号、借方账号4、借方账号、借方账号5、借方账号、借方账号6、借方账号、借方账号 7、借方账号、借方账号8、借方账号、借方账号 买卖模块-多借一贷l 会计分录：会计分录：l 借：内部账表内账户借：内部账表内账户8个个l 贷：内部账表内账户贷：内部账表内账户l 本卷须知：本卷须知：l 1该买卖最多可支持一个内部账表内账户与该买卖最多可支持一个内部账表内账户与八个内部账表内账户之间的转账买卖；八个内部账表内账户之间的转账买卖；l 2借贷方发生额必需相等

6、；借贷方发生额必需相等；l 3发生额必需大于零，不支持红字；发生额必需大于零，不支持红字；买卖模块-账户管理l 1内部帐开户内部帐开户l 功能描画：功能描画：l 买卖实现核算主体内部账户的开立；买卖实现核算主体内部账户的开立； l 本卷须知：本卷须知：l 1、本买卖只可开立指定科目下的内部、本买卖只可开立指定科目下的内部帐户指科目字典内科目分户标志为帐户指科目字典内科目分户标志为可开立内部账户科目号，科目字典中可开立内部账户科目号，科目字典中分户标志为只能开立规范账户由系统分户标志为只能开立规范账户由系统自动开立不能在前台开立分户；自动开立不能在前台开立分户；l 2、科目下分户只能开立三级科目

7、。、科目下分户只能开立三级科目。买卖模块-账户管理l 3内部账修正内部账修正l 功能描画：功能描画：l 本买卖完成内部账账户资料的修正的本买卖完成内部账账户资料的修正的功能，也可用来完成单笔查询的功能；功能，也可用来完成单笔查询的功能；l 本卷须知：本卷须知：l 1修正余额方时，必需符合按科目修正余额方时，必需符合按科目字典余额设置方向；字典余额设置方向；l 2规范账户信息不可经过本买卖进规范账户信息不可经过本买卖进展修正；展修正；l 3已销户的内部账只能查询，不能已销户的内部账只能查询，不能修正；修正；l 5本买卖需授权。本买卖需授权。买卖模块-账户管理l 3内部账销户内部账销户l 功能描画

8、：功能描画：l 本买卖用于对内部账账户进展销户；本买卖用于对内部账账户进展销户； l 本卷须知：本卷须知：l 1只需账户余额为零时才干执行该只需账户余额为零时才干执行该买卖；买卖；l 2系统自动开立的规范账户不允许系统自动开立的规范账户不允许销户；销户；l 3本买卖可当日抹账。本买卖可当日抹账。买卖模块-账户管理l 4内部账单户结息内部账单户结息l 功能描画：功能描画：l 本买卖完成内部账的单户结息；本买卖完成内部账的单户结息；l 会计分录：会计分录：l 借：利息支出相关科目借：利息支出相关科目l 贷：内部帐相关科目贷：内部帐相关科目l 本卷须知：本卷须知：l 1内部账计息账户销户时要先用本内

9、部账计息账户销户时要先用本买卖结息；买卖结息；l 2本买卖需授权；本买卖需授权；买卖模块-账户管理l5表外冲账l功能描画：l本买卖用于次日及以后发现表外错账时，柜员用与原表外凭证将错误金额全数冲销的功能；l会计分录：l1冲销方向为贷方时 l 贷：内部账表外账户红字l2冲销方向为借时l 借：内部账表外账户红字l本卷须知：l1 冲销方向为原错账记账方向；l2系统应检查错账日期、原流水号、错账明细、原买卖金额，冲账金额必需为原买卖金额；l3本买卖需授权；买卖模块-台账管理1台账登记台账登记2台账查询台账查询/维护维护买卖模块-台账登记功能描画：本买卖用于信誉社机构登记各种台账。登记后不产生流水，没有账务发生，只记录在“台账登记簿上；买卖模块-台账查询/维护功能描画：本买卖用于信誉社机构查询各种台账，可查询、修正和删除台账, 查询的结果可以打印； 本卷须知：1查询结果可以统计出借、贷方发生总额；2台账的修正和删除只能由信誉社机构完成，各信誉社机构只能查询本机构的台账