指南针2021年二季度财务分析报告

1、指南针2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：发行人是由指南针证券、王群、孙德兴、陈浩、杨新宇、张春林、孙鸣等七名发起 人发起，并经北京市人民政府经济体制改革办公室“京政体改股函200u28号”文件批准后共 同出资组建的股份有限公司。指南针证券等七名发起人于2001年2月8日共同签署了发起人 协议，指南针证券用于出资的资产包括车辆、电子设备等实物资产，指南针证券投资辅助决 策系统（博弈版）软件等无形资产以及货币资金，其他发起人全部以货币出资。根据北京六合 正旭资产评估有限责任公司于2000年11月29日出具的“六合正旭评报字（2000）第059号”资产评估报告书，以2000年

2、10月31日为评估基准日，指南针证券用于出资的上述实物资 产和无形资产评估价值为人民币644. 09万元，其中实物资产价值129.81万元、无形资产价值 514.28万元。北京永拓会计师事务所有限责任公司于2001年4月26日出具了 “京永股验字（2001）第001号”验资报告，对公司股东出资情况进行了审验。2001年10月22日，北 京永拓会计师事务所有限责任公司出具了 “京永审字（2001）第273号”关于对企业实收股 本中实物出资及无形资产转移情况专项查账报告，确认截至2001年8月22日，指南针证券 用于出资的上述实物资产和无形资产已完成过户手续。公司于2001年4月18日召开了创立大

3、 会暨第一届股东大会，并于2001年4月28日取得北京市工商行政管理局核发的"1100001267818号”企业法人营业执照。主营业务：向投资者提供及时、专业的金融数据分析和证券投资咨询服务。经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；计算机技术培训；设计、制作、代 理、发布广告；组织文化艺术交流活动；企业策划、设计；公共关系服务；承办展览展示活 动；会议服务；计算机系统服务；数据处理；基础软件服务、应用软件服务；销售计算机、软 件及辅助设备、机械设备、电子产品；零售书报刊、电子出版物及音像制品；证券投资咨询业 务；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含互联网信息服务）；第二

4、类增值电信业务中 的信息服务业务（仅限互联网信息服务）（互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保 健、药品和医疗器械、电子公告服务）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法 须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止 和限制类项目的经营活动。）二、财务报表分析（一）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）25, 690. 5842, 964. 0217, 500. 7919, 228.8131,903. 841

5、6, 502.3-19. 47%-40. 20%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）776.0948. 34748.49749. 67803. 02833.01-3. 36%-18. 17%经营活动现金 流入小计（万 元）27, 808. 8743,912. 3718,249. 2821,090. 5532, 706. 8517,335.31-14. 98%-36. 67%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）1,433. 161,553. 981,788. 761,541.721,472.211,081.01-2. 65%1 11 1支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）10, 7

6、74. 491 9,432.317, 888. 278, 532. 98；6, 669. 086, 543. 7261. 56%14. 23%支付的各项税 费（万元）2, 758. 63192. 47465. 24407.911,296. 6594. 54112. 75%1333. 29%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）6,817. 789, 957. 15, 362. 169, 700. 28,713. 734, 765. 65-21. 76%-31. 53%经营活动现金 流出小计（万 元）21,784.0621, 135. 8515, 504. 4220, 182. 818, 15

7、1.6712, 484. 9220. 01%3. 07%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）6, 024.8122, 776. 512, 744. 86907. 7514, 555. 194, 850. 391-58. 61%-73. 55%收回投资收到 的现金（万元）21,926. 4510, 395. 1770, 899. 0128, 571.6127,098. 118,715. 3211-19. 08%110. 93%投资活动现金 流入小计（万 元）21,926. 4510, 395. 1770, 899.0128, 574.4127, 103. 228,715. 32-19. 10%

8、110. 93%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金（万元）76.3163. 79605. 78292. 11358.01184.9-78. 69%-53. 42%投资支付的现 金（万元）28, 554.065, 146. 032, 375.028, 702. 049, 260. 011,580.0-42. 03%-56. 17%投资活动现金 流出小计（万 元）28, 630. 365, 309. 832,913. 2728, 994. 1149, 685. 5211,764.9-42. 38%-56. 16%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）-6, 703. 8554,9

9、14. 6237, 985. 74-419. 7-22, 582. 3-3, 049. 57-70. 31%-87. 79%现金及现金等 价物净增加额-713.3132, 177. 2240, 730. 59313. 0311,902. 091,800. 82-94. 01%-97. 78%2021-06-302021-03-312020-12-31|2020-09-2020-06-302020-03-31同比环比期初现金及现 金等价物余额（万元）87, 684. 08119, 861.379, 130.7178, 817. 6890,719. 7788,918. 95-3. 35%-26.

10、85%期末现金及现 金等价物余额（万元）86, 970. 7687, 684. 08119, 861.379,130.7178,817. 6890,719. 7710. 34%-0. 81%囹一：营业总收入（亿元）季度走势30-2520 -15-10-05 00仁：利润总额（亿元）季度走势1.2-10-08 -06 -04 -0200 em 906z图三：净利润（亿元）季度走势iq-08 -04 -0200利润分析：2021年二季度利润总额为4183. 77万元，与2020年二季度的6045. 65万元相比， 增长-30. 8%；环比2021年一季度的11601.09万元相比，增长-63. 9

11、4%,利润总额主要来源于主 营业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）2§, 690. 5842, 964. 0217, 500. 7919, 228.8131,903. 8416, 502. 3-19. 47%-40. 20%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）776.0948. 34748.49749. 67803. 02833.01-3. 36%-18. 17%经营活动现金 流入小计（万 元）27, 808. 8743,912

12、. 3718,249. 2821,090. 5532, 706. 8517,335.31-14. 98%-36. 67%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）1,433. 161,553. 981,788. 761,541.721,472.211,081.01-2. 65%-7. 77%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）10, 774. 499, 432. 317, 888. 278, 532. 986, 669. 086, 543. 7261. 56%14. 23%支付的各项税 费（万元）2, 758. 63192. 47465. 24407.911,296. 6594.54112

13、. 75%1333. 29%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）6,817. 789, 957. 15, 362. 169, 700. 28,713. 734, 765. 651-21.76%-31. 53%经营活动现金 流出小计（万 元）21,784.0621, 135. 8515, 504.4220, 182.818, 151.6712, 484. 9220. 01%3. 07%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）6, 024.8122, 776.512, 744. 86907. 7514, 555. 194, 850. 39-58.61%-73. 55%收回投资收到 的现金（万元）

14、21,926. 4510, 395. 1770, 899. 0128, 571.6127,098. 118,715. 32-19. 08%110. 93%投资活动现金 流入小计（万 元）21,926. 45厂10, 395. 1770, 899.0128, 574. 4127, 103. 228,715. 32-19. 10%110. 93%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金 （万元）76.3163. 79605. 78292. 11358.01184.9-78. 69%-53. 42%投资支付的现 金（万元）28, 554.065, 146. 032, 375. 028,

15、702. 049, 260. 011,580.0-42. 03%- 56. 17%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比投资活动现金 流出小计（万 元）28, 630. 365, 309. 832,913. 2728, 994. 1149, 685. 5211,764.9-42. 38%-56. 16%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）-6, 703. 8554,914. 6237, 985. 74-419. 7-22, 582. 3-3, 049. 57-70. 31%-87. 79%现金及现金等

16、价物净增加额-713.3132, 177. 2240, 730. 59313. 0311,902. 091,800. 82-94. 01%-97. 78%期初现金及现 金等价物余额（万元）87, 684. 08119, 861. 379, 130. 7178, 817. 6890,719. 7788,918. 95-3. 35%-26. 85%期末现金及现 金等价物余额（万元）86, 970. 7687, 684. 08119, 861.379,130.7178,817. 6890,719. 7710. 34%-0. 81%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为86970. 7

17、6万元，与2020年二季度的 78817. 68万元相比,增长10. 34%；环比2021年一季度的87684. 08万元相比,增长-0. 81%。（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资金（万元）87, 594. 2388, 385.7120, 484.6179, 744. 079, 430. 994, 332. 9310. 28%-0. 90%应收账款（万元）708. 08686. 551,015. 071, 102.0621.83736. 5813. 87%3. 14%预付款项

18、（万元）747. 81,400. 97780. 59i 966.06923. 821,783. 35-19. 05%46. 62%其他应收款（万元）340. 45274. 77119. 98306. 14130. 69339. 46160. 50%23. 90%存货（万元）30. 8446.5427. 2527. 5730. 6240. 450. 72%33. 74%其他流动资 产（万元）1, 149.512, 593. 63, 593. 5242, 591.9443, 249. 921,335. 49-97. 34%55. 68%流动资产合 计（万元）154,583. 92150, 654.

19、 13128, 521.02124, 737.71124, 387.75118, 568. 2624. 28%2.61%固定资产（万元）32, 837. 933, 263. 6933, 595. 67:33,544.4733,818. 8833, 954. 11-2. 90%-1. 28%无形资产（万元）105. 74136. 44139. 4791.21113. 67136. 14-6. 98%22. 50%长期待摊费 用（万元）271.59321. 18373. 04344. 14369. 19363.7-26. 44%15. 44%2021-06-302021-03-312020-12-

20、312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比递延所得税 资产（万元）1,541. 121,506.411,396.21,430. 791,465. 541,673. 185. 16%2. 30%非流动资产 合计（万元）35, 023. 0835, 508. 5235, 504. 3835, 575. 7235, 843. 9636, 188. 82-2. 29%-1. 37%资产总计（万元）189, 607. 0186, 162. 65164, 025. 39160,313. 43160, 231. 71154, 757. 0818. 33%1.85%应付账款（万元

21、）3, 272. 253, 195. 643, 342. 933,618. 334, 104. 234,515. 52-20. 27%2. 40%应付职工薪 酬（万元）6, 832. 728,914. 296, 636. 874, 434. 975, 632. 084, 672. 8421.32%23. 35%应交税费（万元）1,657. 742, 782. 85227. 24454.51369.8210. 87348. 28%40. 43%其他应付款 （万元）1,378. 751,207.81,022. 66770.8967. 15801.5342. 56%14. 15%流动负债合 计（万元

22、）15, 880. 0218,516. 3314, 099. 8612, 190. 8313, 381.3615, 302.7118. 67%14. 24%其他非流动 负债（万元）47, 820. 1345, 368. 9237, 588.2136,411.7135, 295.9129, 165. 4835. 48%5.40%非流动负债 合计（万元）48, 341.6245, 906.437, 855. 0936, 681.0935, 567. 7829, 439. 8535. 91%5. 30%负债合计（万元）64,221.6464, 422. 7351,954.9548, 871.9248

23、, 949. 1444, 742. 5631.20%-0. 31%实收资本 （或股 本）（万元）| 40, 500. 040, 500.040, 500.040, 500.01 40, 500.040, 500. 00. 00%0. 00%资本公积金（万元）25, 671.3425, 487. 1225, 464.8125, 464.8125, 464.8125, 464. 810.81%0. 72%盈余公积金（万元）6, 377. 336, 377. 336, 377. 335, 760. 045, 760. 045, 760. 0410. 72%0. 00%未分配利润 （万元）52, 83

24、6. 6949, 375. 4639, 728.3139,716. 6639, 557. 7238, 289. 6733. 57%7.01%归属于母公 司股东权益 合计（万元）125, 385. 36121,739.91112, 070. 45111,441.51111,282. 57110,014. 5212. 67%2. 99%股东权益合 计（万元）125, 385. 36121,739.91112, 070. 45111,441.51111,282. 57110,014. 5212. 67%2. 99%负债和股东 权益合计189, 607. 0186, 162.65164, 025. 3

25、9160,313. 43160, 231.71154, 757. 0818. 33%1.85%资产分析：2021年二季度资产总计为189607. 0万元，与2020年二季度的160231. 71万元相 比，增长18. 33%；环比2021年一季度的186162. 65万元相比，增长1.85%。负债分析：2021年二季度负债总计为64221. 64万元，与2020年二季度的48949. 14万元相 比，增长31.2%；环比2021年一季度的64422. 73万元相比,增长-0.31%。(四) 财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-0

26、6-302020-03-31同比环比每股收益eps (元)0. 090.240. 020.00. 130. 07-0. 05-0. 15扣除非经常损益后 的净利润(万元)3, 408. 359, 440. 72-59. 37-12.425, 235. 292, 775. 611826. 946032. 38经营活动净收益 (万元)3, 952. 1211, 152. 111,746. 98-29. 15, 820. 343, 440. 85-1868.227199. 98价值变动净收益 (万元)119.4515. 17682. 01171.6168. 1166. 3251.34104. 28净

27、资产收益率roe (%)2.88. 250. 560. 144.812. 57-2.01-5. 45净资产收益率(扣 除非经常损益)(%)2. 768. 08-0. 05-0.014. 732. 54-1.97-5. 32总资产净利率roa(%)1.845.510. 390. 13. 381.84-1.54-3. 67销售净利率(物16. 2929. 334. 760. 9422. 3518. 43-6. 06-13. 04销售毛利率(%)88. 6990.2176. 1584. 0388. 9685. 88-0. 27-1.52营业总成本/营业 总收入(%)81.466. 1113. 221

28、00. 1775. 5377. 485. 8715. 30营业利润/营业总 收入(%)20. 0235. 27-6. 242.0125. 4324. 15-5.41-15. 25净利润/营业总收 入(%)16. 2929. 334. 760. 9422. 3518. 43-6. 06-13. 04营业费用/营业总 收入(沥48. 6345. 7660. 3469.9143. 8753. 324. 762. 87管理费用/营业总 收入(%)8. 224. 5212. 486. 447. 267. 950. 963. 70财务费用/营业总 收入(%)-2. 87-1.58-4. 78-3. 69-

29、2. 52-4. 73-0. 35-1.29经营活动净收益/ 利润总额(%)94.4696. 13212. 02-8. 5496. 2794. 05-1.81-1.67价值变动净收益/ 利润总额(%)2. 860. 13-82. 7750. 341. 131.811.732. 73扣除非经常损益后 的净利润/归属于 母公司所有者的净 利润(%)98.4797.86-9. 44-7.8198. 4698. 560.010.61销售商品提供劳务 收到的现金/营业 收入(%)120. 93130.61132.48113.25134. 12107. 99-13. 19-9. 68经营活动产生的现 金流量净额/营业28. 3669. 2420. 785. 3561. 1931.74-32. 83-40. 882021-06-302021