国际支付与结算chapter 8

1、Chapter 8Documents under the CreditChapter 8 DocumentsImportance of DocumentsBanksPay against documentsexportersReceive payment by handling over the required documentsimportersOnly rely on documentsChapter 8 DocumentsRoles of Documents1. Representing the title to the ownership of goods 代表货物的物权2. Evi

2、dencing the fulfillment of obligation 履约的证明3. Basis of payment 付款的证据单据单据金融单据金融单据商业单据商业单据基本单据基本单据附属单据附属单据商业发票商业发票运输单据运输单据保险单保险单官方要求的官方要求的进口商要求的进口商要求的Types of DocumentsChapter 8 DocumentsBill of exchangeBill of exchangedocumentCert. of qualityCert. of qualityCert. of veterinaryCert. of veterinaryCert.

3、 of quantityCert. of quantityCert. of nonaflatoxinCert. of nonaflatoxinCert. of sanitaryCert. of sanitaryCert. of healthCert. of healthCert. of AnalysisCert. of AnalysisCert. of plant quarantineCert. of plant quarantineInvoiceInvoiceShipping documentsShipping documentsPacking listPacking listCert. a

4、nalysisCert. analysisGSPGSPCert. Of originCert. Of originInsurance documentsInsurance documentsConsular invoiceConsular invoiceCommercial invoiceCommercial invoiceCertificate of inspectionCertificate of inspectionWeight menoWeight menoCustoms invoiceCustoms invoiceInsurance policyInsurance policyIns

5、urance cert.Insurance cert.Combined cert.Combined cert.Cover noteCover noteAirway billAirway billBill of ladingBill of ladingRoad/railway/river billRoad/railway/river billPost parcel receiptPost parcel receipt（一）（一）Financial documentsDraftPromissory noteCheckChapter 8 DocumentsCommercial invoice（二）（

6、二）Commercial documentsPro-forma invoice 形式发票形式发票 Receipt invoice 收讫发票收讫发票 Sample invoice 样品发票样品发票 Consular invoice 领事发票领事发票 Customs invoice 海关发票海关发票 Legalized or visaged invoice签证签证发票发票 Chapter 8 DocumentsCommercial invoiceA commercial invoice is the accounting document by which the seller claims pa

7、yment from the buyer for the value of the goods and /or service being supplied.商业发票是记账单据，也是卖方凭以向买方索取提取货物商业发票是记账单据，也是卖方凭以向买方索取提取货物及及/或服务价款的单据。或服务价款的单据。商业发票是一笔业务的全面反映，内容包括商品的名称、商业发票是一笔业务的全面反映，内容包括商品的名称、规格、价格、数量、金额、包装等，同时也是进口商办理规格、价格、数量、金额、包装等，同时也是进口商办理进口报关不可缺少的文件，因此商业发票是全套出口单据进口报关不可缺少的文件，因此商业发票是全套出口单据

8、的核心，在单据制作过程中，其余单据均需参照商业发票的核心，在单据制作过程中，其余单据均需参照商业发票缮制。缮制。Chapter 8 Documents发票的作用：发票的作用： （1）商业发票是全部单据的中心，是出口商装运）商业发票是全部单据的中心，是出口商装运货物并表明是否履约的总说明。货物并表明是否履约的总说明。（2）便于进口商核对已发货物是否符合合同条款）便于进口商核对已发货物是否符合合同条款的规定。的规定。（3）作为出口商和进口商记帐的依据。）作为出口商和进口商记帐的依据。（4）在出口地和进口地作为报关缴税的计算依据。）在出口地和进口地作为报关缴税的计算依据。（5）在不用汇票的情况下，发

9、票替代汇票作为付）在不用汇票的情况下，发票替代汇票作为付款的依据。款的依据。 Chapter 8 DocumentsThe content of Commercial invoice“ INVOICE” 发票字样；发票字样；NUMBER AND DATE OF ISSUE编号和编号和签发日期；签发日期； CONTRACT NUMBER OR ORDER NUMBER合同或定单号码；合同或定单号码； CONSIGNEES NAME AND ADDRESS收货人名址；收货人名址； EXPORTERS NAME AND ADDRESS出口商名址；出口商名址；Chapter 8 Documents M

10、EANS OF TRANSPORT AND ROUTE 装运工具及起讫地点；装运工具及起讫地点； COMMODITY，SPECIFICATIONS，QUANTITY，GROSS WEIGHT，NET WEIGHT， ETC 商品名称、规格、数量、重量商品名称、规格、数量、重量（毛重、净重）等。（毛重、净重）等。 PACKING AND MEASUREMENT包装及包装及尺码；尺码；Chapter 8 Documents MARKS AND NUMBERS 唛头唛头及件数；及件数； UNIT PRICE AND PRICE TERM 价格及价格条件；价格及价格条件； TOTAL AMOUNT总金

11、额；总金额； SIGNATURE OF MAKER出票出票人签字等人签字等Chapter 8 DocumentsShipping markChapter 8 DocumentsChapter 8 Documents什么叫唛头？什么叫唛头？ 唛头也可简称为唛头也可简称为“唛唛”，又可称为，又可称为“运输标志运输标志”，其，其作用是便于在装卸、运输、存储过程中识别、点数作用是便于在装卸、运输、存储过程中识别、点数，防止错发错运。一批货物刷上唛头之后就确立了，防止错发错运。一批货物刷上唛头之后就确立了它与合同的关系。唛头通常是由一些字母、数字机它与合同的关系。唛头通常是由一些字母、数字机简单的文字组

12、成，有的还伴有集合图案。如果没有简单的文字组成，有的还伴有集合图案。如果没有唛头，则填写唛头，则填写”N/M”. COMMERCIAL INVOICE 商业发票商业发票RECEIVER DETAILS (收件人详细资料。请务必准确填写收件人信息；收件人详细资料。请务必准确填写收件人信息；联系电话和人名将有助于加快货物通关速度联系电话和人名将有助于加快货物通关速度) C Co om mp pa an ny y N Na am me e (收 件 人 公 司 名 称 ) Consignment / Invoice No. （ 货 物 发票 号 码 ） TNT Consignment Number

13、（运 单 号） Street （ 街 道 ， 门 牌 号 码 ） Total No. Of Packages （ 货 物 总 件 / 箱 数） City/States （ 城 市 / 州 名 ） Total Weight （ 货 物 总 重 量） Dimensions （ 货 物 总 体 积 ） Country （ 国 家 ） Fax / Telex （ 联 系 人 传 真 /电传 ） Post / Zip Code （ 邮 政 编 码 ） Telephone （ 联 系 人 电 话） Contact Name （ 联 系 人 姓 名） Trade Terms (e.g. CIF / FOB)

14、 （ 贸 易 条 件 例 如 : CIF / FOB） Chapter 8 DocumentsC CO ON NS SI IG GN NM ME EN NT T D DE ET TA AI IL LS S ( (货货物物详详细细信信息息) ) Weight（重量） Package Number （箱号） Full Description of Goods （详细的货物名称） Net (净重) Gross （毛重） No. Of Items （数量） Dimensions L x W x D (m) （体积 长x宽x高 平方米） Unit Value （单价） Total Value and C

15、urrency （报关总价和货币） E EX XP PO OR RT T I IN NF FO OR RM MA AT TI IO ON N ( (出出 口口 信信 息息 ) ) Name and Address of Manufacturer / Importer (if know) （ 生 产 商 或 货 物 进 口 商 的 地 址 ， 如 果 知 道 请 提 供 ） Reason for Export （ 出 口 原 因 ） Origin of Goods （ 货 物 原 产 国 /地 ） Chapter 8 DocumentsE EX XP PO OR RT T I IN NF FO

16、OR RM MA AT TI IO ON N ( (出出 口口 信信息息 ) ) Name and Address of Manufacturer / Importer (if know) （ 生 产 商 或 货物 进 口 商的 地 址 ，如 果 知 道请 提 供） Reason for Export （ 出 口 原 因 ） Origin of Goods （ 货 物 原 产 国 /地） SHIPPER DECLARATION（ 发 件 人 声 明 ） I (name) NRIC No certify that the particulars and quantity of goods spe

17、cified in this documents and the goods which are submitted for clearance for export out of (country). 声 明 ： 兹 证 实本 发 票 已列 明 所 有出 口 货 件的 详 情 ，数 量 及 价值 ， 各 项交 运货 件 并 没 有 签发 其 他 发票 Signature （ 发 件 公 司 签章 ） Name & Designation of Authorized Signatory （ 发 件 人 签 章） Name and Stamp of Company (Shipper) /

18、 Firm（ 发 件 公 司 名称 ） Address of Company (Shipper) / Firm （ 发 件公 司 地 址 ） Chapter 8 DocumentsPro-forma invoice 形式发票形式发票“Proforma”是拉丁文，它的意思是是拉丁文，它的意思是“纯为形式纯为形式的的”，所以单从字面来理解，所以单从字面来理解，Proforma Invoice 是指纯为形式的是指纯为形式的, 无实际意义的发票。无实际意义的发票。这种发票本来是卖方在推销货物时，为了供买方估这种发票本来是卖方在推销货物时，为了供买方估计进口成本，假定交易已经成立所签发的一种发票。计进口

19、成本，假定交易已经成立所签发的一种发票。实际上，并没有发出货物的事实，正因为如此，在实际上，并没有发出货物的事实，正因为如此，在日本这种发票也被称之为日本这种发票也被称之为“试算发票试算发票”。 Chapter 8 DocumentsPro-forma invoice 形式发票形式发票形式发票与商业发票不同的是在发票上有形式发票与商业发票不同的是在发票上有“形式形式”字样。又字样。又叫预开发票，是在交易达成前卖方应买方的要求，将拟报价叫预开发票，是在交易达成前卖方应买方的要求，将拟报价出售的货物名称、规格、单价、价格条件、装运期及支付方出售的货物名称、规格、单价、价格条件、装运期及支付方式等一

20、一列明的一种非正式发票，作为买方向本国的进出口式等一一列明的一种非正式发票，作为买方向本国的进出口管理机构或管汇部门申请进口许可证或批汇的依据。管理机构或管汇部门申请进口许可证或批汇的依据。这种发票可以用作邀请买方发出确定的订单。发票上一般注这种发票可以用作邀请买方发出确定的订单。发票上一般注明价格和销售条件，所以一旦买方接受此条件，就能按形式明价格和销售条件，所以一旦买方接受此条件，就能按形式发票内容签定确定合约。发票内容签定确定合约。 严格地说，形式发票不能凭以结算，票面上注明的价格也是严格地说，形式发票不能凭以结算，票面上注明的价格也是卖方根据当时市场行情的估计价，对买卖双方均无约束，只

21、卖方根据当时市场行情的估计价，对买卖双方均无约束，只供买方参考，因其徒具发票形式，故名形式发票。正式成交供买方参考，因其徒具发票形式，故名形式发票。正式成交时，卖方仍需另行开具商业发票。时，卖方仍需另行开具商业发票。Chapter 8 DocumentsReceipt invoice 收讫发票收讫发票 原则上先收款后开具发票。开具发票（收据）时，原则上先收款后开具发票。开具发票（收据）时，对已收款项应加盖对已收款项应加盖“现金收讫现金收讫”或或“银行收讫银行收讫”章。章。 Chapter 8 DocumentsSample invoice样品发票样品发票 样品发票不同于商业发票，只是便于客户了

22、解商品样品发票不同于商业发票，只是便于客户了解商品的价值、费用等，便于向市场推销，便于报关取样。的价值、费用等，便于向市场推销，便于报关取样。 在发送样品时一定要谨慎处理，防止延误或者被海在发送样品时一定要谨慎处理，防止延误或者被海关罚款，这非常重要。如果样品没有附上正确的单关罚款，这非常重要。如果样品没有附上正确的单据，海关就会指控据，海关就会指控走私走私，被处以严重的罚款（比，被处以严重的罚款（比如一千美元以上）。如一千美元以上）。 Chapter 8 DocumentsSample invoice样品发票样品发票1.样品发票应当包括：种类、尺寸、数量、单价及样品发票应当包括：种类、尺寸、

23、数量、单价及总价。总价。最重要的是，发票里必须要有下面的内容：最重要的是，发票里必须要有下面的内容：样品样品没有商业价值，仅供报关使用。没有商业价值，仅供报关使用。“对于样品，进口方要交税，有时还要缴纳关税。因对于样品，进口方要交税，有时还要缴纳关税。因此样品发票的价格要尽可能低。此样品发票的价格要尽可能低。根据产品及其尺寸，可以将发票价格标为根据产品及其尺寸，可以将发票价格标为US$0.10/每件或每件或US$1/每件。这些没有直接价每件。这些没有直接价值，但是既然海关不让将发票价格标为零，因值，但是既然海关不让将发票价格标为零，因此就报上几分钱的价格。此就报上几分钱的价格。 Chapter

24、 8 DocumentsCustoms invoice海关发票海关发票 海关发票（海关发票（Customs Invoice）是出口商应进）是出口商应进口国海关要求出具的一种单据口国海关要求出具的一种单据,基本内容同普通的基本内容同普通的商业发票类似商业发票类似,其格式一般由进口国海关统一制定其格式一般由进口国海关统一制定并提供并提供,主要是用于进口国海关统计、核实原产地、主要是用于进口国海关统计、核实原产地、查核进口商品价格的构成等。查核进口商品价格的构成等。 Chapter 8 Documents海关发票的作用海关发票的作用 （）供进口商报送核查货物与估价征税之用。（）供进口商报送核查货物与

25、估价征税之用。（）提供货物原产地依据。（）提供货物原产地依据。（）供进口国海关核查货物在其本国市场的（）供进口国海关核查货物在其本国市场的价格，确认是否倾销等。价格，确认是否倾销等。（）便于统计。（）便于统计。Chapter 8 DocumentsChapter 8 DocumentsManufacturers Invoice 厂商发票厂商发票 是厂方出具的以本国货币计算价格，用来证明是厂方出具的以本国货币计算价格，用来证明出口国国内市场的出厂价格的发票。来证要求提供厂出口国国内市场的出厂价格的发票。来证要求提供厂商发票，其主要目的是用以核查出口交易中是否存在商发票，其主要目的是用以核查出口交

26、易中是否存在倾销，以便确定是否征收倾销，以便确定是否征收“反倾销税反倾销税”。Consular invoice 领事发票领事发票 领事发票（领事发票（Consular Invoice)是由进口国驻出是由进口国驻出口国的领事出具的一种特别印就的发票。这种发票口国的领事出具的一种特别印就的发票。这种发票证明出口货物的详细情况，为进口国用于防止外国证明出口货物的详细情况，为进口国用于防止外国商品的低价倾销，同时可用作进口税计算的依据，商品的低价倾销，同时可用作进口税计算的依据，有助于货物顺利通过进口国海关。有助于货物顺利通过进口国海关。 出具领事发票时，领事馆一般要根据进口货物价值出具领事发票时，领

27、事馆一般要根据进口货物价值收取一定费用。这种发票主要为拉美国家所采用收取一定费用。这种发票主要为拉美国家所采用 Chapter 8 DocumentsMarineOcean bill of lading（三）（三）Shipping documentsNonnegotiable ocean waybillRailway billRoad waybillAir waybillPost parcel receiptCombinedmultimodal transport documentChapter 8 DocumentsChapter 8 DocumentsTransport Documents

28、Bill of LadingMulti-modal transport B/LTransshipment B/LContainer B/LStraight B/LShippers order B/LMarine B/LShort form B/LCharter party B/LLiner B/L1、MarineOcean bill of lading port to port B/L Functions:1.Receipt for goods shipped是提单承运人出具的已经装船的货物收据是提单承运人出具的已经装船的货物收据2.Evidence of the contract of ca

29、rriage是承运人和托运人之间订立的运输合约的证据是承运人和托运人之间订立的运输合约的证据3.Document of title是物权凭证是物权凭证Chapter 8 Documents注意：注意：1.提单的转让可以通过背书和交付转让。而且只能提单的转让可以通过背书和交付转让。而且只能是货物在途时才可转让。货物到达目的港，承运人开是货物在途时才可转让。货物到达目的港，承运人开始交货时，提单就不能转让了。始交货时，提单就不能转让了。2.海运提单能够控制货物，申请人需出示正本提单海运提单能够控制货物，申请人需出示正本提单才可交付货物才可交付货物3. 出售在途货物只需采用转让海运提单即可完成出售在

30、途货物只需采用转让海运提单即可完成Chapter 8 DocumentsThe marine bill of lading contains the following key elements: (1)Name of carrier with a signature identified as that of carrier, or ships master, or agent for or on behalf of either the carrier or ships master.(2)An indication or notation that the goods have been

31、 loaded “on board”or shipped on a named vessel. Also, the date of issuance or date of loading.(3)An indication of the port of loading and the port of discharge as specified in the original documentary credit.Chapter 8 Documents(4)A sole original, or if issued in multiple originals, the full set of o

32、riginals.(5)The terms and conditions of carriage or a reference to the terms and conditions of carriage in another source or document. Chapter 8 DocumentsChapter 8 Documents正本提单正本提单正本提单必须由承运人或其代理人或船长手写签署正本提单必须由承运人或其代理人或船长手写签署或用签字印章等法定方式签发。为防止流通过程中遗或用签字印章等法定方式签发。为防止流通过程中遗失或延误而使银行或收货人无法及时收到提单，正本失或延误而使

33、银行或收货人无法及时收到提单，正本提单通常为一式三份，各份具有同等法律效力，在卸提单通常为一式三份，各份具有同等法律效力，在卸货港凭其中一份办理提货手续后，其他各份自动失效货港凭其中一份办理提货手续后，其他各份自动失效。通常所称的通常所称的全套提单全套提单，是指经签署的所有正本提单，是指经签署的所有正本提单。一般情况下，在银行结汇，或要求承运人改变卸货。一般情况下，在银行结汇，或要求承运人改变卸货港，或转让提单时，都要求提供全套提单。港，或转让提单时，都要求提供全套提单。提单必须签字才具有法律效力提单必须签字才具有法律效力对提单签字人的要求：对提单签字人的要求：提单证明必须注明承运人的名称，对

34、提单必须有承提单证明必须注明承运人的名称，对提单必须有承运人、代理人或船长的签字运人、代理人或船长的签字Chapter 8 Documents提单的背书和转让提单的背书和转让物权单据可以流通转让，而非物权单据无法流通转物权单据可以流通转让，而非物权单据无法流通转让。让。非物权单据非物权单据一般都是货交指定人：一般都是货交指定人：Ex, consigned to a specified person, unto a specified person.Chapter 8 DocumentsNonnegotiable sea waybill 不可流通转让的海运单不可流通转让的海运单1.不是物权凭证，

35、不能背书转让（不是物权凭证，不能背书转让（straight consigned to importer）2.只能由专人提货只能由专人提货3.不需提示单据，即可领取货物不需提示单据，即可领取货物4.银行不能取得货物控制权，对银行债权无保障。银行不能取得货物控制权，对银行债权无保障。Chapter 8 Documents可流通转让形式的提单及其流转可流通转让形式的提单及其流转1. to bearer 来人抬头来人抬头2. to xxs order unto order of issuing bank/applicant/shipper3. negotiable named consignee B/

36、L提单提单必须经过背书交付，才能完成转让行为。必须经过背书交付，才能完成转让行为。Chapter 8 Documents可流通转让形式的提单及其流转可流通转让形式的提单及其流转具体要求以何种背书方式转让需要根据要求作出特具体要求以何种背书方式转让需要根据要求作出特别处理。如：别处理。如：B/L drawn to the order of xxx and (1)blank endorsed (2) endorsed to the order of xxx bank (3) endorsed in favour of the issuing bank (4) endorsed to xxxChap

37、ter 8 Documents提单正面的六个运输项目：提单正面的六个运输项目：Pre-carriage by前段运输前段运输Place of receipt/place of taking in charge收货地或接受监管地收货地或接受监管地Vessel 船只船只Port of loading 装货港装货港Place of delivery/place of final destination交货地或最终目的地交货地或最终目的地Chapter 8 DocumentsAir waybill (AWB)提交银行正本单据提交银行正本单据不是可流通的单据不是可流通的单据不能控制买方付款不能控制买方付

38、款必须作成记名收货人必须作成记名收货人Chapter 8 DocumentsRoad or Inland Waterway Transport Documents 公路、内河航运单据公路、内河航运单据Cargo receiptRailway bill货运收据铁路货运收据铁路运输单运输单 公路、铁路和内河运单都不是物权凭证，仅仅是货公路、铁路和内河运单都不是物权凭证，仅仅是货运收据和运输合约，它把货物直接运交给记名收货运收据和运输合约，它把货物直接运交给记名收货人，不能背书转让。当货物到达目的地，经证明身人，不能背书转让。当货物到达目的地，经证明身份可把货物交给收货人。通常以申请人为运单记名份可

39、把货物交给收货人。通常以申请人为运单记名收货人。收货人。铁路运输是目前运量仅次于海运的国际货物运输方铁路运输是目前运量仅次于海运的国际货物运输方式。式。Chapter 8 Documents Courier receipt快邮收据快邮收据 &Post parcel receipt邮包收据邮包收据 快邮收据通常是由寄件人填写，注明寄件人、收快邮收据通常是由寄件人填写，注明寄件人、收件人的名称地址，寄运货物的名称、价值等，它不件人的名称地址，寄运货物的名称、价值等，它不是物权凭证，仅仅是货物收据和运输合约，不可流是物权凭证，仅仅是货物收据和运输合约，不可流转，直接把货交给记名收货人。转，直

40、接把货交给记名收货人。Chapter 8 Documents courier receipts should include the following elements： (1)Appears on its face to the issuer; (2)Appears on its face to be stamped, signed, or authenticated by the service; (3)Name and address of the shipper(seller); (4)Name and address of the consignee(buyer); (5)The

41、date of pick up or receipt of the goods by the service; (6)Meets any other stipulations of the documentary credit. Chapter 8 DocumentsCombinedmultimodal transport document多式运输多式运输单一的，包含全程的，至少采用两种不同运输方式单一的，包含全程的，至少采用两种不同运输方式运输货物的合约。运输货物的合约。Port to port 港至港港至港Door to door 仓至仓仓至仓 FCL Full Container Loa

42、d 整箱货整箱货CYContainer Yard运往集装箱堆场运往集装箱堆场CFSContainer Freight Station 集装箱货集装箱货运站运站LFCL Less than a Full Container Load 拼箱货拼箱货Chapter 8 DocumentsCombinedmultimodal transport document多式运输多式运输它可以以可流通形式发出，特点是可以背书转让物它可以以可流通形式发出，特点是可以背书转让物权，凭一张正本单据交货。权，凭一张正本单据交货。也可以以不可流通形式发出，注明指定的收货人，也可以以不可流通形式发出，注明指定的收货人，特点

43、是布提交正本单据，交货人需证明身份，不能特点是布提交正本单据，交货人需证明身份，不能背书转让单据。背书转让单据。一般，陆海两种运输方式联合运输单据以可流通方一般，陆海两种运输方式联合运输单据以可流通方式发出式发出一旦包含空运方式，即必须以不可流通方式发出。一旦包含空运方式，即必须以不可流通方式发出。Chapter 8 DocumentsChapter 8 DocumentsClean B/L and Unclean B/LClean B/L “in apparent good order and condition”Unclean/foul B/L “one bag broken” “Two

44、boxes crashed, contents exposed” “three steel tubes bent”“port expenses at destination to be borne by the consignee”L/C requires： “Full set of clean on board Bill of lading made out to order with blank endorsed,marked with “Freight prepaid /paid /to collect, notifying_”（全套的、清洁的、已装船提单，空白抬头（全套的、清洁的、已装

45、船提单，空白抬头 、空白背书，、空白背书， 写明运费预付已付，被通知人为写明运费预付已付，被通知人为）Chapter 8 Documents4. Checking list for the B/L(1) Ensure that the full set of originals issued is presented.(2) Ensure that it is not a claret party transport document unless authorized in the credit.(3) Ensure that it is not a forwarders transport

46、 documents unless it is authorized in the credit under UCP500 Article 30.(4) Ensure that the name of the consignee is as required in the credit.5. Ensure that if the transport document requires endorsement, it is appropriately endorsed.6. Ensure that it bears the name of the shipper or his agent.7.

47、Ensure that the name and address, if any, of the notifying party is as required in the credit.8. Ensure that the description of the goods generally corresponds to the description of the goods as stated in the credit and that the marks and numbers as well another specifications, if any, are identical

48、 to those appearing on the other documents.9. Ensure that the indication of “freight prepaid” or “freight collect” as required by the terms of the credit appears on it.10. Ensure that there are no clauses on the transport document that may render it “foul” or “unclear”.11. Ensure that all other cond

49、itions stipulated in the appropriate transport Ariticles of UCP500 are complied with.Chapter 8 Documents（四）（四）Insurance documentInsurance policy保险单，大保单保险单，大保单 Insurance certificate保险凭证，保险凭证，小保单小保单 Cover note暂保单暂保单 Combined certificate联合凭证联合凭证 Floating Policy 总保单总保单Chapter 8 DocumentsAn insurance doc

50、ument is a contract whereby the insurer (insurance company) undertakes to indemnify the assured in a manner and to the extent thereby agreed，against certain losses，that is to say，the losses incidental to carriage“adventure” It is a document indicating the type and amount of insurance coverage in for

51、ce on a particular shipmentUsed to assure the consignee that insurance is provided to cover loss of or damage to cargo while in transmit Chapter 8 Documents In documentary credit transactions it includes the following elements： (1)Appears on its face to be issued and signed by an insurance carrier，u

52、nderwriter or agentfor same； (2)Covers the risks specified in the documentary credit； (3)Indication that the coverage is effective at the latest from the date of loading of the goods on board a transport document(bill of lading，etc)； (4)Specifies coverage for at least 110 of either Chapter 8 Documen

53、ts (5)It is presented as the sole original，or if issued in more than one original，all the originals； (6) The insurance currency should be consistent with the currency of the documentary credit Chapter 8 DocumentsChapter 8 DocumentsInsurance documentsParties of insurance1. Insurer: insurance company,

54、 insurance underwriter2. The insured: 3. Policyholder4. The beneficiary5. Insurance broker6. Insurance agentInsurance policy保险单，大保单保险单，大保单 它是保险人和被保险人之间成立保险合同关系的它是保险人和被保险人之间成立保险合同关系的正式凭证，因险别的内容和形式有所不同，海上正式凭证，因险别的内容和形式有所不同，海上保险最常用的形式有船舶保险单、货物保险单、保险最常用的形式有船舶保险单、货物保险单、运费保险单、船舶所有人责任保险单等。其内容运费保险单、船舶所有人责任保

55、险单等。其内容除载明被保险人、保险标的（如是货物段填明数除载明被保险人、保险标的（如是货物段填明数量及标志）、运输工具、险别、起讫地点、保险量及标志）、运输工具、险别、起讫地点、保险期限、保险价值和保险金额等项目外，还附有关期限、保险价值和保险金额等项目外，还附有关保险人责任范围以及保险人和被保险人的权利和保险人责任范围以及保险人和被保险人的权利和义务等方面的详细条款。义务等方面的详细条款。Chapter 8 Documents如当事人双方对保险单上所规定的权利如当事人双方对保险单上所规定的权利和义务需要增补或删减时，可在保险单和义务需要增补或删减时，可在保险单上加贴条款或加注字句。保险单是被

56、保上加贴条款或加注字句。保险单是被保险人向保险人索赔或对保险人上诉的正险人向保险人索赔或对保险人上诉的正式文件，也是保险人理赔的主要依据。式文件，也是保险人理赔的主要依据。保险单可转让，通常是被保险人向银行保险单可转让，通常是被保险人向银行进行押汇的单证之一。在进行押汇的单证之一。在CIF合同中，合同中，保险单是卖方必须向买方提供的单据。保险单是卖方必须向买方提供的单据。Chapter 8 DocumentsInsurance certificate保险凭证，小保单保险凭证，小保单它是保险人签发给被保险人，证明货物已经投保和它是保险人签发给被保险人，证明货物已经投保和保险合同已经生效的文件。证

57、上对保险条款做了简保险合同已经生效的文件。证上对保险条款做了简略，对背面条件不做详细记载，表明按照本保险人略，对背面条件不做详细记载，表明按照本保险人的正式保险单上所载的条款办理。保险凭证具有与的正式保险单上所载的条款办理。保险凭证具有与保险单同等的效力。保险证明一般需要投保人会签保险单同等的效力。保险证明一般需要投保人会签生效生效Chapter 8 Documents流动保险单（流动保险单（Floating Policy）流动保险单是指对一定期限内（一般流动保险单是指对一定期限内（一般1年）陆续分年）陆续分批出运的货物所订立的一种保险合同。流动保险单适批出运的货物所订立的一种保险合同。流动保

58、险单适用于包销合同形式的贸易和定期发运的货物保险。用于包销合同形式的贸易和定期发运的货物保险。流动保险单是载明保险总条件，包括保险货物的总流动保险单是载明保险总条件，包括保险货物的总价值、承保的风险及保险费率以及规定的期限等，而价值、承保的风险及保险费率以及规定的期限等，而将运输工具的名称以及其他细节留待以后申报的一种将运输工具的名称以及其他细节留待以后申报的一种保险单。保险单。Chapter 8 DocumentsCombined certificate联合凭证联合凭证是一种更为简化的保险凭证。在我国，保险机构在是一种更为简化的保险凭证。在我国，保险机构在外贸企业的商业发票上加注保险编号、险

59、别、金额，外贸企业的商业发票上加注保险编号、险别、金额，并加盖保险机构印戳，即作为承保凭证，其余项目并加盖保险机构印戳，即作为承保凭证，其余项目以发票所列为准。此种凭证不能转让，目前只适用以发票所列为准。此种凭证不能转让，目前只适用于香港地区一些中资银行由华商开来的信用证。于香港地区一些中资银行由华商开来的信用证。 Chapter 8 DocumentsCover note暂保单暂保单 暂保单又称暂保单又称 “ 临时保险书临时保险书 ” ，保险单或保险凭证签发之，保险单或保险凭证签发之前，保险人发出的临时单证。暂保单的内容较为简单，仅表前，保险人发出的临时单证。暂保单的内容较为简单，仅表明投保

60、人已经办理了保险手续，并等待保险人出立正式保险明投保人已经办理了保险手续，并等待保险人出立正式保险单。单。暂保单不是订立保险合同的必经程序，使用暂保单一般有以暂保单不是订立保险合同的必经程序，使用暂保单一般有以下三种情况：（下三种情况：（1）保险代理人在争取到业务时，还未向保）保险代理人在争取到业务时，还未向保险人办妥保险单手续之前，给被保险人的一种证明；（险人办妥保险单手续之前，给被保险人的一种证明；（2）保险公司的分支机构，在接受投保后，还未获得总公司的批保险公司的分支机构，在接受投保后，还未获得总公司的批准之前，先出立的保障证明；（准之前，先出立的保障证明；（3）在洽订或续订保险合同）在洽订或续订保险合