财务检查情况汇报总结

1、财务检查情况汇报总结财务检查是治理整顿经济秩序，加强财务管理，维护财 经纪律，规范财经秩序的有效手段。小编收集了财务检查情 况汇报总结，欢迎阅读。财务检查情况汇报总结【一】 为了加强厅直单位的财务管理，提高会计工作水平，进一步规范财务管理制度 和内部控制制度，根据关于开展厅直单位财务检查的通 知，我处2016年*月广日至2016年*月*日组织对厅直单位 进行了财务检查。此次财务检查的重点内容是会计核算的真 实性、准确性、及时性;会计基础工作情况;财务制度及内控 制度建立及执行情况。现将检查情况汇报如下：我厅有行政机关比户，事业单位孔户，单独设立会计机构*户，共有*名会计人员。从检查情况看各单位

2、都能严格按照会计法和相关会计准则的规定，认真执行国家规定会计制度，依法设置帐 薄，根据实际发生的经济业务事项，及时、真实、准确的填 制凭证登记会计帐薄，编制财务会计报表。并严格执行收支 两条线的财务规定，较好地坚持了财务“一支笔”的审批制度， 按照规定保管会计档案，并建立完善的内部控制制度和监督 制度，大部分单位能按照财政要求全面实行电算化管理，能执行现金管理和核算制度，无设立小金库的现象。杆单位能认真做好会计基础工作，凭证装订整齐，现金日记账做到日 清月结，账款、帐实相符，特别值得肯定的是财务科长或会 计做好银行对帐调节表的做法及固定资产做到三级明细账 的建立，反应出会计基础工作较为扎实，内

3、部控制制度较为 健全严单位也能做到现金日记账日清月结。各单位财务处根据各单位工作实际情况，在建立并实 施内部监督和控制制度过程中，制定了相对应的财务管理 制度，各项业务事项得以有序进行;明确财务收支审批程序 和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资 金使用效益;明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效 措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。k内部控制制度执行中存在的问题。在检查中发现大部分单位的现金报销及使用中，不能做到现金日记账日清月 结，保险库内每日存放大量的现金，给我们的资金管理带来 隐患。在硬件的管理上因受人员等原因的限制，硬件与票据 没有进行分开管理，使资金的使用没有

4、受到相互的制约及监在执行内部控制制度时存在侥幸心理，使建立的完善制度形同虚设。2、会计核算基础工作环节薄弱。很多单位在填制会计凭证时未能按照规定进行三级复核，并未按规定定期编制财 务报告，在装订会计凭证时不能保证装订干净、整齐。3、财务管理水平有待提高。每个单位都建立了完善的 财务制度，但在执行中并没有认真遵守，很多单位受到人员 的限制，使经办人与记账人、审批人的职责分工不明确，相 互间没有制约，在管理中，大家都存在事不关己，高高挂起 的态度，对存在的问题都回避，使我们的财务管理工作存在 很大弊端。k加强学习，提高认识。财会人员继续教育是会计管 理的一个重要组成部分，是财务队伍建设的重要内容，

5、我们 将组织全体财务人员认真按照财政部会计继续教育暂行规 定的教育内容与形式组织全体财会人员进行会计知识的学 习，并加大对会计法等制度法规的宣传力度，强调会计 核算的重要性，认真落实到平常的执行中。另一方面打击违 反会计行为，维护会计法律法规的"刚性”约束。2、做好财务基础工作，提高财会人员的责任感。我们要不断加强理论知识学习，从各方面提高财会人员的自身素 质,增强责任感。加强各级间的沟通和协调，全面了解和掌 握直属单位经营情况，听取事业单位的意见和建议，深入一 线了解情况，加强与事业单位的沟通，切实帮助他们解决实 际问题。3、建立完善的内控制度，努力做好会计核算工作。会计核算是加强

6、财政资金收支的管理和监督，规范财务管理和 会计行为，提高财政资金使用效益的重要保证。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中要严格遵守这些规 章制度，有效地实施内部监督和控制，保证了会计工作的真 实性、完整性以及单位财产的安全，加强对本单位财产物资 的监督和管理，杜绝各种漏洞的发生，以达到明确记账人员 与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制 约，防止舞弊。我厅这次开展全厅直属单位财务工作检查中，在厅领 导的正确领导下，在建设厅会计工作岗位的干部职工的积极 配合下，查找出一些不足，并制定了整改措施，对于存在的 问题我们将进一步采取措施。财务检查情况汇报总结【二】 为进一步加强

7、我分公司的财务检查监督工作，规范财务行为，我公司根据中 国人民财产保险股份有限公司财务巡查制度和省分公司20xx年财务巡查计划的有关要求，积极配合省司巡查组对我公司的财务情况进行了检查现将有关情况报告如下：严格按照总公司有关要求，加强了财务管理，配足了财务人员，完善了财务制度，财务管理工作有序推进。一是 加强了对财务人员的配备管理。严格按照公司财务管理有关 规定配齐配足了财务人员，财务人员均获得了相应的资格证 书,同时严格了岗位管理，不相容的岗位实现了人员的分离 管理。二是加强了重要财务单证的管理与监督规避了财务风 险。分公司每笔经费开支必须严格审批程序，公用经费开支 经分管领导审批初审：两费

8、”包干经费经科室负责人签批后报公司分管领导审批初审，其他经费开支由各单位负责人签批后，报分管局领导初审后由分公司总经理一支笔审批。同 时对财务重要单证的合法性和规范性进行了监督和管理，有 效的规避了财务风险。三是加强了原始单据的合理性管理， 做好了会计档案的缮制与保管。对原始单据合理性的管理主 要是通过财务审查来实现。分公司对原始单据实行审批把关 制，即先由财务人员按照财务管理的有关规定对原始单据的 合法性进行检查，在确认手续齐备合法以后，再对原始单据 的合理性进行检查。在合理性检查中，主要是通过上网查询 或电话咨询的方式对原始单据的来源地的消费和与同类型 开支情况的了解来对原始单据进行审查，

9、审查后由财务人员 签属意见后再报相关领导审批。我公司严格执行总公司财务 规定，认真做好会计档案的修缮和管理工作。公司各制度会 计档案齐备。四是严格执行总公司的财务制度，并结合我分 公司实际制定相应实施细则，加强了日常管理工作。首先是 严格按照总公司财务管理的相关要求制定了xx分公司财 务管理制度、xx分公司财务工作人员守则和xx分公 司财务巡查制度将制度进行了细化落实，为财务管理工作 的顺利进行提供了保障。其次是完善了日常监管工作，由公 司职工代表大会和公司行政组成了公司财务巡查小组，每季 度对公司财务执行情况进行一次日常工作检查，并将检查结 果向公司行政和职工进行通报。公司职工代表也可对公司

10、财 务情况适时提出不定期的财务检查申请，经公司行政批准后 对公司财务进行检查。日常检查工作对公司加强财务管理工 作，及时发现并纠正问题起到了积极作用。严格按照总公司要求，加强了资金管理，资金管理过 程规范。一是加强了现金和支票的管理，规范了应收票据和 各类财务单证的保管工作，对现金和支票的使用进行严格规 范管理，有效的防患了管理风险。二是严格了库存现金限额 和现金使用管理。库存现金限额和现金使用严按总公司财务 管理规定管理，对超出限额部分按规定进行处理，未出现违 规操作现象。三是严格了财务印鉴的管理及使用。严格按照 总公司要求做好了财务印鉴的管理，明确规定公司法人、会 计和出纳等人员的财务印鉴

11、不得转借和代管，公司财务专用 章由财务部经理掌握，实现了印鉴的分离管理，有效的规避 了财务风险。四是加大了资金管理办法及实施细则的执行力 度，规范了资金管理，分公司不存在挪用资金的情况。五是 加大了资金划拨的管理力度，分公司资金划拔正常有序，不 存在串户使用资金的情况，足额、及时地上缴了各项资金。 六是加强了沟通与协调，确保了银行账项的及时到达。公司 财务部门及时与银行存款余额调节表进行核查，全年未出现 银行资金未及时到项和帐实不符等情况。七是加强了手续费 收取管理，分公司未出现坐扣手续费、保费收入与赔款差额 结算的情况。严格按照总公司要求，加强了会计核算，全年会计核 算真实准确，手续合规，确

12、保了财务管理的规范性。一是加 强了分公司日常保费、赔款的收付情况的核算。通过对分公 司日常保费、赔款收付情况的核算，确保了公司财务核算的 规范性，全年公司在保费、赔款的核算不存在拆单、阴阳保 单、虚假批退等反财务规定的情况发生。二是市分公司加强 了对下级核算机构未决赔款准备金的管理，确保了分摊的合 理性。三是市地分公司再保核算的真实性与准确性，是否严 格按照再保部门提供账单及时进行核算，是否存在财务人员 自行预估入账的操作，关注分保相关比例的合理性。四是加 强了手续费支出的合规性核算，对市地分公司和代理机构的 资金往来、个人代理人员的资质情况进行了监督。五是做好 了费用类科目核算的准确性以及原

13、始凭证所反映经济事项 的真实性核算，将会议费、车辆使用费、广告费、宣传费、业务招待费、其他费用、其他职工薪酬及各类福利费用作为重重进行规范管理。六是加强了费用成本归集与分摊的合理 性核算，分公司分险核算质量进一步提高。七是加强了其他 各类收入的入账核算，全年不存在隐匿或转移收入、私存私 放的情况。八是加强了过渡性科目核算，对应收款、其他应 收款长期挂账项目、费用类支出挂账项目进行了核算和规范 管理。严格按照总公司要求，实行了年初预算，并加强预算执行力度，公司财务管理规范有序。一是建立公司相关部门 共同参与的预算管理制度，并于年初对公司及相关部门的公 用经费的情况进行预算。预算采取部门申报、公司

14、领导签属审批意见、在借鉴以往经验的基础上提交行政会讨论决定并以文件形式对预算进行规范管理。二是通过严格的审批与 讨论，市分公司根据下辖机构的业务开展情况和公务开支实 际，对所属机构的财务预算进行了严格管理，既体现了公平 性，又确保了合理性。三是市地分公司严格按总公司资金分 配向一线倾斜的要求，在年初预算中加大了公司资金向一线!1!的倾斜力度，同时加强了市本级费用的使用管理，严格按核 定标准执行，整个资金管理体现科学性与合理性的统一。是为进一步规范预算管理，市分公司对各项预算指标执行的 偏差进行了分析，并采取具体措施和手段，进行了规范管理。 五是加强了资金管理的考核管理，分公司考核办法严格按照

15、总、省公司考核办法的有关精神执行，严格实施兑现了考核 办法的有关精神。严格按照总公司要求，加强了固定资产的管理，分公 司固定资产管理规范有效。一是加强了固定资产购置管理， 对是否存在利用费用等购置固定资产的情况进行了严格的 监督管理，全年公司固定资产管理规范，各项固定资产购置 均控制在省公司批复的购置规模之内，不存在账外固定资 产。二是加强了固定资产盘点结果的账务处理，财务处理符 合会计制度的相关规定，未出现违规违纪的情况发生。三是 加强了固定资产财务核算管理，全年分公司无超标占用固定 资产的盘活情况发生，固定资产租赁或处置收益均纳入公司 大账进行统一核算。五是加强了固定资产的购置监管，严格 执行公司集中采购管理办法的相关规定，不存在营业用房豪 华装修以及超面积租贷等情况。在其他财务管理方面，分公司严格执行总公司财务管 理的有关规定，完善了制度，加大了执行力度，财务管理有 序推进。一是加强了法人授权制度执行情况的管理。分公司 严格按照法人授权管理的有关权限进行财务管理和账务处 理，全年不存在违规违纪情况。二是加大了账外账、小金库 的监管，全年公司所属各部门及下属机构均不存在账外账、 小金库的情况，也不存在私开存折或银行卡的情况，杜绝了 小金库的存在，有效的确保了财务管理的规范性。三是加大 了对发现问题的整改力度。公司对总公司组织的每一次财务 巡查都十