临汾台头煤矿综合开发项目商业计划书

1、商业方案书精简版编制单位：山西省临汾市跃昌煤焦00 八年八月第一局部 工程总论1 工程概况工程名称山西省临汾市台头煤矿综合开发工程。该工程包括四个子工程：设计 年产 400 万吨原煤的台头煤矿、年入洗能力为 400 万吨的台头洗煤厂、年 生产能力为 60 万吨的焦化厂和全长 15.3Km 的临台铁路一期工程工程业主工程发起方、矿权单位山西省临汾市跃昌煤焦有限责任公司。该公司原为“山西省临汾市临台铁路一期工程建设工程立项审批本工程立项审批于 1 994 年由山西省人民政府、煤炭工业部联合行文 ?关于V山西煤炭综合开发工程和环境保护建议书的报告?上报原国家计 委核批晋政函 199495 号。国家计

2、委于 1997 年正式发文?国家计委关于山西临汾台头煤矿综合开发工程总体规划的批复?同意该工程的立项申请计交能1997836号。工程总投资临台煤矿综合工程投资一览表单位：万元人民币项目总投资其中：固定资产投资合计台头煤矿台头洗煤厂焦化厂临台铁路一期工程2工程简介台头煤矿地理位置台头神角井田煤矿位于山西省临汾市河东煤田南部。行政区划隶属临汾地区乡宁县和吉县管辖。地理坐标：东经 110 5007 ? 111 0930 北纬 36 0310 ? 36 0920 本矿田形态为北东一南西向分布的长条形，长约11.4公里，宽约8.4公里，面积约96平方公里。煤炭储量现已查明矿区可采煤层4层，井田内最低可采

3、煤层厚度为0.7米，储量计算最大垂深459米，最低标高600米，全井田共提交能开采利用煤炭 储量A+B+C级万吨，其中，A+B级万吨。暂不能利用储量万吨。煤炭质量2.131煤的物理性质及煤岩特征根据采样和原洞采煤样分析，台头煤矿的煤质的物理特征是：呈黑色、玻璃光泽、粉末状，煤岩组分以亮煤为主，属半亮型煤。各煤层显微有机组分以镜质组为主，次以丝质族，半镜质组最少。无机组分主要为粘土类、硫化铁类、碳酸岩类少量。煤的化学性质及工艺性能区内主要煤层2、10号的分析化验结果平均值如下:煤化验结果一览表化验工程原煤精煤2号煤层10号煤层2号煤层10号煤层水分(Mad)%灰分Ad%挥发分Vdaf%全硫%磷(

4、Pd)%发热量KgKg粘结指数G69中等粘结性55弱粘结性胶质层最大厚度Y10mm7mm200Kg小焦炉试验2号煤层可获1 2级冶金焦10号煤层虽然焦碳机械强度较咼，但硫太咼，降低了焦碳质量，只能作炼焦配煤。煤的工业用途2号煤层属低一中灰、特低硫、低磷，中高发热量、中等粘结性、结焦性较好的煤。是很好的炼焦用煤。10 号煤层属于中一富灰、富一咼硫、特低磷、中咼发热量、中 一弱粘 结性的煤。可用于动力、化工，也可作炼焦配煤。2.1.5 工程规模和效劳年限矿井境界内可采储量 30976 万吨，矿井设计能力为 400 万吨 /年，效劳 年限为 年，符合国家大型煤矿设计开采标准要求。2.1.6 投资估算

5、工程到达设计生产能力时，总投资为万元人民币，其中固定资产投资 为万元 人民币工程煤销售款已抵消局部投资 。其主要工程量为： 井巷工 程总长度 56478 米，土建工程为 88550 平方米，机电设备购置及安装工程 约 2147 台套，土 石方工程 155.39 立方米。2.17 建设工期约： 36 个月2.2 台头洗煤厂2.2.1 地理位置宁乡县柳沟镇。2.2.2 设计入洗能力设计年入洗能力为： 400 万吨原煤。入洗上限 63mm, 下限为 0。洗选 后产品为精煤 327 万吨 /年，中煤 19 万吨 /年，矸石 54 万吨 /年 2.2.3 洗选工艺采用跳汰 浓缩浮选 压滤工艺流程 , 洗

6、水闭路循环。2.2.4 投资估算工程到达设计生产能力时的总投资为：万元人民币 , 其中固定资产投 资为万元 人民币。工程主要工程量为：土建工程 36250 平方米, 机电设备 购置及安装 1538 台套 ,土石方工程 149.37l 立方米。 4 坐直径 15 米跨 线式、总容量为 14000 吨的精煤圆筒仓。2.2.5 建设工期约： 24 个月焦化厂2.3.1 地理位置临汾市尧都区刘村镇。2.3.2 设计生产能力焦化厂年设计生产能力为 60 万吨。年产全干焦 56 万吨，其他副产品为： 焦炉 煤气 235520 立方米 /年，焦油 26000 吨/年，轻苯 6900 吨/年，重苯 220 吨

7、/年，硫 磺 1410 吨 /年，硫铵 7360 吨/年。2.3.3 生产工艺炼焦车间采用 2 X 42 孔 JN43 80H 焦炉，煤气净化车间采用酸 洗 塔法生产硫铵和 ADA 脱硫工艺流程。2.3.4 投资估算工程到达设计生产能力时的总投资为：万元人民币，其中固定资产投资 为：万 元人民币。主要工程量为：土建工程 88327 平方米，设备购置及安 装 836 台套， 土石方工程万立方米。2.3.5 建设工期临台铁路一期工程集装站2.4.1 地理位置从国家铁路干线网南同蒲铁路临汾北站接轨至尧都区刘村站，全长 15.3Km 。2.4.2 主要技术标准地方铁路一级标准， 正线数目为单线， 限制

8、坡度：上行 12% ，下行 6% 最 小曲线半径 400 米。牵引种类：内燃牵引，牵引机车： DF4 型，牵引定 数上下行 均为 4000 吨，到发线有限长度为 850 米，自动闭塞方式。2.4.3 设计运营能力设计年运营能力初期为 400 万吨，后期为 800 1200 万吨。2.4.4 投资估算一期工程建成时总投资为：万元人民币，其中固定资产投资为万元人 民币。主 要工程量为：土方工程 175.5 立方米，建筑工程 15200 平方米， 护砌工程 9800 平 方米，铺轨工程 24.8 公里包括交接站、刘村站线， 自备列车 200 节，内燃牵 引机车 3 辆。2.4.5 建设工期3 工程投

9、资时机及评估意见该工程在立项可行性研究报告完成后，专门聘请有关专家对工程进行 了咨询评价，同时按照世界银行贷款工程审批程序和标准，由中国国际工 程咨询公司进行了 系统的论证和评估，其主要咨询评价意见如下：工程投资时机3.1.1 供求关系有利于煤价进一步上涨国家统计局 2007 年 7 月 20 日发布的数据显示，今年上半年我国国内 生产总 值同比增长 %，比上年同期加快个百分点。其中，二季度增长 %，为 1995 年以来 最快的季度 GDP 增长。同期，全国规模以上工业企业增加值同 比增长 %，增幅比 前五个月提高个百分点，其中高能耗产业增长尤其快。特 别是占煤炭总需求的 80% 以上国内四大

10、耗煤行业电力、建材、冶金、化工， 在上半年宏观经济高速增长的拉 动下，主要产品产量快速增长，从而拉动 煤炭需求的快速增长。使煤炭市场保持购 销两旺的局面，而且带动了煤炭 价格的进一步上涨。统计显示，上半年全国发电量为 14850 亿千瓦时，同比增长 % ，其中， 火电 产量亿千瓦时，同比增长 %；水泥产量万吨，同比增长 16% ；生铁产量 万吨，同 比增长 %；化肥产量万吨，同比增长 %。由此带动动力煤炭价格同 比上涨了 10%左右。3.1.2 国际油价高位继续支撑煤价今年以来，国际油价持续飙升，对国际国内能源市场产生了巨大的冲 击。石油 和煤炭在能源市场中都占有相当重要的地位，两种商品的消费

11、具 有一定的可替代性， 其价格具有密切的相关性。因此，油价的持续上涨必 然会对国内煤炭市场产生巨大影 响。首先，油价的大幅度上扬将刺激煤炭需求，推动煤价上扬。企业必然 对燃油和 煤炭的消费进行综合价格比较， 如果油价持续大幅上涨， 超过了 其与煤炭的合理比价， 就会抑制用户对油品的消费，向可替代的煤炭消费 转移，增加煤炭市场的需求总量。其次，油价的大幅度上扬将加大煤炭的运销本钱， 间接提升煤炭价格。 由于我 国煤炭储藏不均衡，有大量的煤炭要北煤南运，在这一过程中，无 论陆路运输还是水 路运输，运输本钱在煤炭的销售本钱中都占有相当大的 比重，而作为运输行业主要动 力的燃油又是运输本钱的重要组成局

12、部 燃 油本钱占内河航运总本钱的 40 以上。 因此，油价上扬必然使煤炭的运 输本钱增加，提升煤炭的销售本钱，导致煤炭价格上 涨。第三，运输本钱的增加，将间接影响局部煤种在煤炭流通中的地位。 那些靠近 煤炭消费地区的煤炭生产企业或煤炭品种， 由于节省了运输本钱， 具备价格优势， 受到市场的青睐， 这些煤炭生产企业不仅可以借助煤炭市 场整体价格的上扬而提高盈 利水平，还可以在竞争中处于有利地位。3.1.3 煤电联动有利于煤炭价格上涨电煤价格市场化， 对煤炭行业来说是一个利好。 行业本钱上升将 驱动煤价上涨， 煤炭企业有时机将增加的局部本钱转嫁给电力企业， 以抵 消政策性本钱增加带来的冲 击，行业

13、盈利水平将继续保持高位。而对于电 力、冶金等下游行业而言，节能降耗将会更加重要3.1.4 煤矿平安整治给煤价提升时机 小型煤矿的关闭将对我国的煤产品产生巨大的影响。根据国家发改委、国 土资源部、 国家煤炭管理局有关文件，从 2005 年到 2021 年， 70% 的小型 井工开采煤矿因存 在重大平安隐患、资源浪费和对生态环境的严重危害将 被关闭。假设从 2005 年到 2021 年对煤的需求的复合年均增长率 GAGR 为 8% ，这就意味着大型和中型 煤矿煤产品的复合年均增长率必须为17% 。国际着名能源评估机构认为，到达这个增长率存在很大难度。因此，在未 来的 10 年 里，我国煤炭供应市场

14、将趋紧，价格将呈上扬的趋势。结论意见临汾煤炭综合开发工程技术上是可行的，经济上是合理的，工程建成 以后，对 缓解国家炼焦煤供需紧张状态，对稀缺煤种实行保护开采，对发 展山西及临汾地区经 济， 对宁乡县经济开展都将起到十分重要的推动作用， 是个很好的开展工程。第二局部市场分析1煤炭市场供需分析煤炭市场供需现状国家“十一五全国煤炭需求预测：根据国家“十一五规划纲要，2006年至2021年全国煤炭需求总量预测分别为亿吨、亿吨、亿吨、亿吨和亿吨，呈小量上升趋势。具体预测如下表所示：卜一五全国煤炭需量求预测单位：万吨2004实际2005预计2006预计2007预计2021预计2021预计2021预计全国

15、需求量196200213000222000232000237000242000245000国内需求189400207500216800227100232400237700241000电力99400111000121000130000134000138000141000钢铁21000240002550026600276002830029000建材28000285002890029100290002900028900化工910096001020010800118001300014000其他31900340003120030600300002940028100煤炭净岀口680055005200490

16、0460043004000岀口8700800080008000800080008000进口1900250028003100340037004000国家发改委、国家石油化学工业规划院、行业知名专家也预测：2007年及未来五年，中国煤炭需求总量继续增长。电力、钢铁、建材、化工四大行业仍是煤炭需求大户，其年消耗总量占消耗总量的80%以上，同时，这四大行业也决定中国煤炭市场的根本走向市场价格普通煤炭市场价格经分区调研，2007年全国煤炭市场供需趋紧，各类煤炭吨煤销售价格 平均上 涨50元，优质煤炭上涨幅度超过25%特别是进入2021年以来，作为全国煤炭价格 晴雨表的秦皇岛煤价已经突破每吨千元关口。以下

17、为中 转地秦皇岛动力煤价一览表：品种平仓价元/吨大同优混煤1030-1060山西优混煤950-980山西大混煤840-870普通混煤750-770主焦煤市场价格随着中转地煤价的上涨，产地煤价也呈现加速上涨的迹象。2021年5月下旬以来，山西各地区煤价尤其是动力煤价格屡创新高，同时，主焦煤价格也再次呈大幅上涨趋势，数据显示，山西主焦煤涨幅较年初上涨430元/吨，涨幅达69%较2007年同期上涨640元/吨，涨幅为156%主焦煤 价格表如 下：品种产地价兀/吨古父2号主焦煤原煤1050-1300精煤洗煤140016002煤炭市场前景分析煤炭市场需求预测一五期间， 我国国民经济增长速度将持续保持两位

18、数的增长，煤 炭需求量稳步上升。特别是电力、冶金等耗煤行业将继续保持较高的增长 速度，对煤炭的需 求进一步扩大，国内煤炭市场将继续呈现购销两旺的态 势。随着产业结构、地区结构、能源消费结构的调整和节能技术的开展， 煤炭消费 和生产格局将发生变化。首先，实施西部大开发战略将促进西部 地区经济和社会的发 展，特别是大型坑口火电站的建设， 将带动西部地区 ? 煤炭生产和消费的增长。其 次，交通运输等根底设施的加快建设，铁路实 行“网运别离 ，将进一步改善煤炭 ? 运输条件，促进中西部地区煤炭开发， 有利于煤炭开发布局重点向西部转移。第三， 随着污染物排放标准的提高 和石油、天然气价格变动，将推动洁净

19、煤技术的开发和应 用，并带动煤炭 消费增长。第四，煤矿平安整治给煤价创造了提升时机。因此，专家预测：“十一五期间及未来我国年煤炭需求增长率仍将 保持在 12% 左右。主焦煤市场走势分析及预测纵观国际、国内炼焦煤市场形势，专家分析认为：当前及今后一段时 期，炼焦 煤市场供需总体偏紧，结构性矛盾依然突出，优质的焦肥、 1/3 焦精煤持续趋紧，瘦 精煤和高炉喷吹煤供求根本平衡偏紧。炼焦煤价格受资源性、政策性本钱增加及国际、 国内煤炭差价加大等影响，上升空间明 显, 且优质的强粘煤具有较大的上升空间。 其 影响和决定煤炭市场走势的因 素主要有以下四个方面 :一是钢焦产业增速高位回落但总量基准较大，拉动

20、炼焦煤需求持续走 旺。世界 经济整体增长，特别是亚洲、非洲等第三世界国家经济增长拉动 钢材消费需求较快增 长，刺激钢铁产量快速增长，进而影响炼焦煤供求持 续趋紧二是我国炼焦煤资源稀缺且地区分布不均衡，加之炼焦煤矿井后劲不 足，影响炼焦煤有效供应缺乏。本世纪以来，新扩建矿井多为动力煤矿井 , 致使炼焦原煤占原 煤总产量的比重由 2000 年的 50% 逐年下降至 2007 年的 %； 且炼焦煤矿井后劲 缺乏，占炼焦煤总供应量约 2/3 的地方乡镇煤矿，因持 续平安生产治理整顿，影响 产能下降和投资不到位。这些因素影响炼焦精 煤产量增速相对缓慢和供应缺乏。 尽 管国有重点煤矿炼焦煤增幅相对较快，

21、但其绝对量基数较低，难以满足炼焦煤旺盛需 求。三是市场趋紧拉动炼焦煤净进口大幅增长和价格上涨。受国内旺盛需 求和国家 限制煤炭出口政策等影响， 去年 12 月以来， 我国成为煤炭净进口 国家。炼焦煤净 进口增幅最大，到达 %, 实现炼焦煤净进口万吨。四是炼焦煤资源性、政策性本钱上涨以及性价比回归合理，必将推动 炼焦煤价 格高位运行。煤炭可持续开展基金、矿山环境治理恢复保证金和 煤矿产业开展基金等 三项基金影响炼焦精煤本钱增加 70 元/ 吨、煤炭资源 税 目前主焦煤 8 元/ 吨，国 家有关部门正在出台相关方法，预计今后将从 价计征 3% 、平安生产专项费 19 元 / 吨、资源有偿使用费 元

22、 /吨以及电费 提高、运费上涨、设备费用上涨等，总共带来 吨煤本钱增加约 100-150 元 / 吨。同时，优质的强粘煤作为世界稀缺性资源 , 从性 价比角度分析 ,我国强 粘煤性价比明显偏低，今年以来炼焦煤价格涨幅远低于炼铁相 关能源和原 材料的价格涨幅。从钢铁产业自身开展看，钢材价格持续高位运行，刺激 投资增加和产能扩张，或将引发产能过剩。提高炼焦煤价格，有利于淘汰 钢铁落后产 能，有利于提升钢铁企业大客户合同兑现率，有利于促进炼焦 煤资源的高效利用。由上分析知，受市场供求关系趋紧、钢材价格高位运行、焦炭价格持 续上涨，平安生产整顿冶理力度加大以及炼焦煤性价比未能反映其自身稀 缺性、国内资

23、源性、 政策性本钱上升等因素影响，今明两年我国炼焦煤价 格仍有一定的上升空间，且优质 的强粘焦、肥煤具有较大的上升空间。3 焦碳市场需求及价格预测随着主焦煤价格的大幅上涨，国际、国内焦炭价格也同步大幅上涨。 据目前市 场行情，从 6 月份开始，山西地区各主要焦化企业将焦炭出厂价 每吨再次上调 300 元，这也是山西焦炭继 2021 年 3 月上调 100 元、4 月上 调 200 元、 5月上调 200 元后，第四次连续大幅涨价。 仅 2021 年上半年 山西焦炭价格每吨已经上涨了 1,100 元。河北焦炭协会也准备将焦炭价格 上调 300 元/ 吨。目前最新冶金焦报价已到达 2500 280

24、0 元/ 吨的水平，而 且这一价格还将继续保持上升的势头。导致冶金焦市场走势和价格的只要原因有以下两方面：一是我国炼焦煤资源稀缺且地区分布不均衡，加之炼焦煤矿井后劲不足，影响炼焦煤有效供应缺乏。本世纪以来，新扩建矿井多为动力煤矿井 ， 致使炼焦原煤占原煤总产量的比重由 2000 年的 50% 逐年下降至 2007 年的% 且炼焦 煤矿井后劲缺乏，占炼焦煤总供应量约 2/3 的地方乡镇煤矿，因持 续平安生产治理整 顿，影响产能下降和投资不到位。这些因素影响炼焦精 煤产量增速相对缓慢和供应不 足。尽管国有重点煤矿炼焦煤增幅相对较快， 但其绝对量基数较低，难以满足炼焦煤 旺盛需求。二是近年来钢坯净出

25、口大幅增长与焦炭持续高位出口，支撑国内钢焦 市场走势向好。受国际市场需求增加和国际国内差价影响， 2007 年我国钢、 焦类产品 出口持续保持良好势头，并支撑钢、焦产量持续较快增长。第三局部 投资估算和资金筹措1 工程投资估算投资构成根据煤炭工业建设工程费用构成， 以现行的设备价格，材料价格及煤 规字2005 第 48 号文公布的定额，概算指标，取费标准，按概算指标法进 行了本工程投资概算 的编制。经核算，本工程到达设计生产能力时，建设工程总投资为万元人民币。 主要由固 定资产投资、无形及递延资产投资、预备费、流动资金等四大类 工程构成。详见下表投资构成及分析?工程合计总计、前期准备费工作资本

26、1房屋租赁、建筑费2、办公用品3、交通工具购置费4、各项办公设施修理费5、电信费6、其他二、征地、搬迁安置补偿费三、勘测设计费四、建筑工程1、铁路路基、铺轨及桥梁2、洗煤厂土建工程3、焦化厂土建工程4、矿井井巷工程及土建五、设备购置及安装1铁路机车、钢轨等购置2、洗煤厂设备购置及安装3、焦化厂设备购置及安装4、矿井设备购置及安装八、不可预见费七、培训费八、流动资金资金使用方案按照3年建设期方案，直接建设资金使用方案如下表单位：万元人民币项目第一建设年度第二建设年度第三建设年度合计一、前期准备费工作资本二、征地、搬迁安置补偿费三、勘测设计费四、建筑工程1、铁路路基、铺轨及桥梁2、洗煤厂土建工程3

27、、焦化厂土建工程4、矿井井巷工程及土建五、设备购置及安装1、铁路机车、钢轨等购置2、洗煤厂设备购置及安装3、焦化厂设备购置及安装4、矿井设备购置及安装六、不可预见费七、培训费八、流动资金2融资方式本工程的所需资金全部以融资方式筹措。 方案融资模式可以采用股权 融资和债权 融资模式，也可以上两种模式的组合。但无论采用那种融资模式，工程发起人主张：股权融资局部必须同意工程发起人在融资合同约定 的期限内以溢价方式全部收购其融 资所占股权。贷款利息或溢价收购价格以合同格式在融资合同中约定。3还款方案根据银团可选的还款方式以及对工程的未来现金流足以支付贷款本金和利息的估算，如果工程采用债权融资模式，根据

28、财务测算报告，本工程贷款期为8年，还款期为5年，即从贷款的第4年开始还款，那么还款方式 采用等额本金还款法。工程贷款 宽限期建设期为2年。如采用股权融资模式，工程发起人从第 5年开始，按融资合同有关条款，以12%的溢价分5年全部收购融资所占股权第四局部工程经营1经营本钱分析依据国家颁发的?煤炭工业建设工程经济评价方法与参数?、?工业企业财务制度?并结合本工程的具体情况按费用要素法计算，本工程经营本钱如下表:台头煤矿综合工程营业本钱表单位：万元临台铁路一期煤矿洗煤厂焦化厂生产本钱：1、原材料2、工资3、工厂经常开支生产本钱小计：厂部直接费用：1、销售费2、广告与公关3、保险费4、税捐5、呆帐6、

29、折旧厂部直接费用小计间接费用：1、员工薪水2、保险费3、水电煤气4、广告与公关5、销售费6、邮电7、其他费用包括管理费间接费用小计：营业本钱总计：备注各子工程经营本钱细目如下临台铁路一期工程运营本钱一、生产本钱1、原材料：万元；2、工资：万元(共 350 人，其中：经理 1人，副经理 2人，工程师 5 人，各 班监理 2 人，培训经理 2 人，技术员 8 人，熟练工人 124 人，劳力 工 156 人，工 段专业人员 6人，维修工程师 2人，本钱核算员 1人，装运 工220 人，清洁工 7 人，炊事人员 7 人，医疗人员 5 人)，人均年薪：万 丿元。3、经常性开支： 100 万元。主要包括以

30、下工程：1) 、生产用水电；2) 、生产用机械设备另配件及生产用其他辅助消耗材料；3 ) 、站线间电讯、网络等费用。生产本钱合计：万元。二、直接费用1、销售费：万元2、保险费：万元。主要包括员工人身伤害保险、 国民保险、 生产厂房、 设备 及局部财产保险；3、税捐：万元。主要包括以下税捐工程：1、营业税万元 按运营收入的 5% 计算 ；2、社会公益性捐款：万元。4、呆帐：万元。5、折旧：万元。 本次按固定资产形成率 80% ，综合折旧率 7%计算。 直接费合计：万元。三、间接费用1、生产、生活用水电及煤气费：万元。2、邮电费用：万元。7、其他费用：万元包括管理费。间接费用合计：万元。临台铁路一

31、期工程运营总本钱万元。台头煤矿生产经营本钱一、生产本钱1、原材料：万元。主要包括钢材 4243 吨，木材 9226 立方米，水泥 5235 吨 等。2、工资：万元。煤矿生产人员共 3044 人其中：技术员 34 人，熟练 工人 1220 人，劳力工 1685 人，工段专业人员 9 人，维修工程师 5 人，装 运工 60 人，各班 监理 8 人，清洁工 16 人，本钱核算员 2 人，培训监理 5 人，人均年薪：万元。3、工厂经常性开支：万元。主要包括以下工程：1、机械设备用电、燃油等；2、生产用机械设备另配件及生产用其他辅助消耗材料；3、井下、矿区电讯、网络等费用。生产本钱合计：万元。二、厂部直

32、接费用1、销售费：万元；2、广告与公关费用：万元；3、保险费：万元。主要包括员工人身伤害保险、国民保险、生产设备及局部财产保险；4、税捐：万元。主要包括以下税捐工程：1、城市建设维护税：万元按应交增值税额万元*1% 计算；2、教育附加税：万元按应交增值税额万元 *3% 计算；3、水资源补偿税：万元按吨煤元计算；4、资源税：万元按吨煤元计算；5、社会公益性捐款：万元。5、折旧：万元 固定资产形成率按 80% 计算，综合折旧率为 7%。 厂部 直接费合计：万元。三、间接费用1、员工薪水：万元厂部各类管理人员共 81 人，其中：工厂经理 1 人，副经 理 4 人，生产工程师 19 人，总会计师 1

33、人，食堂人员 36 人，医 疗效劳人员 20 人， 人均年薪：万元。2、保险费：万元。3、生活用水电及煤气费：万元。4、广告与公关费：万元。5、销售费：万元。6、邮电费用：万元。7、其他费用：万元包括管理费。间接费用合计：万元。煤矿生产经营本钱总计：万元。洗煤厂生产经营本钱一、生产本钱1、原材料：万元。主要是生产用原煤原煤占95% ，药品占 5%。2、工资：万元。全部生产人员共 468 人，其中：熟练工人 183 人，劳 力工 216 人，维修工程师 2 人，装运工 45 人，各班监理 4 人，清洁工 8 人， 食堂员工 9 人， 本钱核算员 1 人，人均年薪：万元。3、工厂经常性开支：万元。

34、主要包括以下工程：1、机械设备、排水用电、燃油；2、生产用水；3、生产用机械设备另配件及生产用其他辅助消耗材料；4、生产车间电讯、网络等费用。生产本钱合计：万元。二、厂部直接费用1、销售费：万元；2、广告与公关费用：万元；3、保险费：万元。主要包括员工人身伤害保险、国民保险、 生产厂房、 设备及局部财产保险；4、税捐：万元。主要包括以下税捐工程：1、城市建设维护税：万元按应交增值税额万元*1% 计算；2、教育附加税：万元按应交增值税额万元*3% 计算；3、水资源补偿税：万元按吨煤元计算；4、社会公益性捐款：万元。5、呆帐：万元。6、折旧：万元。实际采用直线法进行折旧，净残值率 5% ，本次按固

35、 定资产形 成率 80% ，综合折旧率 7%计算。厂部直接费合计：万元。三、间接费用1、员工薪水：万元厂部各类管理人员共 50 人，其中：工厂经理 1 人，副经 理 2 人，生产工程师 13 人，技术员 18 人，工段专业人员 6 人， 培训监理 4 人， 医疗效劳人员 6 人，人均年薪：万元。2、保险费：万元。主要包括员工人身伤害保险、 国民保险、 生产厂房、 设备 及局部财产保险；3、生活用水电及煤气费：万元。4、广告与公关费：万元。5、销售费：万元。6、邮电费用：万元。7、其他费用：万元包括管理费。间接费用合计：万元。洗煤厂生产经营本钱总计：万元。焦化厂生产经营本钱一、生产本钱1、原材料

36、：万元。2、工资：万元。全部生产人员共 1345 人，其中：熟练工人 580 人， 劳力工 697 人，工段专业人员 6 人，维修工程师 2 人，技术员 15 人，装运 工 30 人，各班监 理 4 人，清洁工 9 人，本钱核算员 2 人，人均年薪： 万元。3、工厂经常性开支：万元。主要包括以下工程：1、生产用水电、燃油；2、生产用机械设备另配件及生产用其他辅助消耗材料；3、生产车间电讯、网络等费用。生产本钱合计：万元。二、厂部直接费用1、销售费：万元按销售数量计算；2、广告与公关费用：万元；3、保险费：万元。主要包括员工人身伤害保险、 国民保险、 生产厂房、 设备 及局部财产保险；4、税捐：

37、万元。主要包括以下税捐工程：1、城市建设维护税：万元按应交增值税额万元*1% 计算；2、教育附加税：万元按应交增值税额万元*3% 计算；3、水资源补偿税：万元按吨煤元计算；4、社会公益性捐款：万元。5、呆帐：万元。6、折旧：万元。 本次按固定资产形成率 80% ，综合折旧率 7%计算。 厂 部直接费合计：万元。三、间接费用1、员工薪水：万元厂部各类管理人员共 55 人，其中：工厂经理 1 人，副经 理 3 人，生产工程师 18 人，培训监理 5 人，医疗效劳人员 12 人，食堂员工 16 人。， 人均年薪：万元。2、保险费：万元。主要包括员工人身伤害保险、 国民保险、 生产厂房、 设备 及局部

38、财产保险；3、生活用水电及煤气费：万元。4、广告与公关费：万元。5、销售费：万元。6、邮电费用：万元。7、其他费用：万元包括管理费。间接费用合计：万元。 焦化厂生产经营本钱总计：万元。2 经营收益估算台头煤矿综合工程营业收益总表工程总计台头煤矿洗煤厂焦化厂临台铁路一期工程年销售收入年生产运营本钱年利润总额年所得税总额年增值税总额年纯利润综合工程估算的说明:一、本次估算没有计算工程煤 666667吨，因该项销售收入直接冲抵煤 矿投资。二、总公司的营业支出均在各子工程的间接费用中列支。三、工资的估算按高级管理人员、中级管理人员、初级管理人员、劳工技术性和非技术性四个档次。实际工资构成由根本工资、效

39、益积分、超产积分、工作质量积分、平安无事故积分、厂规厂纪积分六局部，本次估算均按年均薪金形式列表。各子工程的计量基数、估算标准及估算值如下：台头煤矿收益估算煤矿到达设计生产能力时产出原煤 400万吨，按元/吨的价格估算：一、原煤销售总收入：万元。二、年生产运营总本钱：万元三、年增值税总额：万元。四、年利润总额：万元。五、年所得税总额：万元六、年纯利润：万元洗煤厂收益估算按设计生产能力年入洗原煤400万吨，产出327万吨精煤，19万吨中煤为计量基数，精煤价格按1400/吨估算，各项财务指标如下：一、精煤销售总收入：万元。二、年生产运营总本钱：万元三、年增值税总额：万元。四、年利润总额：万元。五、

40、年所得税总额：万元。六、年纯利润：万元。焦化厂收益估算按照年生产能力60万吨，产出56万吨全干焦冶金焦及相关副产品为估算依据，其主要财务指标如下：、年销售总收入：万元。具体如下表产量售价元/吨销售收入万元主产品冶金焦56万吨副产品焦炉煤气12309万立方米兀/立方米焦油26000 吨轻苯6900 吨重苯220吨硫磺1410 吨硫铵7360 吨小计合计年生产运营总本钱：万元三、年增值税总额：万元四、年利润总额：万元五、年所得税总额：万元。六、年纯利润：万元。临台铁路一期工程收益估算临台铁路一期工程完成后初期包括建成试运营期在内24个月发运量按400 万吨/年计算，后期成熟运营期按800 1200

41、万吨/年计算，本 次按初期运营量 估算。一、运费收益：万元。收费标准按地方铁路特殊运价：元/吨?公里，收费里程为：15公里：、代发收益品种设计运量万吨每吨站台费与代发费元收费总计万元原煤40精煤250焦炭80生铁30合计400三、年营运总收入：万元四、年运营总本钱：万元五、年利润总额：万元。年总收入一年运营本钱六、年所得税：万元。七、年纯利润：万元。3工程现金流量表 工程六年月预算先进流量表如下表月预算现金流量表单位：万元月度1一日总额2总收入3运营本钱4年度净利润5开发本钱6工程价值第预算年度010203040506070809105517. 031112第二预算年度月度1一日总额2总收入3

42、运营本钱4年度净利润5开发本钱6工程价值010203040506070809101112第三预算年度月度1一日总额2总收入3运营本钱4年度净利润5开发本钱6工程价值010203040506070809101112第四预算年度月度1一日总额2总收入3运营本钱4年度净利润5开发本钱6工程价值010203040506070809101112第五预算年度月度1一日总额2总收入3运营本钱4年度净利润5开发本钱6工程价值010203040506070809101112第六预算年度月度1一日总额2总收入3运营本钱4年度净利润5开发本钱6工程价值01020304050607080910121、该工程比较适宜的

43、开工时间为每年的7月，因此工程设计开工建设日期时间定在7月份的上旬。2、 第二预算年度的12月份为临台铁路一期工程竣工期，第三预算年度的1月份为铁路正3、 第三预算年度的6月份为洗煤厂、焦化厂竣工期。4、 第三预算年度的7月份为洗煤厂外购原煤正式生产的时间，10月份为焦化厂正式生产式运营开始月份，货源为本工程外的原煤、精煤、焦炭、生铁等。5、第四预算年度的6月份为煤矿竣工并试生产期6、 第四预算年度的7月份，煤矿按照设计生产能力的60%开始试生产12个月；同时，的时间洗煤厂开始使用工程自产原煤和局部外购原煤生产期7、第五预算年度6月份煤矿试生产阶段结束，正式进入达产按设计生产能力生产阶 段，洗

44、煤厂停止外购原煤全部使用工程自产原煤进行生产。8、 本次现金流预算的财务年历为330天，月历为天。4人力资源方案工程管理人员编配方案工程总部各级管理人员及普通员工数量1、董事长12、副董事长23、秘书中/英文24、参谋54、总工程师15、总会计师16、总工办工程师67、各部门经理78各部门副经理289、法律事务部51、公司一般性法律事务参谋12、劳动合冋及劳资关系13、商务合同14、中/英文秘书210、机构内部信息员2011、各类管理人员381、国内销售42、国外销售63、国内客户效劳34、国外客户效劳35、会计师86、会计员AR/AP 127、广告设计师212、其他人员401、司机282、

45、EDP12合计156工程生产线管理人员及工人编配方案人员类别铁路煤矿洗煤厂焦化厂1、工厂经理11112、工厂副经理24233、生产工程师51913184、财务管理人员13125、各班监理28446、培训监理25457、技术员83418158、熟练工12412201835809、劳力工158168521669710、工段专业人员696611、维修工程师252212、装运工2060453013、清洁工7168914、食堂人员73691615、医疗效劳人员520612合计35031255181400总计5393第五局部工程财务分析1盈利能力投资利润率本工程投资利润率 二年利润总额或年平均利润总额/工程总投资*100%=*100%=%动态投资回收期动态投资回收期单位：兀年份123456投资支岀000净现金流量折现系数=12%1净现值累积净现值备注：由内插法计算近似解：动态投资回收期为 年财务内部收益率投资内部收益率IRR单位:万元年份123456投资支岀000净现金流量折现系数1=%净现值累积净现值折现系数2=%净现值累积