电信项目经济评价方法研究

1、-1-支撑类项目评价方法研究支撑类项目评价方法研究-2-目 录下一步研究方向下一步研究方向评价指标计算及运用评价指标计算及运用基于基于bsc构建支撑类项目评价体系构建支撑类项目评价体系国内外研究现状国内外研究现状研究的背景和必要性研究的背景和必要性-3-财务部门财务部门市场部门市场部门计划部门计划部门一、研究的背景和必要性n 投资评价综合的投资决策活动投资评价综合的投资决策活动收入收入其他收入主主营营收收入入业务量业务量能力能力投资投资资产资产折旧折旧营销成营销成本本其他成其他成本本成本成本话务结构造价折旧政策用户数用户数arpu客服部门客服部门服务质量服务质量网络部门网络部门网络质量网络质量

2、物资供应部门物资供应部门设备采购设备采购工建部门工建部门网络建设网络建设采购周期建设周期投资进度bss业务支持系统业务支持系统经营分析经营分析oss运营支持系统运营支持系统网管系统网管系统mss管理支持系统管理支持系统mis其他系统其他系统其他系统其他系统工程管理工程管理其他其他-4-一、研究的背景和必要性n 投资管理体系投资管理体系 满足市场发展满足市场发展 保证网络质量保证网络质量 提升客户服务提升客户服务 确保投资效益确保投资效益项目评价项目评价规划规划&计划计划战略规划年度计划投资管理体系投资管理体系项目后评价项目后评价跟踪分析后评价项目实施项目实施项目建设实施-5-一、研究的

3、背景和必要性n 支撑系统投资评价研究的必要性支撑系统投资评价研究的必要性 支撑网重要性上升支撑网重要性上升 对支撑系统的投资效益评价。对支撑系统的投资效益评价。 日渐受运营商重视，投资比重也逐渐增加。日渐受运营商重视，投资比重也逐渐增加。 传统评价方法不适用于支撑网评价传统评价方法不适用于支撑网评价 支撑系统具有典型的外部效益，其连带效益很难货币化。支撑系统具有典型的外部效益，其连带效益很难货币化。 传统的基于收入分摊的评价方法无法准确反映支撑系统的效益。传统的基于收入分摊的评价方法无法准确反映支撑系统的效益。 -6-目 录下一步研究方向下一步研究方向评价指标计算及运用评价指标计算及运用基于基

4、于bsc构建支撑类项目评价体系构建支撑类项目评价体系国内外研究现状国内外研究现状研究的背景和必要性研究的背景和必要性-7-二、国内外研究现状侧重于财务评价，忽视了对非经济效益的分析，容易削弱企业创造长期财富的能力。只能对全要素生产过程的结果进行反映，过于综合，不利于指导具体的管理行为。基于时间价值的财务绩效评价方法基于时间价值的财务绩效评价方法1基于竞争优势和过程变革的过程导向评价法基于竞争优势和过程变革的过程导向评价法2视角聚焦于it 价值形成过程，主要评价组织绩效与组织结构和过程改善两个方面不够宏观、直接；同时，将潜在价值作为主要评价对象，有可能造成价值高估。基于微观经济学的生产函数法基于

5、微观经济学的生产函数法3将it 投资价值的实现看成是一个投入产出过程，通过分析投入产出比来分析其效益。评价结果过于依赖于投入产出指标的选择,不同的指标会得出全然不同的评价结论。-8-顾客意顾客意愿识别愿识别顾客意愿顾客意愿的满意的满意平衡计分卡平衡计分卡的四种观点的四种观点1财务财务1革新革新/知识知识3过程过程市场市场鉴别鉴别提供产提供产品品/服务服务2生产生产供货供货客户客户服务服务4二、国内外研究现状n 平衡记分卡较好地平衡了这些问题平衡记分卡较好地平衡了这些问题客户客户 内部运营内部运营创新学习创新学习财务财务平衡记分卡 bsc = balance score card1234-9-n

6、 本文希望解决的问题本文希望解决的问题 传统的收入分摊方法对基础参数的传统的收入分摊方法对基础参数的要求过高，实际工作中很难应用。要求过高，实际工作中很难应用。现存问题现存问题本文目标本文目标 尝试提出合理、简单可行的收入分尝试提出合理、简单可行的收入分摊原则。摊原则。 目前业界对支撑网等配套系统评价目前业界对支撑网等配套系统评价多仅进行定性分析，回避量化问题。多仅进行定性分析，回避量化问题。 基于基于bsc理论构建支撑网综合评价理论构建支撑网综合评价体系，提出适当指标，评估其经济效体系，提出适当指标，评估其经济效益。益。 目前经济评价的层次较低，多就经目前经济评价的层次较低，多就经济评价而经

7、济评价，浪费了宝贵的基济评价而经济评价，浪费了宝贵的基础数据资源。础数据资源。提出基础数据深层次分析方法，完提出基础数据深层次分析方法，完善院内投资咨询体系，助力运营商精善院内投资咨询体系，助力运营商精细化管理。细化管理。二、国内外研究现状-10-目 录下一步研究方向下一步研究方向评价指标计算及运用评价指标计算及运用基于基于bsc构建支撑类项目评价体系构建支撑类项目评价体系国内外研究现状国内外研究现状研究的背景和必要性研究的背景和必要性-11-三、基于bsc构建支撑类项目评价体系n 评价整体思路评价整体思路确定评价的定性、定量标准，数据标准化评价对象、目标和类型简化指标体系计算定量指标评估定性

8、指标确定指标权重评价值无量纲处理综合算法计算评价值是否满意层次分析法（ahp）主成份分析法（pca）费用效果分析专家评价法指标公式法评价结果yn建立初始评价指标体系层次分析法（ahp） 建立指标体系建立指标体系 量化具体指标量化具体指标 评价结果评价结果基于基于bsc理论，构建简单可行的评价体系理论，构建简单可行的评价体系定量指标公式计算，定性指标专家评价定量指标公式计算，定性指标专家评价不同量纲归一化处理，综合加权不同量纲归一化处理，综合加权投资决策综合考虑投资决策综合考虑-12-三、基于bsc构建支撑类项目评价体系n bsc理论介绍理论介绍 概述概述理论理论提出提出1992年,美国著名的管

9、理大师罗伯特.s.卡普兰(robert. s. kap lan)和复兴方案咨询总裁大卫.p.诺顿(david.p.norton)提出平衡记分卡这一划时代的战略管理业绩评价工具。基本基本思想思想把企业及其内部各部门的任务和决策转化为多样的、相互联系的目标,然后再把目标分解成多项指标的多元业绩评价系统,它贯穿于财务、客户、内部经营和学习与成长等四个完整且相互联系的方面主要主要特点特点从结构上看,平衡记分卡是一个纵横交错的统一体。从指标内容上看,实行财务指标与非财务指标相结合。从业绩评价来看,业绩的短期评价与长期评价相统一。-13-三、基于bsc构建支撑类项目评价体系n bsc理论介绍理论介绍 理论

10、框架理论框架 愿景愿景战略战略财务财务- - 股东利益最大化股东利益最大化 收入增长收入增长 成本降低成本降低 利润率利润率内部运营内部运营- - 企业的核心价值企业的核心价值 内部流程内部流程 技术能力技术能力 质量控制质量控制客户客户- - 客户满意最大化客户满意最大化 客户满意度客户满意度 客户价值提升客户价值提升 市场份额市场份额创新学习创新学习- - 继续提高创造价值继续提高创造价值 员工技能和创造性员工技能和创造性 员工满意度员工满意度 员工培训员工培训-14-三、基于bsc构建支撑类项目评价体系n bsc理论介绍理论介绍 各层面因果关系各层面因果关系提高员工技能提高员工技能提高过

11、程质量提高过程质量缩短过程周期缩短过程周期按时交付程度按时交付程度提高顾客满意度提高顾客满意度提高投资回报率提高投资回报率 财务财务 客户客户 内部运营内部运营 创新学习创新学习-15-三、基于bsc构建支撑类项目评价体系n 本文构建的指标体系本文构建的指标体系费用效果分析费用效果分析效果费用比e/c 投资回收期 内部收益率传统财务分析传统财务分析财务净现值能力能力- -利用率分析利用率分析忙时利用率单位功能综合投资投资投资- -能力分析能力分析客户满意度市场占有率客户角度分析客户角度分析服务差异性生产率提高技术领先性创新学习分析创新学习分析新产品上线时间新业务受理时间业务产品域分析业务产品域

12、分析网络兼容性故障响应时间能力域分析能力域分析业务部门需求支持度-16-目 录下一步研究方向下一步研究方向评价指标计算及运用评价指标计算及运用基于基于bsc构建支撑类项目评价体系构建支撑类项目评价体系国内外研究现状国内外研究现状研究的背景和必要性研究的背景和必要性-17-效益效益评价评价过程过程评价评价影响影响评价评价客户客户角度角度内部内部运营运营创新创新学习学习目标目标评价评价财务财务角度角度四、指标体系的计算及运用投资投资业务收入业务收入能力能力业务量业务量建设目标建设目标投投资资/能能力力分分析析传统财务分析传统财务分析费用效果分析费用效果分析能力利用率分析能力利用率分析1234-18

13、-效益效益评价评价过程过程评价评价影响影响评价评价客户客户角度角度内部内部运营运营创新创新学习学习目标目标评价评价传统财务分析传统财务分析财务财务角度角度四、指标体系的计算及运用费用效果分析费用效果分析投资能力分析投资能力分析能力利用率分析能力利用率分析u 适用范围：适用于业务支撑网业务支撑网，如计费、网管、帐务等u 评价原则：根据“邮电通信建设项目经济评价方法与参数”（第二版）的规定，将业务支撑网与业务网络和其他配套部分等视为一个业务逻辑整体业务逻辑整体，进行收入分摊。 u 核心指标：投资回收期、投资回收期、firrfirr（内部收益率）（内部收益率）、npv（财务净现值）、ebit（息税前

14、收益）u 建设部推荐基准指标： 固定通信 firr 5移动通信 firr 12数据通信 firr 13-19-效益效益评价评价过程过程评价评价影响影响评价评价客户客户角度角度内部内部运营运营创新创新学习学习目标目标评价评价传统财务分析传统财务分析财务财务角度角度四、指标体系的计算及运用费用效果分析费用效果分析投资能力分析投资能力分析能力利用率分析能力利用率分析收入分摊计算方法收入分摊计算方法计算公式计算公式细化公式细化公式项目投资/支撑网对应的业务网的用户线能力分摊系数=/本项目单线造价单线综合造价新建新建pstnpstn网管系统网管系统网络设备（交换、传输相关设备）折算单价+配套系统（支撑、

15、土建、电源、空调等）资产净值/现网用户线能力-20-无线专业无线专业交换专业交换专业数据专业数据专业模块模块传输专业传输专业传输设备传输设备传输光缆（接入、中继、长途）传输光缆（接入、中继、长途）客户客户角度角度内部内部运营运营创新创新学习学习财务财务角度角度四、指标体系的计算及运用单线综合造价计算单线综合造价计算 网络设备折算网络设备折算端局端局汇接汇接长途长途关口关口智能网智能网信令网信令网交接箱dislambras汇聚汇聚骨干骨干数据增值业务平台数据增值业务平台无线核心网无线核心网无线接入网无线接入网数字同步网数字同步网业务平业务平台台基础数据网基础数据网-21-效益效益评价评价过程过程

16、评价评价影响影响评价评价客户客户角度角度内部内部运营运营创新创新学习学习目标目标评价评价财务财务角度角度四、指标体系的计算及运用典型运营商投资结构表典型运营商投资结构表-22-效益效益评价评价过程过程评价评价影响影响评价评价客户客户角度角度内部内部运营运营创新创新学习学习目标目标评价评价传统财务分析传统财务分析财务财务角度角度四、指标体系的计算及运用费用效果分析费用效果分析投资能力分析投资能力分析能力利用率分析能力利用率分析u 适用范围：适用于综合支撑项目综合支撑项目，如经营分析系统、misu 评价原则：根据“建设项目经济评价方法与参数”（第三版）的规定，采用非货币化的费用效果分析法费用效果分

17、析法。 u 采用的原因：u 核心指标：e/c e/c 即效果费用比效果费用比单位效果可接受的费用项目的效果难以货币化直接的货币收益不反映项目的本质特征回避了效果定价的难题-23-效益效益评价评价过程过程评价评价影响影响评价评价客户客户角度角度内部内部运营运营创新创新学习学习目标目标评价评价传统财务分析传统财务分析财务财务角度角度四、指标体系的计算及运用费用效果分析费用效果分析投资能力分析投资能力分析能力利用率分析能力利用率分析具体运用原则具体运用原则u 项目的目标或目的必须清晰项目的目标或目的必须清晰 具体的可量化的建设目标的指标，有明确的最低要求；多 目标的情况需分清主次。u 费用的测算强调

18、采用寿命周期费用费用的测算强调采用寿命周期费用 从投资开始到项目终结整个过程发生的全部费用，包括 投资、经营成本、末期资产处置费用，一般按现值计算。-24-效益效益评价评价过程过程评价评价影响影响评价评价客户客户角度角度内部内部运营运营创新创新学习学习目标目标评价评价传统财务分析传统财务分析财务财务角度角度四、指标体系的计算及运用费用效果分析费用效果分析投资能力分析投资能力分析能力利用率分析能力利用率分析u 从投资到形成能力的过程中，造价是影响项目效益最关键的因素之一u 限定投资额的情况下，造价的高低直接决定了新增能力的大小u 限定能力目标值的情况下，造价的高低直接决定了项目的效益u 本文采用

19、的造价指标： 单位能力综合造价单位能力综合造价（项目投资运营成本折现）/ 系统支撑能力-25-效益效益评价评价过程过程评价评价影响影响评价评价客户客户角度角度内部内部运营运营创新创新学习学习目标目标评价评价传统财务分析传统财务分析财务财务角度角度四、指标体系的计算及运用费用效果分析费用效果分析投资能力分析投资能力分析能力利用率分析能力利用率分析投资造价管理体系投资造价管理体系 综合造价管理单位能力造价设备造价管理造价监控选取造价指标造价分析发现异常分析原因提出造价控制对策-26-效益效益评价评价过程过程评价评价影响影响评价评价客户客户角度角度内部内部运营运营创新创新学习学习目标目标评价评价传统

20、财务分析传统财务分析财务财务角度角度四、指标体系的计算及运用费用效果分析费用效果分析投资能力分析投资能力分析能力利用率分析能力利用率分析u 通信网络的建设是在保证满足峰值需求的基础上再留有一定的冗余。u 核心指标：忙时利用率忙时利用率u 忙时利用率过高会对网络质量造成压力。 u 忙时利用率过低则说明有过多的重复建设，企业资源没有得到充分的利用，投资的效果不佳。u 忙时利用率控制在一个合理的范围之内，才能获得最佳的投资效益。-27-能力域 故障响应时间缩短 网络兼容性 效益效益评价评价过程过程评价评价影响影响评价评价客户客户角度角度内部内部运营运营创新创新学习学习目标目标评价评价财务财务角度角度

21、四、指标体系的计算及运用客户角度客户角度用户满意度 市场占有率 服务差异性 业务和产品域 新产品上线时间节约 新业务受理时间减少 对业务部门需求支持度 创新学习角度创新学习角度员工生产率提高 技术领先性 内部运营角度内部运营角度-28-效益效益评价评价过程过程评价评价影响影响评价评价客户客户角度角度内部内部运营运营创新创新学习学习目标目标评价评价财务财务角度角度四、指标体系的计算及运用客户角度客户角度用户满意度 市场占有率 服务差异性 示例示例 定量指标定量指标u 根据项目情况酌情选择指标 用户满意度、市场占有率、客户保留度等指标。改造计费系统提供详单，使用户满意度从95提高到97最近数年用户

22、满意度变动范围 8999用户满意度指标结果：0.7标准化处理-29-效益效益评价评价过程过程评价评价影响影响评价评价客户客户角度角度内部内部运营运营创新创新学习学习目标目标评价评价财务财务角度角度四、指标体系的计算及运用评分依据分值该系统可使公司原本劣于竞争对手的服务提升到优于竞争对手的水平，或提供差异化的服务，提升企业核心竞争力1该系统可使公司原本劣于竞争对手的服务提升到与竞争对手同一水平0.8该系统可使公司提供与竞争对手同一水平的服务0.3该系统上马后，公司提供的服务仍不如竞争对手0客户角度客户角度用户满意度 市场占有率 服务差异性 示例示例 定性指标定性指标u 服务差异性是一个定性指标，

23、主要指通过支撑系统的建设提供区别于竞争对手服务的领先程度。u 运用专家打分法进行评价-30-效益效益评价评价过程过程评价评价影响影响评价评价客户客户角度角度内部内部运营运营创新创新学习学习目标目标评价评价财务财务角度角度四、指标体系的计算及运用能力域 故障响应时间业务和产品域 新业务受理时间内部运营角度内部运营角度 专业支撑专业支撑内部运营角度是评价支撑系统效益的重要方面，主要体现为业务流程的优化和对后台网络能力的支撑。本论文分业务产品域和能力域两个层次考虑。示例示例 定量指标定量指标示例示例 定量指标定量指标新建业务管理系统使用户装机平均等待时间从2天缩短到1天新建网络管理系统使故障平均响应

24、时间从半小时缩短到5分钟-31-效益效益评价评价过程过程评价评价影响影响评价评价客户客户角度角度内部内部运营运营创新创新学习学习目标目标评价评价财务财务角度角度四、指标体系的计算及运用能力域 网络兼容性 业务和产品域 业务部门需求支持度 内部运营角度内部运营角度 综合支撑综合支撑评分依据分值系统处理能力强，能为业务部门提供及时的详尽的数据支撑1系统处理能力较强，能为业务部门提供较为及时详尽的数据支撑0.8系统处理能力一般，能为业务部门提供数据支撑0.3系统处理能力较弱，不能为业务部门提供数据支撑0示例示例 定性指标定性指标评分依据分值系统兼容扩展性很强，未来通过简单优化扩容后即能充分支撑近期新

25、业务1系统兼容扩展性强，未来通过优化能支撑近期新业务0.8系统兼容扩展性一般，未来需通过优化扩容才能支撑近期新业务0.3系统兼容扩展性弱，未来无法支撑近期新业务0示例示例 定性指标定性指标-32-效益效益评价评价过程过程评价评价影响影响评价评价客户客户角度角度内部内部运营运营创新创新学习学习目标目标评价评价财务财务角度角度四、指标体系的计算及运用员工生产率技术领先性 评分依据分值项目技术成熟，方案先进，被替代可能小，技术风险低1项目技术较成熟，被替代可能较小，技术风险较低0.8项目技术不够成熟，被替代可能较大，一定的技术风险0.3项目技术不成熟，被替代可能大，技术风险较大0u 员工生产率是衡量

26、项目对员工学习能力改进的重要指标，主要指通过支撑系统的建设对生产率的提高程度。u 具体指标应根据项目实际情况选取。-33-n 支撑系统综合评价表支撑系统综合评价表四、指标体系的计算及运用示例示例p 2050万元/年p 0.51.0p 员工劳产率p 技术领先性p 创新学习p 内部运营p 8095p 0.50.8p 客户满意度p 服务差异性p 客户p 财务p 取值区间p 指标层p 分析层p 2年7年p 5%35p 0.10.9p 投资回收期p firrp 效果费用比p 核心分析p 10002000元/线p 3070p 单位能力综合造价p 忙时利用率p 辅助分析p 1天7天p 1周7周p 新业务受理

27、时间p 新产品上线时间p 业务产品域p 0.51.0p 0.51.0p 网络兼容性p 业务部门需求支持度p 网络能力域-34-n 指标的标准化处理指标的标准化处理四、指标体系的计算及运用 minmaxminxxxxziizi 指标值xi经标准化处理后的结果xi 指标x 的第i个取值xmax 指标x的最大值xmin 指标x的最小值 主要思想 1.1.从某指标实际值的经验数据中找出其最大可能值和最小可能值，从而确定该指从某指标实际值的经验数据中找出其最大可能值和最小可能值，从而确定该指 标实际值的合理取值区间标实际值的合理取值区间 2.2.根据该指标实际值在取值区间中的位置，来确定该项指标的得分值

28、。根据该指标实际值在取值区间中的位置，来确定该项指标的得分值。 3.3.将所有指标数值锁定在将所有指标数值锁定在0 01 1的范围内，使指标间具有可比性。的范围内，使指标间具有可比性。-35-n 指标的标准化处理指标的标准化处理 示例示例四、指标体系的计算及运用 网管系统故障平均响应时间网管系统故障平均响应时间 1.1.根据经验取定故障处理时间的取值根据经验取定故障处理时间的取值区间区间 eg.1eg.1分钟分钟 3030分钟分钟 2.2.本项目该指标值：本项目该指标值： 5 5分钟分钟 3.3.标准化处理结果标准化处理结果 5 1205 120 1 - 120 1 - 120 定性指标原则定

29、性指标原则 专家打分法，分值取专家打分法，分值取 01 不要超过不要超过5 5个层次个层次 理论依据：理论依据： 心理学家认为，人们在同时比较若心理学家认为，人们在同时比较若 干个对象时，能够区别差异的极限干个对象时，能够区别差异的极限 为为 7 7 2 2 个对象。个对象。 本文建议分本文建议分 4 4或或5 5 个层次个层次示例示例 定量指标定量指标0.860.86-36-n 指标的权重处理指标的权重处理四、指标体系的计算及运用 主要思想 权数要分别在四个层面中分别赋权数要分别在四个层面中分别赋 值。值。 首先对四大方面进行权重分配；然首先对四大方面进行权重分配；然 后对每项评价指标进行二

30、级权重分后对每项评价指标进行二级权重分 配。配。 这种分层权重的设计充分考虑这种分层权重的设计充分考虑 到每个具体指标对项目的影响程到每个具体指标对项目的影响程 度，并对不同决策层全面进行，避度，并对不同决策层全面进行，避 免片面性。免片面性。 权重表示例示例-37-n 综合评价函数综合评价函数四、指标体系的计算及运用y 参评项目最终得分xi 指标体系操作层赋值结果(即经标准化处理后的分值)ri 相应操作层权值n 决策层考虑的决策标准 主要思想 1.1.从某指标实际值的经验数据中找出其最大可能值和最小可能值，从而确定该指从某指标实际值的经验数据中找出其最大可能值和最小可能值，从而确定该指 标实

31、际值的合理取值区间标实际值的合理取值区间 2.2.根据该指标实际值在取值区间中的位置，来确定该项指标的得分值。根据该指标实际值在取值区间中的位置，来确定该项指标的得分值。 3.3.将所有指标数值锁定在将所有指标数值锁定在0 01 1的范围内，使指标间具有可比性。的范围内，使指标间具有可比性。nixry1ii-38-目 录下一步研究方向下一步研究方向评价指标计算及运用评价指标计算及运用基于基于bsc构建支撑类项目评价体系构建支撑类项目评价体系国内外研究现状国内外研究现状研究的背景和必要性研究的背景和必要性-39-五、下一步研究方向存在问题存在问题u 分产品线综合造价问题需进一步细化u 具体指标的选取缺乏实证分析u 费用效果分析缺少实际案例，不同类型项目的建设目标的选取问题需进一步研究。解决方案解决方案u 充分利用其他专业资源，收集和利用基础资料，实时更新基础参数。u 构建判断矩阵，运用层次分析法和专家打分法对指标进行特性测试。u 结合方法的实践逐步完善费用效果分析方法的应用。-40-感谢支持、帮助