高企认定研发费用归集PPT

1、解析：A、高企认定要求企业最近3年内科技成果转化的年平均数不少于4项，所以确定的研究开发项目（RD）不应少于13项。B、上表可以看出2011年研发的项目有RD01、02、03、04,而2012研发的项目有RD04、05、06、07、08、09,而2013年研发的项目有RD09、10、11、12、13,其中RD04、09、13为垮年度的研究项目。C、上表中研发人数对应的研发人员为下两页“大专以上学历科技人员名单”中的人员，同时，研发费用归集中的人员人工即为此处人员的人工费用。编号编号项目名称项目名称研发周期研发周期研发人数研发人数RD01 跑步机电机的研发跑步机电机的研发 2011.03.07-

2、2011.12.217 7RD02多功能跑步机电子表的研发多功能跑步机电子表的研发2011.03.07-2011.12.3010RD03跑步机专用变频器的研发跑步机专用变频器的研发2011.03.07-2011.12.318RD04跑步机无速度感应有刷直流电机控制方法的研究跑步机无速度感应有刷直流电机控制方法的研究2011.04.15-2012.10.2311RD05TFTTFT电子表的研发电子表的研发2012.02.15-2012.11.306RD06电机短路保护电路的研究电机短路保护电路的研究2012.03.10-2012.12.256RD07一种智能终端控制式跑步健身系统的研发一种智能终

3、端控制式跑步健身系统的研发2012.05.12-2012.12.156RD08JX263DA-LEDJX263DA-LED电控系统的研发电控系统的研发2012.06.06-2012.12.274RD09JX618WJX618W电控系统的研发电控系统的研发2012.06.06-2013.06.318RD10BR3206BR3206电控系统的研发电控系统的研发2013.01.02-2013.11.2415RD11跑步机语音控制系统的研发跑步机语音控制系统的研发2013.02.02 -2013.12.3111RD12JX263D-LCDJX263D-LCD电控系统的研发电控系统的研发2013.03.

4、09-2013.11.2710RD13一种人体检测控制式跑步健身装置的研发一种人体检测控制式跑步健身装置的研发2013.06.07-2014.01.3112表一解析：高新技术产品/服务名称的确定一般以销售发票上的名称为准，特殊情况下，对于同类不同型号的多个产品,统一将该多个产品归为一个产品系列名称。编号编号高新技术产品名称高新技术产品名称PS1跑步机电子表跑步机电子表PS2跑步机电机跑步机电机PS3跑步机控制系统跑步机控制系统表二大专以上学历科技人员名单大专以上学历科技人员名单截止日期：截止日期：2013年年12月月31日日编制单位：编制单位：XXXXXXXXXXXXXXXX有限公司有限公司序

5、号序号姓名姓名部门部门职位职位学历学历科技人员类别科技人员类别研究人员研究人员技术人员技术人员辅助人员辅助人员1易*总裁办董事长硕士2张*总经办总经理硕士3杨*技术中心经理硕士4张*技术中心副经理本科5刘*技术中心研究员本科6熊*技术中心研究员本科108周*生产部电焊工大专合计：合计： 7676人人363339解析：a、研究人员：企业主要参与研究开发项目的专业人员；b、技术人员：具有工程技术、自然科学和生命科学中一个或一个以上领域的技术知识和经验在研究人员指导下参加研究开发工作；c、辅助人员：参与研究开发活动的熟练技工。高企认定要求：大专以上学历科技人员需占到公司总人数的30%以上，其中研究人

6、员需占到公司总人数的10%以上。表三解析：上表是对研发项目的研发人员工资进行归集，首先找出研发人员工资的原始凭证（一般指企业员工月份工资明细表），然后按前面“表一”中每个项目对应的研发人员进行工资归集。从前面“表一”中我们可以看出2011年研发项目共计有4个，分别是RD01、02、03、04，而RD01、02、03研发周期均是是从2011年三月份开始，所以，15#凭证包含了RD01、02、03 这3个项目的研发人员工资。对上表汇总后可以计算出2011年RD01、02、03、04的人员人工分别为：13.28万元，19.03万元，18.83万元，12.62万元。a.明细帐资料明细帐资料日期日期凭证

7、号凭证号金额金额人员工资人员工资直接直接投入投入折旧折旧费用费用设备设备调试调试其他其他费用费用摘要摘要备注备注3 3月月2626日日15#15#50,054.88 50,054.88 50,054.88 50,054.88 研发人员工资研发人员工资 RD1RD1工资工资1080810808，RD2RD2工资工资14951.8814951.88RD3RD3工资工资2429524295，4 4月月3030日日11#11#68,192.00 68,192.00 68,192.00 68,192.00 研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资1344713447，RD2RD2工资工资209242

8、0924RD3RD3工资工资2016320163，RD4RD4工资工5月月3131日日13#13#72,803.42 72,803.42 72,803.42 72,803.42 研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资1485114851，RD2RD2工资工资21661.4221661.42RD3RD3工资工资2190621906，RD4RD4工资工7月月1 1日日14#14#72,613.92 72,613.92 72,613.92 72,613.92 研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资1534015340，RD2RD2工资工

9、资21023.9221023.92RD3RD3工资工资2188021880，RD4RD4工资工8月月2 2日日17#17#73,292.50 73,292.50 73292.573292.5研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资1489514895，RD2RD2工资工资22073.522073.5RD3RD3工资工资2210822108，RD4RD4工资工8月月3030日日10#10#72,610.20 72,610.20 72610.272610.2研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资1465214652，RD2RD2工资工资

10、21465.321465.3RD3RD3工资工资22092.922092.9，RD4RD4工资工9月月2828日日7#7#74,597.20 74,597.20 74597.274597.2研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资15974.415974.4，RD2RD2工资工资2255522555RD3RD3工资工资22363.322363.3，RD4RD4工资工资13704.513704.51010月月2727日日4#4#76,247.00 76,247.00 7624776247研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资1652716527，RD2RD2工

11、资工资2227022270RD3RD3工资工资2194021940，RD4RD4工资工资15510155101212月月1 1日日16#16#77,161.20 77,161.20 77,161.20 77,161.20 研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资16292.716292.7，RD2RD2工资工资23383.523383.5RD3RD3工资工资2201522015，RD4RD4工资工资1544015440表四解析：对“表四”中人员工资数按项目汇总填入“企业年度研究开发费用结构明细表”中，如表五。a.表五企业年度研究开发费用结构明细表企业年度研究开发费用结构明细表编制单位：编制

12、单位：* * * * * * * * * * * * * * * * *有限公司有限公司 20112011年度年度 单位：人民币万元单位：人民币万元 研究项目研究项目 RD01RD01RD02RD02RD03RD03RD04RD04合计合计研发费用研发费用 跑步机电机的研跑步机电机的研发发 多功能跑步机电多功能跑步机电子表的研发子表的研发跑步机专用变频跑步机专用变频器的研发器的研发跑步机无速度感跑步机无速度感应有刷直流电机应有刷直流电机控制方法的研究控制方法的研究内部研究开发投入额内部研究开发投入额 其中：人员人工其中：人员人工13.2819.0318.8312.62 直接投入直接投入 折旧费

13、用与长期费用摊销折旧费用与长期费用摊销 设计费设计费 技术设备调试费技术设备调试费 无形资产摊销无形资产摊销 其他费用其他费用内部研究开发投入额小计：内部研究开发投入额小计：委托外部研究开发投入额委托外部研究开发投入额其中：境内的外部研发投入额其中：境内的外部研发投入额研究开发投入额（内、外部）小计研究开发投入额（内、外部）小计企业负责人：* 财务负责人：* 编制人：* 企业公章：中介机构审核盖章：解析：上表是对研发项目的直接投入进行归集，首先找出直接投入的原始凭证（一般指有项目研发人员签字的领料单），然后按前面“表一”中每个项目对应的直接投入进行归集。对上表汇总后可以计算出2011年RD01

14、、02、03、04的直接投入分别为：68.37万元，93.34万元，70.23万元，113.4万元。b.表六明细帐资料明细帐资料日期日期凭证凭证号号金额金额人员人员工资工资直接投入直接投入折旧折旧费用费用设备设备调试调试其他其他费用费用摘要摘要备注备注3 3月月2626日日61#61#57,520.68 57,520.68 57,520.68 57,520.68 研发领用材料研发领用材料RD1RD1：57,520.68 57,520.68 3 3月月3131日日90#90#231,071.45 231,071.45 231,071.45 231,071.45 研发领用材料研发领用材料 RD1R

15、D1：127524.61127524.61RD2RD2：103546.84103546.844 4月月2626日日83#83#471,815.02 471,815.02 471,815.02 471,815.02 研发领用材料研发领用材料RD1:201865.04RD1:201865.04RD3:269949.98RD3:269949.985 5月月2626日日88#88#376,428.95 376,428.95 376,428.95 376,428.95 研发领用材料研发领用材料RD1:34184.25RD1:34184.25，RD2:258610.25 RD2:258610.25 RD4

16、:83634.45RD4:83634.456 6月月2626日日84#475318.73475318.73475318.73475318.73研发领用材料研发领用材料RD2:49325.78RD2:49325.78， RD3:104307.48 RD3:104307.48 RD4:321685.48RD4:321685.487月月26日日98#314425.53314425.53314425.53314425.53 研发领用材料研发领用材料RD2:44293.56RD2:44293.56，RD3:74464.24RD3:74464.24RD4:195667.72RD4:195667.728 8

17、月月2626日日88#88#290,948.97 290,948.97 290,948.97 290,948.97 研发领用材料研发领用材料RD1:111173.55,RD2:78988.33RD1:111173.55,RD2:78988.33，RD4:100787.09RD4:100787.099 9月月2626日日91#91#103,603.92 103,603.92 103,603.92 103,603.92 研发领用材料研发领用材料RD1:16621.54,RD2:42464.07 RD1:16621.54,RD2:42464.07 RD3:23019.75,RD4:21498.56R

18、D3:23019.75,RD4:21498.561010月月2626日日86#86#340,101.03 340,101.03 340,101.03 340,101.03 研发领用材料研发领用材料RD1:36188.19RD1:36188.19，RD2:132027.47RD2:132027.47RD3:23019.72RD3:23019.72，RD4:148865.66RD4:148865.661111月月2626日日92#92#353,813.20 353,813.20 353,813.20 353,813.20 研发领用材料研发领用材料RD1:65444.81RD1:65444.81，R

19、D2:124346.70RD2:124346.70RD3:57867.80RD3:57867.80，RD4:106153.88RD4:106153.881212月月2626日日106#106#438,400.14 438,400.14 438,400.14 438,400.14 研发领用材料研发领用材料RD1:33213.90RD1:33213.90，D2:178762.89 D2:178762.89 RD3:70686.65RD3:70686.65，RD4:155736.70RD4:155736.70解析：对“表六”中直接投入数按项目汇总填入“企业年度研究开发费用结构明细表”中，如表七。b.

20、表七企业年度研究开发费用结构明细表企业年度研究开发费用结构明细表编制单位：编制单位：* * * * * * * * * * * * * * * * *有限公司有限公司 20112011年度年度 单位：人民币万元单位：人民币万元 研究项目研究项目 RD01RD01RD02RD02RD03RD03RD04RD04合计合计研发费用研发费用 跑步机电机的研跑步机电机的研发发 多功能跑步机电多功能跑步机电子表的研发子表的研发跑步机专用变频跑步机专用变频器的研发器的研发跑步机无速度感跑步机无速度感应有刷直流电机应有刷直流电机控制方法的研究控制方法的研究内部研究开发投入额内部研究开发投入额 其中：人员人工其

21、中：人员人工13.2819.0318.8312.62 直接投入直接投入68.3793.3470.23113.4 折旧费用与长期费用摊销折旧费用与长期费用摊销 设计费设计费 技术设备调试费技术设备调试费 无形资产摊销无形资产摊销 其他费用其他费用内部研究开发投入额小计：内部研究开发投入额小计：委托外部研究开发投入额委托外部研究开发投入额其中：境内的外部研发投入额其中：境内的外部研发投入额研究开发投入额（内、外部）小计研究开发投入额（内、外部）小计企业负责人：* 财务负责人：* 编制人：* 企业公章：中介机构审核盖章：解析：上表是对研发项目的折旧费用与长期费用摊进行归集，首先找出折旧费用与长期费用

22、摊的原始凭证，然后按前面“表一”中每个项目对应的折旧费用与长期费用摊销进行归集。对上表汇总后可以计算出2011年RD01、02、03、04的直接投入分别为：0.06万元，0.09万元，0.08万元，0.07万元。c. 表八明细帐资料明细帐资料日期日期凭证凭证号号金额金额人员人员工资工资直接直接投入投入折旧费用折旧费用设备设备调试调试其他其他费用费用摘要摘要备注备注1111月月2626日日89#89#3,074.43 3,074.43 3,074.43 3,074.43 计提本月折旧（切削机）计提本月折旧（切削机）RD1RD1：614.89614.89，RD2RD2：922.32922.32RD

23、3RD3：830.10830.10，RD4RD4：707.12707.12解析：对“表八”中折旧费用与长期费用摊销数按项目汇总填入“企业年度研究开发费用结构明细表”中，如表九。c.表九企业年度研究开发费用结构明细表企业年度研究开发费用结构明细表编制单位：编制单位：* * * * * * * * * * * * * * * * *有限公司有限公司 20112011年度年度 单位：人民币万元单位：人民币万元 研究项目研究项目 RD01RD01RD02RD02RD03RD03RD04RD04合计合计研发费用研发费用 跑步机电机的研跑步机电机的研发发 多功能跑步机电多功能跑步机电子表的研发子表的研发跑

24、步机专用变频跑步机专用变频器的研发器的研发跑步机无速度感跑步机无速度感应有刷直流电机应有刷直流电机控制方法的研究控制方法的研究内部研究开发投入额内部研究开发投入额 其中：人员人工其中：人员人工13.2819.0318.8312.62 直接投入直接投入68.3793.3470.23113.4 折旧费用与长期费用摊销折旧费用与长期费用摊销0.060.090.080.07 设计费设计费 技术设备调试费技术设备调试费 无形资产摊销无形资产摊销 其他费用其他费用内部研究开发投入额小计：内部研究开发投入额小计：委托外部研究开发投入额委托外部研究开发投入额其中：境内的外部研发投入额其中：境内的外部研发投入额

25、研究开发投入额（内、外部）小计研究开发投入额（内、外部）小计企业负责人：* 财务负责人：* 编制人：* 企业公章：中介机构审核盖章：d. 2011年研发的项目RD01、02、03、04均未产生设计费，所以该科目无需归集。e. f. 2011年研发的项目RD01、02、03、04均未产生技术设备调试费，所以该科目无需归集。2011年研发的项目RD01、02、03、04均未产生无形资产摊销，所以该科目无需归集。g.2011年研发的项目RD01、02、03、04均未产生委托外部研究开发投入额，所以该科目无需归集。h.表十明细帐资料明细帐资料日期日期凭证号凭证号金额金额人员工资人员工资直接投入直接投入

26、折旧费用折旧费用设备调试设备调试其他费用其他费用摘要摘要备注备注3 3月月1717日日6#6#2,157.00 2,157.00 2,157.00 2,157.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD13 3月月2121日日29#29#3,290.00 3,290.00 3,290.00 3,290.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD23 3月月2626日日94#94#16,772.00 16,772.00 16,772.00 16,772.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD33 3月月2828日日7#7#702.00 702.00 702.00 702.00 研发人员

27、差旅费研发人员差旅费RD3RD33 3月月3131日日17#17#829.00 829.00 829.00 829.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD4RD44 4月月2 2日日22#22#9,221.20 9,221.20 9,221.20 9,221.20 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD25 5月月4 4日日16#16#1,390.00 1,390.00 1,390.00 1,390.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD15 5月月1717日日52#52#508.00 508.00 508.00 508.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD35 5月月2121日

28、日66#66#1,194.00 1,194.00 1,194.00 1,194.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD4RD45 5月月2626日日79#79#17,412.00 17,412.00 17,412.00 17,412.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD25 5月月2727日日4#4#113.00 113.00 113.00 113.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD4RD46 6月月4 4日日24#24#692.00 692.00 692.00 692.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD36 6月月1313日日39#39#3,479.00 3,479.0

29、0 3,479.00 3,479.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD26 6月月2525日日71#71#6,484.00 6,484.00 6,484.00 6,484.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD4RD46 6月月2525日日73#73#1,026.00 1,026.00 1,026.00 1,026.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD26 6月月2727日日3#3#2,535.00 2,535.00 2,535.00 2,535.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD17 7月月5 5日日22#22#9,324.00 9,324.00 9,324.00

30、9,324.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD37 7月月7 7日日31#31#1,798.00 1,798.00 1,798.00 1,798.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD27 7月月1111日日43#43#1,275.00 1,275.00 1,275.00 1,275.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD18 8月月2 2日日16#16#2,156.00 2,156.00 2156.00 2156.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD4RD48 8月月9 9日日37#37#312.00 312.00 312.00 312.00 研发人员差旅费研发人员差

31、旅费RD1RD18 8月月1515日日48#48#1,133.00 1,133.00 1133.00 1133.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD2解析：上表是对研发项目的其他费用进行归集，首先找出其他费用的原始凭证（一般指费用发票），然后按前面“表一”中每个项目对应的其他费用进行归集。对上表汇总后可以计算出2011年RD01、02、03、04的其他费用分别为：4.30万元，4.34万元，3.97万元，1.34万元。表十(续)明细帐资料明细帐资料日期日期凭证号凭证号金额金额人员工资人员工资直接投入直接投入折旧费用折旧费用设备调试设备调试其他费用其他费用摘要摘要备注备注8 8月月262

32、6日日78#78#3,530.00 3,530.00 3530.00 3530.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD39 9月月1414日日53#53#699.00 699.00 699.00 699.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD39 9月月1616日日58#58#1,400.00 1,400.00 1400.00 1400.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD4RD49 9月月1919日日61#61#4,342.00 4,342.00 4342.00 4342.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD19 9月月2222日日72#72#703.00 703.00

33、 703.00 703.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD29 9月月2323日日76#76#1,115.00 1,115.00 1115.00 1115.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD31010月月1010日日24#24#9,539.00 9,539.00 9539.00 9539.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD11010月月1919日日53#53#4,007.00 4,007.00 4007.00 4007.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD21010月月2222日日64#64#4,778.00 4,778.00 4778.00 4778.0

34、0 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD31010月月2626日日75#75#1,794.00 1,794.00 1794.00 1794.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD11111月月1 1日日11#11#608.00 608.00 608.00 608.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD31111月月3 3日日19#19#9,037.00 9,037.00 9037.00 9037.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD11212月月2 2日日20#20#1,002.00 1,002.00 1002.00 1002.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD

35、31212月月1616日日64#64#507.00 507.00 507.00 507.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD21212月月1919日日68#68#965.00 965.00 965.00 965.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD11212月月2222日日81#81#852.00 852.00 852.00 852.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD21212月月2424日日90#90#1,313.00 1,313.00 1313.00 1313.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD4RD41212月月2626日日96#96#9,518.00 9,

36、518.00 9518.00 9518.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD1解析：对“表十”中其他费用数按项目汇总填入“企业年度研究开发费用结构明细表”中，如表十一。h.表十一企业年度研究开发费用结构明细表企业年度研究开发费用结构明细表编制单位：编制单位：* * * * * * * * * * * * * * * * *有限公司有限公司 20112011年度年度 单位：人民币万元单位：人民币万元 研究项目研究项目 RD01RD01RD02RD02RD03RD03RD04RD04合计合计研发费用研发费用 跑步机电机的研跑步机电机的研发发 多功能跑步机电多功能跑步机电子表的研发子表的研发

37、跑步机专用变频跑步机专用变频器的研发器的研发跑步机无速度感跑步机无速度感应有刷直流电机应有刷直流电机控制方法的研究控制方法的研究内部研究开发投入额内部研究开发投入额 其中：人员人工其中：人员人工13.2819.0318.8312.62 直接投入直接投入68.3793.3470.23113.4 折旧费用与长期费用摊销折旧费用与长期费用摊销0.060.090.080.07 设计费设计费 技术设备调试费技术设备调试费 无形资产摊销无形资产摊销 其他费用其他费用4.304.343.971.34内部研究开发投入额小计：内部研究开发投入额小计：委托外部研究开发投入额委托外部研究开发投入额其中：境内的外部研

38、发投入额其中：境内的外部研发投入额研究开发投入额（内、外部）小计研究开发投入额（内、外部）小计企业负责人：* 财务负责人：* 编制人：* 企业公章：中介机构审核盖章：企业年度研究开发费用结构明细表企业年度研究开发费用结构明细表编制单位：编制单位：* * * * * * * * * * * * * * * * *有限公司有限公司 20112011年度年度 单位：人民币万元单位：人民币万元 表十二：企业年度研究开发费用结构明细表 研究项目研究项目 RD01RD01RD02RD02RD03RD03RD04RD04合计合计研发费用研发费用 跑步机电机的研跑步机电机的研发发 多功能跑步机电多功能跑步机电

39、子表的研发子表的研发跑步机专用变频跑步机专用变频器的研发器的研发跑步机无速度感跑步机无速度感应有刷直流电机应有刷直流电机控制方法的研究控制方法的研究内部研究开发投入额内部研究开发投入额86.01 116.80 93.11 127.43 423.35 其中：人员人工其中：人员人工13.2819.03 18.83 12.62 63.76 直接投入直接投入68.37 93.34 70.23 113.40 345.34 折旧费用与长期费用摊销折旧费用与长期费用摊销0.06 0.09 0.08 0.07 0.30 设计费设计费 技术设备调试费技术设备调试费 无形资产摊销无形资产摊销 其他费用其他费用4.

40、30 4.34 3.97 1.34 13.95 内部研究开发投入额小计：内部研究开发投入额小计：86.01 116.80 93.11 127.43 423.35 委托外部研究开发投入额委托外部研究开发投入额其中：境内的外部研发投入额其中：境内的外部研发投入额研究开发投入额（内、外部）小计研究开发投入额（内、外部）小计86.01 116.80 93.11 127.43 423.35 企业负责人：* 财务负责人：* 编制人：* 企业公章：中介机构审核盖章：表十二表十三序序号号明细帐资料明细帐资料日期日期凭证凭证号号金额金额人员工资人员工资直接投入直接投入折旧折旧费用费用设备设备调试调试其他费用其他

41、费用摘要摘要备注备注1 13 3月月2626日日61#61#57,520.68 57,520.68 57,520.68 57,520.68 研发领用材料研发领用材料RD1RD1研发领用材料研发领用材料RD1RD12 23 3月月1717日日6#6#2,157.00 2,157.00 2,157.00 2,157.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD1RD1RD13 33 3月月2121日日29#29#3,290.00 3,290.00 3,290.00 3,290.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD2RD2RD24 43 3月月2626日日94#94#16,772.00 16

42、,772.00 16,772.00 16,772.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD3RD3RD35 53 3月月3131日日90#90#231,071.45 231,071.45 231,071.45 231,071.45 研发领用材料研发领用材料RD1RD1：127524.61127524.61元元RD2RD2：103546.84103546.84元元6 63 3月月2626日日15#15#50,054.88 50,054.88 50,054.88 50,054.88 研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资1080810808，RD2RD2工资工资14951.88 1495

43、1.88 RD3RD3工资工资24295242957 73 3月月2828日日7#7#702.00 702.00 702.00 702.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD3RD3RD38 83 3月月3131日日17#17#829.00 829.00 829.00 829.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD4RD4RD4RD49 94 4月月2 2日日22#22#9,221.20 9,221.20 9,221.20 9,221.20 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD2RD2RD210104 4月月2626日日83#83#471,815.02 471,815.02 471,8

44、15.02 471,815.02 研发领用材料研发领用材料RD1:201865.04RD1:201865.04RD3:269949.98RD3:269949.9811114 4月月3030日日11#11#68,192.00 68,192.00 68,192.00 68,192.00 研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资13447,RD213447,RD2工资工资2092420924RD3RD3工资工资20163,RD420163,RD4工资工资136581365812125 5月月4 4日日16#16#1,390.00 1,390.00 1,390.00 1,390.00 研发人员差旅

45、费研发人员差旅费RD1RD1RD1RD113135 5月月1717日日52#52#508.00 508.00 508.00 508.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD3RD3RD314145 5月月2121日日66#66#1,194.00 1,194.00 1,194.00 1,194.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD4RD4RD4RD415155 5月月2626日日79#79#17,412.00 17,412.00 17,412.00 17,412.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD2RD2RD216165 5月月2626日日88#88#376,428.95 376

46、,428.95 376,428.95 376,428.95 研发领用材料研发领用材料RD1:34184.25,RD2:258610.25 RD1:34184.25,RD2:258610.25 RD4:83634.45RD4:83634.4517175 5月月2727日日4#4#113.00 113.00 113.00 113.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD4RD418185 5月月3131日日13#13#72,803.42 72,803.42 72,803.42 72,803.42 研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资14851,RD214851,RD2工资工资21661.42

47、21661.42RD3RD3工资工资21906,RD421906,RD4工资工资143851438519196 6月月4 4日日24#24#692.00 692.00 692.00 692.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD3RD3RD320206 6月月1313日日39#39#3,479.00 3,479.00 3,479.00 3,479.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD2RD2RD2表十三（续）序序号号明细帐资料明细帐资料日期日期凭证号凭证号金额金额人员工资人员工资直接投入直接投入折旧费用折旧费用设备调试设备调试其他费用其他费用摘要摘要备注备注21216 6月月25

48、25日日71#71#6,484.00 6,484.00 6,484.00 6,484.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD4RD4RD4RD422226 6月月2525日日73#73#1,026.00 1,026.00 1,026.00 1,026.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD2RD2RD223236 6月月2626日日84#84#475,318.73 475,318.73 475,318.73 475,318.73 研发领用材料研发领用材料RD2:49325.78,RD3:104307.48 RD2:49325.78,RD3:104307.48 RD4:321685.48R

49、D4:321685.4824246 6月月2727日日3#3#2,535.00 2,535.00 2,535.00 2,535.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD1RD1RD125257 7月月1 1日日14#14#72,613.92 72,613.92 72,613.92 72,613.92 研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资15340,RD215340,RD2工资工资21023.9221023.92RD3RD3工资工资21880,RD421880,RD4工资工资143701437026267 7月月5 5日日22#22#9,324.00 9,324.00 9,324.0

50、0 9,324.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD3RD3RD327277 7月月7 7日日31#31#1,798.00 1,798.00 1,798.00 1,798.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD2RD2RD228287 7月月1111日日43#43#1,275.00 1,275.00 1,275.00 1,275.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD1RD1RD129297 7月月2626日日98#98#314,425.53 314,425.53 314,425.53 314,425.53 研发领用材料研发领用材料RD2:44293.56,RD3:7446

51、4.24 RD2:44293.56,RD3:74464.24 RD4:195667.72RD4:195667.7230308 8月月2 2日日16#16#2,156.00 2,156.00 2156.00 2156.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD4RD4RD4RD431318 8月月2 2日日17#17#73,292.50 73,292.50 73292.573292.5 研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资14895,RD214895,RD2工资工资22073.522073.5RD3RD3工资工资22108,RD422108,RD4工资工资142161421632328 8月

52、月9 9日日37#37#312.00 312.00 312.00 312.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD1RD1RD133338 8月月1515日日48#48#1,133.00 1,133.00 1133.00 1133.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD2RD2RD234348 8月月2626日日78#78#3,530.00 3,530.00 3530.00 3530.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD3RD3RD335358 8月月2626日日88#88#290,948.97 290,948.97 290,948.97 290,948.97 研发领用材料研

53、发领用材料RD1:111173.55,RD2:78988.33RD1:111173.55,RD2:78988.33RD3:100787.09RD3:100787.0936368 8月月3030日日10#10#72,610.20 72,610.20 72610.272610.2 研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资14652,RD214652,RD2工资工资21465.321465.3RD3RD3工资工资22092.9,RD422092.9,RD4工资工资144001440037379 9月月1414日日53#53#699.00 699.00 699.00 699.00 研发人员差旅费研

54、发人员差旅费RD3RD3RD3RD338389 9月月1616日日58#58#1,400.00 1,400.00 1400.00 1400.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD4RD4RD4RD439399 9月月1919日日61#61#4,342.00 4,342.00 4342.00 4342.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD1RD1RD140409 9月月2222日日72#72#703.00 703.00 703.00 703.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD2RD2RD241419 9月月2323日日76#76#1,115.00 1,115.00 1115.0

55、0 1115.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD3RD3RD342429 9月月2626日日91#91#103,603.92 103,603.92 103,603.92 103,603.92 研发领用材料研发领用材料RD1:16621.54,RD2:42464.07RD1:16621.54,RD2:42464.07RD3:23019.75,RD4:21498.56RD3:23019.75,RD4:21498.5643439 9月月2828日日7#7#74,597.20 74,597.20 74597.274597.2 研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资15974.4,RD2

56、15974.4,RD2工资工资2255522555RD3RD3工资工资22363.3,RD422363.3,RD4工资工资13704.513704.544441010月月1010日日24#24#9,539.00 9,539.00 9539.00 9539.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD1RD1RD145451010月月1919日日53#53#4,007.00 4,007.00 4007.00 4007.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD2RD2RD2RD2表十三（续）序序号号明细帐资料明细帐资料日期日期凭证凭证号号金额金额人员工资人员工资直接投入直接投入折旧费用折旧费用设备设

57、备调试调试其他费用其他费用摘要摘要备注备注46461010月月2222日日64#64#4,778.00 4,778.00 4778.00 4778.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD3RD3RD347471010月月2626日日75#75#1,794.00 1,794.00 1794.00 1794.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD1RD1RD148481010月月2626日日86#86#340,101.03 340,101.03 340,101.03 340,101.03 研发领用材料研发领用材料RD1:36188.19,RD2:132027.47RD1:36188.1

58、9,RD2:132027.47RD3:23019.72,RD4:148865.66RD3:23019.72,RD4:148865.6649491010月月2727日日4#4#76,247.00 76,247.00 7624776247 研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资16527,RD216527,RD2工资工资2227022270RD3RD3工资工资21940,RD421940,RD4工资工资155101551050501111月月1 1日日11#11#608.00 608.00 608.00 608.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD3RD3RD3RD351511111月月3

59、 3日日19#19#9,037.00 9,037.00 9037.00 9037.00 研发人员差旅费研发人员差旅费RD1RD1RD1RD152521111月月2626日日92#92#353,813.20 353,813.20 353,813.20 353,813.20 研发领用材料研发领用材料RD1:65444.81,RD2:124346.70RD1:65444.81,RD2:124346.70RD3:57867.80,RD4:106153.88RD3:57867.80,RD4:106153.8853531111月月2626日日89#89#3,074.43 3,074.43 3,074.43

60、 3,074.43 计提本月折旧（切计提本月折旧（切削机）削机）RD1RD1：614.89,RD2614.89,RD2：922.32922.32RD3RD3：830.10,RD4830.10,RD4：707.12707.1254541212月月1 1日日16#16#77,161.20 77,161.20 77,161.20 77,161.20 研发人员工资研发人员工资RD1RD1工资工资16292.7,RD216292.7,RD2工资工资23383.523383.5RD3RD3工资工资22015,RD422015,RD4工资工资154401544055551212月月2 2日日20#20#1,