《超跑国际贸易公司财务部关键业绩KPI考核办法》(24页)财务制度表格

1、SC 超跑国际贸易有限公司财务部岗位 KPI 组成表财务部经理 KPI 组成表KPI考核周期考核标准KPI 说明权重计算方式信息来源考核目的一般差错次数半年12 次/年见 KPI 说明表30%财务总监一级接到客客户投诉次数半年0户投诉的数量, 见 附25%表部门费用完成率半年100%财务术语15%半年（年合理化建议数量度指标分4 次/年见 KPI 说明表15%解）100- （A-3 ） *6季度100- （A-12 ）*6年度100-A*20200A<85%= 100- （A-1 ） *2000/30A>115%100-(1-A)*15季度100- （4-A ） *15年度总监抽检

2、记录避免差错 , 提高工作质量特殊记录及处理提高工作质量意见部门成本中心报提高部门管理水平表总监确认加强公司财务管理与控制融资计划完成率年度100%财务术语8%100-(1-A)*50财务报表更好地完成公司融资工作融资费用率年度B( 百分数 )财务术语7%100-(A-B)*10000降低融资成本 ,减少资金无效财务部总监确认占用备注：计算方式中A 表示实际完成数， B 表示公司计划中规定的标准。财务部经理 KPI 说明表考核指标具体内容财务总监一个月至少抽检 3 个环节，特大差错 =10 次一般差错，重大差错 =5 次一般差错，特大差错包括员工泄密，营私舞弊，错误支付无法追回及其他给公司造成

3、重大损失（万元以上）的行为等，重大一般差错次数差错包括错误支付可追回，重大报表填报错误，原始票据丢失及其他给公司造成一般损失（万元以下）的行为。一般差错含一般报表填报错误，会计事项处理错误，不按公司有关制度开展工作，报告、报表填报不及时（推迟一天记一次）等。由于不符合公司制度的行为引起的来自经销商、职能部门、部门内员工、关系单位的投诉行为，兼顾客户投诉次数总监意见合理化建议合理化建议是指能够提高公司经营业绩、部门经营效率的建议财务部经理考核流程财务经理人力资源部信息来源一般差错整理备案总监工作记录次数客户投诉整理备案总监工作记录次数部门费用整理备案成本中心报表完成率合理化建整理备案总监工作记录

4、议数量融资计划整理备案总监工作记录完成率融资费用整理备案财务报表，总监工作记录率接受考评反馈财务部财务分析师 KPI 组成表财务总监根据差错次数打分根据客户投诉次数打分根据预算打分根据合理化建议数量打分根据融资计划打分根据融资费用打分KPI考核周期考核KPI 说明权重计算方式信息来源考核目的标准编制公司年报年度80%略50%软指标评分表财务部真实、公允向外部发布和披露信息质量公司年报财务部现状分析季度80%略30%软指标评分表月财务分随时监控公司的运作是否健康析报告日常问题的监季度100%略20%软指标评分表财务总监加强公司的控制，保证问题的及时解控和解决工作记录决财务部财务分析师软指标评分表

5、表一：编制公司年报评分表（财务总监填写）请针对财务分析师编制的年报综合以下三方面评分软指标评分项目权重得分加权得分报告及时提出20%报告内容的全面性30%报告质量50%总计100%表二：现状分析评分表（财务经理填写）请针对财务分析师提交的现状分析评分表综合以下三方面评分软指标评分项目权重得分加权得分现状分析的及时性20%分析报告数据的准确性40%分析报告的指导性40%总计100%表三：日常问题的监控和解决评分表（财务经理填写）请针对财务分析师提对日常问题的跟踪综合以下两方面评分软指标评分项目权重得分加权得分日常问题的解决进度40%日常问题的解决结果60%总计100%编制公司年报现状分析日常问题

6、的监控与解决财务分析师考核流程财务分析师人力资源部信息来源财务总监/经理公司年报整理备案会计师事务所评定总监审阅并打分现状分析报告整理备案总监审阅并打分整理备案财务总监工作记录总监审阅并打分接受考评反馈财务部成本会计 KPI 组成表KPI考核周期成本分析报告半年合理化建议季度材料价格的合季度理性考核KPI 说明标准指根据成本100 核算结果作分 出的分析报告指对降低成100 本或改善流分 程有直接帮助的建议指的是采购100 部材料采购分 价格的合理性权重计算方式40%软指标评分表30%软指标评分表30%软指标评分表信息来源成本会计工作报告财务总监工作记录成本会计材料价格列表考核目的加强公司成本

7、的控制，保证问题的及时解决促进成本管理工作更有效地开展加强材料价格监控成本会计软指标评分表表一：成本分析报告评分表（财务经理填写）请针对成本会计编制的成本分析报告综合以下三方面评分软指标评分项目权重得分加权得分报告提交的及时性20%报告内容的全面性30%报告质量50%总计100%表二：合理化建议评分表（财务经理填写）请针对成本会计提交的现状分析评分表综合以下三方面评分软指标评分项目权重得分加权得分合理化建议的频度20%合理化建议的有效性40%合理化建议的创新性40%总计100%表三：材料价格的合理性评分表（财务经理填写）请针对成本会计监督下的材料价格合理性综合以下两方面评分软指标评分项目权重得

8、分加权得分抽检材料的代表性40%价格与市场价的比较60%总计100%成本分析报告合理化建议材料价格的合理性成本会计考核流程成本会计人力资源部信息来源财务总监成本分析报告整理备案审阅并打分合理化建议整理备案财务经理审阅并打分材料价格分析整理备案供应部材料价格表审阅并打分接受考评反馈财务部核算组组长 KPI 组成表考核KPI考核标准周期KPI 说明权重计算方式信息来源考核目的日常核算组织工季度作及时、准确完成及时：月度在 3 日之前；年度在次年1月15日之前准确：错误次数为 0及时：体现在各个核算岗位的结帐工作的及时性上错误：非原则性延迟 1天得 80分25%延迟 2天得 60分延迟 2天以上得

9、0分保证核算工作部门经理日常50%的及时、准确SAP 系统检查错误 0次得 100分进行25%错误 2次得 90分错误 3次得 60分错误>3 次得 0 分税项工作的及时、季度达到税务要求该工作的进行完全准确完成按照税务要求进行日常帐W= 出错次数固定资务处理出错次数： 0 次管理、盘点的正确是正确软指标产核算季度正确管理、盘点的正100 分根据盘点报告确档案保管完整、及每季度末提交档案季度100 分清册，由部门经理抽时查并打分20%达到要求得 100 分税务局罚款反映保证税务工作的达不到要求得 0 分顺利进行W=0100 分10%0<W 190 分SAP 系统保证固定资产核1&l

10、t; W260 分算准确W>20 分10%见软指标评分表本岗位提交盘点保证固定资产核报告算准确10%见软指标评分表本岗位每季度末保证档案的完提交档案清册整、安全软指标评分表表一：盘点报告评分表（财务经理填写）请针对核算组组长提交的盘点报告从以下二方面评分考评项目权重得分加权得分完整性50%正确性50%总计100%表二：档案清册抽查情况评分表（财务经理填写）请根据档案清册抽查情况从以下二方面评分考评项目权重得分加权得分完整性50%及时性50%总计100%财务部销售、应收款会计KPI 组成表KPI考核考核标准KPI 说明权重计算方式信息来源考核目的周期正确的保管与开每月出错率为零具发票业务季

11、度15、 25 日开具的发票在月底前、月底开邮寄的及时性具的发票在次月5日前必须寄出每季度第一个月前与经销商定期对帐工作的及季度15 天内发出对帐通时完成知单应收款分析季度100 分报税资料准备工作的及时、 准季度100 分确完成月底前当月应出完应收款日常帐务处理的及时季度的凭证未及时出完完成的不多于 2 笔增殖税票 W=0100 分出错率 = 错误数 /0<W 1% 90 分30分1%<W 2% 80当月所有发票数%52%<W 3%60 分错误指非原则性W>3%0 分0错误，虚开、假%报等原则性错误每延迟 1天扣 10分除外20延迟 3天得60分%延迟 3 天以上得

12、0 分如遇法定节假日20%每延迟 1 天，扣 10 分则期限顺延延迟 5天以上，得 0 分每季提交分析报告，从帐期、额10%见软指标评分表度方面分析核算组组长根据达到标准情遇节假日根据税10%况给其打分。及时：每月6务通知顺延日前完成准确：无差错具体见软指标评分表N 2100 分财务术语10%N=380 分N=460 分N 50 分核算组长日常抽查及月报表保证发票业务的及时、准确处理邮寄记录发出记录、保持经销商帐回执记录务清楚本岗位提交控制应收款情季度分析报况告保证报税工作税务会计的顺利进行更好地完成公财务报表司融资工作备注：计算方式中W 表示出错率， N 表示未及时完成的业务笔数。财务部销售

13、和应收款会计软指标评分表表一：应收款分析报告评分表（核算组长填写）请针对销售和应收款会计提交的季度分析报告综合以下两个方面评分考评项目权重得分加权得分分析的正确性50%分析的全面性50%总计100%表二：报税资料准备工作评分表（核算组长填写）请针对销售和应收款会计报税资料准备工作情况评分考评项目权重得分加权得分及时性70%准确性30%总计100%财务部资金管理组长 KPI 组成表KPI周期考核标准KPI 说明权重计算方式信息来源考核目的KPIKPI 说明及时性符合条件的当40%日完成信用控制准确性对经销商信用60%额度的把握及时性普通发票的开具及见附表邮寄准确性周期考核标准权重数据来源季100

14、 分60%组长根据销售代表反馈记录季100 分组长工作记录30%及经销商反馈计算方法出现一次延误得0 分月3次 90 分3 次-5次60分>次0分延误一天 90 分延误1-2天60分2天以上 0分月4次内90分4-6次60分>次0分考核目的控制风险及时准确的为经销商开具邮寄发票应收帐款清帐工作的及不影响结帐工时完成作季100 分10%SAP 记录出现1 次 0分保证结帐工作的顺利进行银行出纳：至少每月 1次现金出纳：至少每周 1次通过对及时、准资金计划执行及时、准确季度100 分确的投诉来考核，包括内外部投诉40%见软指标评分表经理投 诉记保证资金执行计划的录顺利完成金融机构要求及

15、时之日起 10 日内融资资料准提交备、手续的及季度时、准确完成投诉 1次准确频度及时性的要求指的是通常情况准确：全面、真实10每延迟 1 天扣 10分延迟 3天得60分%延迟 3天以上得 0 分20%投诉 1次100 分102次80分%3次60 分4次及以上0分未按要求检查出现 0次14100 分%60 分保证融资工作的顺利银行反馈进行银行出纳、现由组长检查并在核对记录上记录金出纳工作检季度意见，经理抽查查出 现 问至多半个月内情况题 的 解解决发现的问决题包括月度现金预期间分析报表季度100 分测表、融资分析、资金使用、月末税金预测2 次及以上0 分20%6%达到要求100 分未达到要求0

16、分20%见软指标评分表出纳的 工作保证资金组工作的顺核对记录利进行本岗位 提交控制公司月度资金情报表况软指标评分表表一：资金计划完成情况评分表（财务经理填写）请针对财务部资金组长资金计划完成情况综合以下两方面评分软指标评分项目权重得分加权得分对及时性投诉情况70%对准确性投诉情况30%总计100%表二：期间分析报表评分表（财务经理填写）请针对财务部资金组长提交的期间分析报表综合以下两方面评分软指标评分项目权重得分加权得分及时性60%全面性40%总计100%财务部现金出纳 KPI 组成表KPI周期考核标准KPI 说明权重计算方式信息来源考核目的现金收付业务的准确完季度成及时银行凭证的录季度入准确

17、回款登记与核对季度由于非原则性错误投诉次数每 造成的投诉，影响重月为 0大的原则性错误除外大额汇出当日录入；其余银行凭证包括：次日下班前电汇汇出、电汇录入回单、进帐单等非原则性错误的每月投诉投诉次数为1次回款指的是公司100分内部系统的每月投诉0 次100 分30%1 次90 分次80分23次60 分4次及以上0 分20及时完成100 分%未及时完成0 分30%投诉0 次100分102次80分%3次60分4次及以上 0分20%见软指标评分表资金组长的保证现金收付的及时、准确投诉记录完成销售代表、客户投诉至组 保证银行业务顺利进行长处本岗位每周提交回款统 保证公司内回款准确、及时计表个人往来帐清

18、理工季度100 分组长对人员、金10%组长对其每月提交的统计作额的准确性抽查表准确性抽查情况打分本岗位提交个人欠款 控制个人帐户欠款情况统计表包括库存现金帐组长不定期检查达到安全实相符、银行预组长抽查情财务安全性季度10%安全100 分保证财务的安全性要求留鉴印、各类单况记录任何遗失0 分据的安全保管软指标评分表表一：回款统计表评分表（资金管理组组长填写）请针对财务部现金出纳提交的回款统计表综合以下两方面评分软指标评分项目权重得分加权得分及时性70%准确性30%总计100%财务部银行出纳 KPI 组成表KPIKPI 说明周期考核标准权重数据来源银行收、付款业务（准确性）以组长认可的季100 分20%组长工作记有效投诉为准录组长根据有关报销审核 50%及时性、态度方100 分面投诉打分组长工作记现金业务季20%录以组长确认的制证 50%100 分有效投诉为准工资审核、制表以员工投诉为季20%员工投诉准工作记录保险费审