正丹股份2021年二季度财务分析报告

1、正丹股份2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：2011年12月22日，正丹有限的全体股东签署了发起人协议，同意将公司整体 变更设立为股份有限公司，并以正丹有限截至2011年10月31日经审计后的账面净资产 256, 621, 905. 85元扣减“专项储备”余额1, 229, 577. 68元出资，其中注册资本21, 600万元， 其余39, 392, 328.17元计入资本公积。正丹有限于2011年12月22日召开董事会，决议将公司 整体变更为股份公司。发行人于2012年1月召开股份公司创立大会并取得镇江经济技术开发区 管理委员会出具的关于同意镇江正丹化学工业有限公司变更

2、为外商投资股份有限公司的批 复（镇经开管审发2012 1号）。2012年1月4日，发行人就本次变更取得江苏省人民政府 核发的批准号为商外资苏府资字200769434号的中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证 书。2012年1月8日，发行人取得江苏省镇江工商行政管理局核发的注册号为 321100400011789的企业法人营业执照，法定代表人为曹正国。主营业务：高端环保新材料的研发、生产和销售。经营范围：许可项目：危险化学品生产；货物进出口；技术进出口；进出口代理；道路货物运 输（不含危险货物）；道路货物运输（含危险货物）；危险废物经营。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具

3、体经营项目以审批结果为准）一般项目：化工产 品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；合成材料制造（不 含危险化学品）；合成材料销售；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售 （不含危险化学品）；新材料技术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转 让、技术推广；固体废物治理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活 动）二、财务报表分析（一）利润数据2021-06-2021-03-2020-12-2020-09-2020-06-2020-03-303131303031|rj44, 253. 8747,018.09 16, 375.9

4、145,332.81 28, 388. 2228, 236. 3955. 89%环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）-5.88%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比收到的税费返 还（万元）747. 19370. 11-1.4263. 77600. 05763. 7124. 52%101. 88%收到其他与经 营落动有关的 现金（万元）490. 29622. 95665. 51404. 27-96. 39276. 98-608.65%-21. 30%经营活动现金 流入小计（万元）45,491.35

5、48,011. 1517,040.0146, 000. 8528, 891.8829, 277. 0857. 45%-5. 25%购买商品、接 受劳务支付的现金（万元）44, 283. 5243,381.328, 593. 244, 803. 8615,658.5129, 260. 07182.81%2. 08%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）1,076. 091,574.311,020. 44860. 49907. 071,483. 6918.63%-31.65%支付的各项税 费（万元）445. 03903. 481, 107. 66-96. 81286. 88294. 4655.

6、13%-50. 74%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）3, 476. 472, 347. 963, 334. 882, 597. 062, 255. 2548.0654. 15%48.06%经营活动现金 流出小计（万元）49, 281. 1248, 207. 0714, 056. 1848, 164. 619, 107.7131,086. 27157.91%2. 23%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）一3, 789. 77-195.922, 983. 83-2, 163. 759, 784. 18-1,809. 19-138. 73%1834.37%收回投资收到 的现金（万元）2

7、2, 500. 017,000.017,019.416, 000. 015, 000.021,000.050.00%32.35%取得投资收益 收到的现金（万元）146. 37172. 04197. 68232. 92320. 49329. 75-54. 33%-14. 92%投资活动现金 流入小计（万元）22, 646. 3717, 172.0417,216. 8316, 233. 1715,320. 4921,329. 7547.82%31.88%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金（万元）1,310. 561, 837. 34758. 47244. 681, 783. 08

8、789. 03-26. 50%-28. 67%投资支付的现 金（万元）52,053. 1515,000.02, 000. 025, 000. 014, 001.621,000.0271. 77%247. 02%投资活动现金 流出小计（万 元）53,363.7116,837.342, 758. 4725, 244. 6815, 784. 6821,789. 03238. 07%216. 94%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）30,717.34334. 714, 458. 36-9,011.51-464. 19-459.286517.44%9277.58%2021-06-302021-03-

9、312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比取得借款收到 的现金（万元）59, 194. 334, 374. 9211,063.851, 500. 02,281.09, 979. 212495. 10%筹资活动现金 流入小计（万 元）27, 194. 3336, 374. 9211,063.851,500.02,281.09, 979. 211092.21%偿还债务支付 的现金（万元）13,366. 0513,507.877, 133. 336, 406. 6912,403.484, 041. 967. 76%分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金（

10、万元）1, 115. 32153. 05147. 651, 174. 26287. 94230. 59287. 34%筹资活动现金 流出小计（万元）14, 481.3713,660. 927, 675. 557, 580. 9612,691.424, 272. 5614.10%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）12,712.9622,714.03, 388. 31-6, 080. 9610,410. 425, 706. 65-222.12%汇率变动对现 金及现金等价 物的影响-128.433. 09-219.82-77. 6736.692.78-450. 92%现金及现金等 价物净增加额2

11、1,922. 5822,855.8720,610. 6817,333.88-1,053.843, 530. 961980. 27%期初现金及现 金等价物余额（万元）59, 892. 6737, 036. 816, 426. 1733, 760. 0534,813.8931,282.9272.04%期末现金及现 金等价物余额（万元）37, 970. 0959, 892. 6737,036.816,426. 1733, 760. 0534,813.8912.47%环比1253.04%-25. 24%-1.05%628. 73%6.01%-44. 03%4255.62%-195.92%61.71%-

12、36. 60%一：营业总收入（亿元）季度走势40 -35 -30-25 -20 -1.5 -10-05 -00 -gilru图二：利润总额（亿元）季度走势04 030201 00 , 906z图三：净利润（亿元）季度走势035030.025 -0 20.015 -010-005 000, 906z利润分析：2021年二季度利润总额为3183. 88万元，与2020年二季度的-56.93万元相比，增 长-5692. 62%；环比2021年一季度的4067. 04万元相比,增长-21.72%,利润总额主要来源于主 营业务。i（二）现金流数据2021-06-302021-03-312020-12-3

13、12020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的44, 253. 8747,018.0916,375.9145,332.8128, 388. 2228, 236. 3955. 89%-5. 88%现金（万元）收到的税费返 还（万元）747. 19370. 11-1.4263. 77600. 05763. 7124. 52%101. 88%收到其他与经 营活动有关的490. 29622. 95665. 51404. 27-96. 39276. 98-608.65%-21. 30%现金（万元）经营活动现金 流入小计（万45,491.3548,011.

14、 1517,040.0146, 000. 8528,891.8829, 277. 0857. 45%-5. 25%元）购买商品、接 受劳务支付的44, 283. 5243,381.328, 593. 244, 803. 8615,658.5129, 260. 07182.81%2. 08%现金（万元）支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）1,076. 091, 574. 311,020. 44860. 49907. 071,483.6918.63%-31.65%支付的各项税 费（万元）445. 03903. 481, 107. 66-96. 81286. 88294. 4655.13%-5

15、0. 74%支付其他与经 营活动有关的3, 476. 472, 347. 963, 334. 882, 597. 062, 255. 2548.0654. 15%48.06%现金（万元）经营活动现金 流出小计（万49,281. 1248, 207. 0714, 056. 1848, 164. 619, 107.7131,086. 27157.91%2. 23%元）经营活动产生 的现金流量净-3, 789. 77-195.922, 983. 83-2, 163. 759, 784. 18-1,809. 19-138.73%1834. 37%额（万元）收回投资收到 的现金（万元）22, 500.

16、017, 000.017,019.416,000.015,000.021,000.050.00%32.35%取得投资收益收到的现金146. 37172. 04197. 68232. 92320. 49329. 75-54. 33%-14. 92%（万元）投资活动现金 流入小计（万22, 646. 3717, 172.0417,216. 8316, 233. 1715,320. 4921,329. 7547.82%31.88%元）购建固定资 产、无形资产1,310. 561,837. 34758. 47244. 681, 783. 08789. 03-26. 50%-28. 67%2021-06

17、-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比和其他长期资 产支付的现金（万元）投资支付的现 金（万元）52,053. 1515,000.02, 000. 025, 000. 014, 001.621,000.0271. 77%247. 02%投资活动现金 流出小计（万元）53,363.7116,837.342, 758. 4725, 244. 6815,784. 6821,789. 03238. 07%216. 94%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）30,717. 34334. 714, 458. 36-9,011.5

18、1-464.19-459.286517.44%9277.58%取得借款收到 的现金（万元）59, 194. 334, 374. 9211,063.851,500.02,281.09, 979. 212495. 10%1253.04%筹资活动现金 流入小计（万元）27, 194. 3336, 374. 9211,063.851, 500. 02, 281.09, 979. 211092.21%-25. 24%偿还债务支付 的现金（万元）13, 366. 0513,507.877, 133. 336, 406. 6912, 403. 484, 041. 967. 76%-1.05%分配股利、利 润

19、或偿付利息 支付的现金（万元）1, 115. 32153. 05147. 651, 174. 26287. 94230. 59287. 34%628. 73%筹资活动现金 流出小计（万元）14, 481.3713,660. 927, 675. 557, 580. 9612,691.424, 272. 5614.10%6.01%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）12,712.9622,714.03, 388. 31-6, 080. 9610,410. 425, 706. 65-222. 12%-44. 03%汇率变动对现 金及现金等价 物的影响-128.433.09-219.82-77. 6

20、736.692.78-450. 92%4255.62%现金及现金等 价物净增加额21,922. 5822, 855. 8720,610. 6817,333.88-1,053.843, 530. 961980. 27%-195.92%期初现金及现 金等价物余额（万元）59, 892. 6737, 036. 816, 426. 1733, 760. 0534,813.8931,282.9272.04%61.71%期末现金及现 金等价物余额（万元）37, 970. 0959, 892. 6737, 036. 816, 426. 1733, 760. 0534,813.8912.47%-36. 60%

21、现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为37970. 09万元，与2020年二季度的33760.05万元相比，增长12.47%；环比2021年一季度的59892. 67万元相比，增长-36.6%。（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资 金（万 1元）38,371.2759,912. 7237,451.4116, 426. 1733, 760. 0534,813.8913.66%-35. 95%交易性 金融资 产（万31,500.02, 000. 04, 000. 01

22、9,019.410,019.411,017.8214. 39%1475.00%元）应收票 据（万 元）26, 000. 1722, 332. 3527, 392. 7221,269. 9220, 536. 319, 996. 926.61%16. 42%应收账 款（万元）17, 594. 0419, 186. 9616, 175.4417, 697.4112,209. 9214, 409. 244. 10%-8. 30%预付款 项（万 元）1,670. 132, 364. 063, 054. 772, 974. 522, 585. 563, 335. 13-35. 41%-29. 35%其他应

23、 收款（万元）157. 45165. 84123. 1140. 3192. 1278. 7870.91%-5.05%存货（万 元）23, 992. 7318,875.6812,332.4315,579. 2517, 145.4724, 586, 2439.94%27. 11%其他流 动资产 （万元）1,619. 06758. 68108. 82194. 68558. 611,323.81189. 84%113. 40%流动资 产合计 （万元）140, 958. 0125, 596. 28100, 638. 793,301.6696, 907. 42109, 561. 7545. 46%12.2

24、3%固定资产（万 元）54,611.8155, 940. 0457, 265. 8321, 115.4521,858.7617,783.6149. 84%-2.37%在建工 程（万 元）7, 636. 476, 477. 515, 337. 7542, 453.942, 259. 1945, 307. 79- 81.93%17.89%无形资 产（万 元）3, 055. 513, 118. 243, 180. 113, 230. 553, 292. 163, 353. 76-7. 19%-2. 01%长期待 摊费用 （万元）120. 45124.79129. 13134. 52140. 4214

25、6. 32-14. 22%-3. 48%递延所 得税资 产（万205.4206. 53206. 53131.87175. 59211.8516. 98%-0. 54%元）其他非 流动资 产（万1, 385. 951, 398. 0837. 95228. 12237. 8988.2482. 60%-0. 86%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比元）非流动 资产合 计（万 元）67,015.667, 265. 166, 957. 367, 294. 4267,964.0166,891.52-1.40%-0

26、.37%资产总 计（万 元）207, 973. 6192,861.38167, 596. 01160, 596. 07164, 871.43176, 453. 2726.14%7.84%短期借 款（万 元）28, 750. 5314, 991.7923,436.2619, 672. 1224, 535. 1534, 461.6917. 18%91. 78%应付账 款（万 元）3, 933. 34, 590. 695, 640. 064, 857. 395, 439. 667, 529. 7-27. 69%-14. 32%应付职 工薪酬 （万元）488. 97344. 84736. 93567.

27、 53451.53307. 538. 29%41.80%应交税 费（万 元）565.81416. 38342. 01526. 5141.3344. 361268.96%35. 89%其他应 付款（万 元）710. 42692. 65610. 8348. 8839. 4276.91702.03%2. 56%流动负 债合计 （万元）34, 826. 2221,896. 2931,441.7726, 194. 9632, 090. 5942, 932. 238. 52%59.05%非流动 负债合 计（万 元）23,558.7123, 115. 18262. 53266. 91426. 76127.

28、675420.40%1.92%负债合 计（万 元）58, 384. 9445,011.4731,704.326, 461.8732,517.3543, 059. 979.55%29.71%实收资 本（或股 本）（万 元）48, 960. 048, 960. 048, 960. 048, 960. 048, 960. 048, 960. 00. 00%0. 00%资本公 积金（万 元）46, 889. 3646, 889. 3646, 889. 3646, 889. 3646, 889. 3646, 889. 360. 00%0. 00%库存股（万元）2,001. 182,001. 182,00

29、1. 182, 001. 182,001. 182,001. 180. 00%0. 00%专项储 备（万 元）1.610. 622. 751. 180.02. 8337039.53%159. 11%盈余公 积金（万6, 036. 06, 036. 06, 036. 05, 652. 15, 652. 15, 652. 16. 79%0. 00%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比元）未分配 利润（万 元）41, 194. 1939, 456. 4336, 004. 7734, 632. 7432, 85

30、3. 7933, 890. 2525.39%4. 40%归属于 母公司 股东权 益合计 （万元）149, 588. 66147, 849. 91135, 891. 71134, 134. 2132, 354. 08133, 393. 3713.02%1. 18%股东权 益合计 （万元）149, 588. 66147, 849.91135, 891. 71134, 134. 2132, 354. 08133, 393. 3713. 02%1. 18%负债和 股东权 益合计207, 973.6192, 861. 38167, 596. 01160, 596. 07164, 871.43176, 4

31、53. 2726. 14%7.84%资产分析：2021年二季度资产总计为207973. 6万元，与2020年二季度的164871.43万元相 比，增长26. 14%；环比2021年一季度的192861.38万元相比，增长7. 84%。负债分析：2021年二季度负债总计为58384. 94万元，与2020年二季度的32517. 35万元相 比,增长79. 55%；环比2021年一季度的45011.47万元相比,增长29. 71%。（四）财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-30 j2020-06-|302020-03-31同比每股收希1eps （

32、元）0. 060. 070. 040. 04-0.00. 020. 06扣除非经常损益后 的净利润（万元）2, 535. 593, 132.211,525.441,418.67-100.72509. 182636. 31经营活动净收益（万 元）3, 067. 053,691.221,815. 181,704.21-52. 94598. 263119.99价值变动净收益（万 元）168. 27172. 04196. 08232. 92322. 09329. 75-153.82净资产收益率r0e（%）1.822.431.311.33-0. 040.611.86净资产收: 非经常才益率（扣除 员益）

33、（%）1. 72.211. 131.06-0. 080. 381.78总资产净利率 roa （%）1.351.921.081.09-0. 030. 471.38销售净利率（%）6.418.84. 554. 86-0. 173. 116.58销售毛利率（%）17. 7518. 5915.6514. 337. 169. 2910. 59营业总成本/营业总92. 7590. 5995. 3395.31100. 1797. 72-7. 42环比-0. 02-596.62-624.17-3. 77-0.61-0.51-0.57-2. 39-0. 842. 16收入()2021-06-302021-03-312020-12-312020- 2020-06- 2020-09-307. 4710. 374.815.4300.803-313.66同比6. 67环比-2. 90营业利润/营业总收入(%)净利润/营业总收入(%)6.418.84. 554. 86-0. 173. 116. 58一2. 39营业费用/营业总收入(%)2. 783.062.412.472. 332. 750. 45-0. 28管理费用/营业总收入(%)2. 042. 151.522. 1