R12_AR_通过收款方法现实应收票据业务核算测试_V10_HWL

1、系统测试文档R12_AR_应收票据业务测试作者：houwl创建日期：2011-11-24最后更改日期：文档控制号：版本：1.0审核: 目 录系统设置准备21.定义票据背书付款方法22.定义虚拟收/付款银行23. 定义收款方法6系统测试91.应收票据到期收款测试91.1.创建应收票据收款，核销应收发票91.2.票据到期，收到汇款91.3.运行风险解除程序，解除应收票据风险。111.4.收款分录说明122应收票据贴现业务测试132.1.创建应收票据收款，核销应收发票132.2.应收票据贴现收款132.3.运行风险解除程序152.4.票据到期处理152.5.票据贴现流程会计分录说明163.应收票据背

2、书业务测试163.1.创建应收票据163.2.AR虚拟背书汇款173.3.AP“票据背书”付款，冲减应付账款183.4.结算应收票据213.5.背书流程会计分录说明21系统设置准备1.定义票据背书付款方法路径：AP>设置>付款>付款管理员点击“付款方法”对应的“转至任务”：点击“创建”：下一步：下一步，完成即可。2.定义虚拟收/付款银行创建银行：路径：AR>设置>收款>银行银行名称：虚拟收/付款银行创建分行：分行名称：虚拟收/付款银行创建银行账户：账户开户人和用途页：下一步，账户信息页：下一步，账户控制页：下一步，账户访问页：添加账户访问组织继续账户访问选项

3、：AP应付现金账户选择：票据背书中转科目注：这里的科目可以不填，在定义收款方法关联的银行账户时，可以重新填写。完成后，定义付款单据。操作说明：选择账户，点击“管理付款单据”。将“虚拟收/付款”银行账户与付款方法、付款单据相互管理。查找到“虚拟收/付款”账户。点击“更新账户”选择“账户访问”选项：点击“选项”对应的图标：展开“按付款方法列出的付款单据类别”：选择前面定义的付款方法代码和付款单据类别。3. 定义收款方法路径：AR>设置>收款>收款分类说明：收款分类中勾选“应收票据”选框。注：系统可以为每个收款方法分配多个汇款银行账户，从而在做收款业务时，通过选择收款方法和汇款银行

4、账户来相互关联。此处为收款方法“商业汇票_银行承兑汇票”关联两个汇款银行，以满足票据到期结清、未到期贴现、背书业务的实现。注：现金：银行存款_人民币收款确认：应收票据_银行承兑汇票汇款： 应收票据_银行承兑汇票_已汇贴现收款：应收票据_银行承兑汇票_已贴现短期负债：短期负债银行手续费：财务费用_银行手续费未核销/未标识：预收账款_未核销按客户收款：预收账款注：此虚拟银行账户主要为了满足票据背书业务的实现。主要科目说明（设置下面两个科目就能满足票据背书业务的实现）：现金：票据背书中转汇款：应收票据_银行承兑汇票_已背书系统测试1.应收票据到期收款测试1.1.创建应收票据收款，核销应收发票路径：A

5、R>收款>收款点击“核销”，用收款核销应收发票。保存。注：此时应收票据状态：已确认。1.2.票据到期，收到汇款路径：AR>收款>汇款说明：应收票据到期后，收到银行汇款时，在系统创建标准汇款，确认银行存款。点击“人工创建”按钮。在汇款收款界面，主要标签页下，F11键，进入查询模式，输入收款编号，Ctrl+F11进行查询。查询完成后，选择收款，保存。点击“审批”按钮。系统运行后台请求，完成汇款。完成后，汇款状态更新为：已完成审批。注：此时可以查看该收款状态，状态为：已汇。1.3.运行风险解除程序，解除应收票据风险。路径：AR>收款>结算/风险解除确定，系统运行后

6、台请求，完成收款结算。1.4.收款分录说明路径：AR>收款>收款查找收款：编号110801注：为完成测试，票据到期日修改为和票据签发日期相同。收款状态：结清。创建会计分录并查看。第一步收款分录。第三步票据结清分录。第二步标准汇款分录。说明：收款并核销应收发票：DR：应收票据_银行承兑汇票CR：应收账款创建银行汇款：DR：应收票据_银行承兑汇票_已汇CR：应收票据_银行承兑汇票收款结清/解除风险：DR：银行存款_人民币CR：应收票据_银行承兑汇票_已汇2应收票据贴现业务测试2.1.创建应收票据收款，核销应收发票路径：AR>收款>收款注：此处流程同1.1.创建应收票据收款，

7、核销应收发票，此处不再赘述。收款编号：110802；收款日期：2011-11-08到期日：2011-12-08收款状态：已确认。2.2.应收票据贴现收款路径：AR>收款>汇款汇款方法：贴现收款。点击“人工创建”，进入汇款收款界面，查找需要贴现的应收票据收款。选择“汇款银行”标签页，在银行手续费栏中输入银行贴现费用。提交审批，系统运行后台请求，完成汇款。注：此时收款状态已汇。2.3.运行风险解除程序路径：AR>收款>结算/风险解除在请求参数中，输入相关参数，提交请求。完成此处步骤后，票据收款的状态：结清。2.4.票据到期处理说明：贴现票据到期后，票据风险解除。注：为完成测

8、试，此处将应收票据的到期日修改为当天。操作：到期后，运行风险解除程序，操作步骤同2.3运行风险解除程序，此处不再赘述。到期后，票据收款状态：解除风险。第三步票据贴现汇款分录2.5.票据贴现流程会计分录说明第一步票据收款分录说明：创建票据收款会计分录，方法同1.4收款分录说明中创建步骤。第四步票据到期分录第二步票据贴现分录1. 创建应收票据收款DR：应收票据_银行承兑汇票 12CR：应收账款/预收账款_未核销 122. 贴现DR：应收票据_银行承兑汇票_已贴现 12CR：应收票据_银行承兑汇票 123. 结清贴现汇款DR：银行存款_人民币 10 财务费用_银行手续费 2CR：短期负债 12注：企

9、业通过票据贴现方式获得银行借款，相当于质押借款，相关风险并没有完全转移，收到的贴现款属于负债。通过短期负债来核算。4. 到期解除风险说明：票据到期后，与票据相关的风险完全解除，注销对应的短期负债科目额。 DR：短期负债 12CR：应收票据_银行承兑汇票_已贴现 123.应收票据背书业务测试说明：应收票据到期前背书转让，通过虚拟银行的方式进行。3.1.创建应收票据路径：AR>收款>收款说明：收到客户提供的票据，按金额和客户，在收款中以应收票据的形式输入。核销客户发票。保存，完成。3.2.AR虚拟背书汇款路径：AR>收款>汇款说明：在应收系统做虚拟背书，在系统中进行标准汇款

10、处理，将汇款银行改写成定义的“虚拟银行”。点击“人工创建”按钮：“汇款银行”标签页下，将汇款银行改写成“虚拟收/付款”银行账户。点击审批。系统运行后台请求，完成虚拟汇款。3.3.AP“票据背书”付款，冲减应付账款路径：AP>付款>录入>付款说明：在AP中用虚拟银行账户进行背书付款。点击“输入/调整发票”按钮，关联与付款对应的应付发票。输入付款额，保存。创建付款会计分录。付款界面>活动>创建会计分录。付款界面/工具栏/工具/查看会计分录DR：应付账款CR：票据背书中转3.4.结算应收票据路径：AR>收款>结算/风险解除说明：背书后，应收票据的风险转移，运行风险解除程序，解除票据风险。操作同：1.3.运行风险解除程序，解除应收票据风险。3.5.背书流程会计分录说明第一步票据收款分录查看已创建的票据