员工差旅费管理制度

1、*有限公司文件编号司发综字20025号版 次1.2员工出差旅费规则页 次1/13发行日期制定单位综合管理部修 订 记 事2007.11.8附表一、附表二2007.11.8第二十八、二十九、三十条2007.11.8第二十一、二十六条2007.11.8第八条第2项第5点12007.11.8第七条第5、6项N新 订符 号日 期修 订 内 容修 订 者审 核核 准审 核作 成司发综字20025号员工出差旅费规则版 次1.2页 次2/13第一章 总 则第一条：本公司员工因公出差，除另有规定者外，悉依本规则办理。第二条：前条所称因公出差之人员，系指接洽公务，推广业务，赴外地作业，为客户服务，参加开会、讲习

2、及短期业务训练等，无法当日返回之长程出差人员。凡当日返回之短期出差人员，其外出申请、误餐费报支方法见附则。长程出差人员出差期间不得支报加班费。第三条：本公司员工因公出差，分国内出差与国外出差两种，定义如下： 1、国内出差人员：指出差在中国境内，公务完成后来不及当日返回，或因任务未完，不能于当日返回，而需在外在留宿，经取得证明，且经单位主管核准之出差者。 2、国外出差人员：指出差地在中国境外之出差者。第四条：凡赴香港、澳门、台湾因公出差者，其出差旅费按照国外出差人员标准报支。第五条：本公司因业务需要约请公司以外人员出差，依照本规则第十一条规定，由陪行人员报请支给旅运费。第六条：本公司员工出差，可

3、报请之旅费，分交通费、住宿费、误餐费，如有确实需要得另外报请运费。第二章 出差旅费、运费支给上限标准及规定第七条：国内出差旅费支给上限标准规定如下： 1、国内旅费支给数额上限标准，如附表一。 2、交通费报支附带规定： （1）乘坐交通工具以火车、公民营客运汽车为原则，交通费按检据报支。 （2）乘坐飞机应酌量时效及住宿费，于申请出差前报呈总经理核准，凡有直达之其它交通工具，均不得以飞机为交通工具。凡有火车夕发朝至之行程，不得乘坐飞机。 （3）因任务关系必须全程包雇交通工具者，应先呈总经理核准。 （4）由公司提供交通工具者不得报支交通费。司发综字20025号员工出差旅费规则1.23/13（5）过桥费

4、、过路费、停车费等应配合出差期间及实际行程检据报支。3、住宿费报支附带规定： （1）国内出差之住宿费按住宿夜数支给。 （2）由公司供给免费宿舍者不支给住宿费。 （3）因事实需要陪同宾客住宿旅馆者，应取得同一旅馆开具之合法凭据实报实销。 （4）出差人数为双数者，住宿房间数量最多为出差人数/2；出差人数为单数时，住宿房间数最多为（出差人数+1）/2。有异性同行者另论。 4、出差费系指包括膳食费（早餐：10元/人，中、晚各15元/人）、杂费等其他合理的费用据实报销。若已提供膳食即不可報領膳食費。 5、国内出差期间出差费按规定标准支给，如在同一地点驻留规定如下：（1）5天（不含）以上者，其超出天数之出

5、差费按标准的9折支给；（2）10天（不含）以上者，同理按标准8折支给；（3）20天（不含）以上者，同理按标准7折支给；（4）30天（不含）以上者，同理按标准6折支给；（5）2个月（含）以上者，须依调任（派驻）处理不得报支住宿费、杂支费（第二十九条不在此范围内）。 6、出差旅费须按标准规定范围内报支，未按出标准规定或事先未报呈核准之费用，不得报支或按60支给第八条：国外出差旅费支给标准规定如下： 1、旅费支给数额标准，如附表二。 2、国外出差旅费报支附带规定： （1）出差地区一般旅馆住宿费，若超出本条上项所规定之标准时，得投宿当地一般旅馆，并检附凭据经呈总经理核准后，按实报支。 （2）出差地点若

6、提供有费之宿舍，其住宿费依宿舍之收费报支。（3）出国手续费，包括护照费、签证费、黄皮书及机场服务费等。（4）在国外出差期间，由公司综合管理部门依规定之投保标准额司发综字20025号员工出差旅费规则1.24/13 （附件二），统一办理出差平安保险。其投保人仅员工本人为限。（5）国外出差如在同一地点驻留30天（不含）以上者，除膳、杂费按规定标准支给外，其住宿费按规定标准8折支给。第九条：国外受训者，其出差期间暂停给付各项工作津贴。第十条：基层员工随同高阶人员出差时，经高阶人员证明在旅途上确有密切联系之必要者，除出差费以外，准照高价人员之标准消费，其实际支出高于本阶标准时者，检据报销，但以该高阶人员

7、之标准为限；但飞机之舱位经特准外，均依第七条第一项之规定购票乘坐。第十一条：本公司因业务需要约请公司以外人员出差时，其所需旅运费，比照本公司陪行人员职级或比照本公司相当职级标准报支之，但须由本公司陪行人员呈请核准。第十二条：本公司董事长、董事及总经理，因公司业务出差得按实检据报支旅运费，但不另报销膳杂费第三章 出差应办手续第十三条：员工出差所需填写表单如下： 1、东风易进长程出差申请及行程表，见附表三 2、员工旅费请领单，见附表四 3、因公出国人员申请表，见附表五 4、出差报告书，见附表六第十四条：员工出差、销差应依下列职权规定呈请核准。1、 国内出差（1） 员工国内出差，销差，须填写东风易进

8、长程出差申请及行程表、员工旅费请领单，经部级主管核准。（2）部级（含）以上主管人员之旅费请领单，须依费用核准权限表之规定核准。2、国外出差（1）国外出差者须填因公出国人员申请表送总公司总务单位司发综字20025号员工出差旅费规则版 次1.2页 次5/13办理出国手续，核准后出差人员应影印一份因公出国人员申请表送所属人事单位报备。（2） 国外出差所有人员之东风易进长程出差申请及行程表须呈总经理以上核准，出差报告书须呈总经理核阅。第十五条：出差申请人，于出差报告书呈核后应该将出差报告书与员工旅费请领单送会计单位核支旅费。 第十六条： 员工出差期限，应由派遣或核准出差主管视事实需要于事先核定，在期限

9、内除患病及因事故阻滞外，不得任意延期。如因私事延迟，应以电话或信函事先请假，其延迟期间不得报支旅费。 第十七条：长程出差人员应于出差期间逐日填写出差报告书，于销差后3个工作日内呈报单位主管核阅。 第十八条：出差人员应于销差后3个工作内填写完毕员工旅费请领单呈核。 第十九条：出差人员如因出差需要预借旅运费，应填具旅运费预借申请单（暂以暂付款申请单代替）经呈核准后，送会计部门办理借支；并在销差后7个工作日内办理一次冲销，逾期办理者由出差人员次月薪资扣回。如有超借应即刻备现还清，或由出差人员次月薪资扣回，不得异议。 第二十条：出差人员报支旅费，其旅程必须按照必经之顺路计算，如有特殊情形，非经各单位主

10、管核准不得报支。第四章 报支旅费须备单证凭据 第二十一条：员工出差报支旅运费，须备合法单证凭据并与事实相符才能报支，否则不予支给或按60支付，其单据之必须合法有效性，须配合会计处理，分旅费支出与运费支出，规定如第二十二、二十三条。 第二十二条：旅费支出：1. 住宿费：（1） 国内出差，发票或收据之抬头须为本公司，且若为收据必须为政府机关或政府事业单位出具。（2） 国外出差，须备国外发票、收据或证明等外来凭证。 司发综字20025号员工出差旅费规则版 次1.2页 次6/132. 交通费（1）火车、汽车之车资，应取得购票证明、票根或发票。 （2）租凭之包车费，应取得租车公司、行业之发票为凭据。（3

11、）过桥费、过路费、停车费等，均应取得收据、票根或发票为凭据。3. 出差费出差费报支须填写支付证明，并在支付证明上注明出差期间、日数。第二十三条：运费支出：1. 航空运费应取得航空公司、航空货运公司等出具之发票为凭据。2. 轮船运费应取得轮船公司出具之发票为凭据。3. 铁路运费应取得铁路局之发票或货运服务站所出具写有本公司抬头之发票为凭据。4. 民营运送业之运费，应取得证明交付运输货品品名、数量及写有本公司抬头之发票为凭据。5. 委托承揽运送业之运费，应取得该受托承揽运业出具之发票为凭据。第五章 罚则 第二十四条：处罚规定：1. 国内外出差旅费报支若有蓄意虚伪溢报者，当事者不实溢领金额部分除须缴

12、回公司外，另予以记小过一次。 2. 国内外出差旅费报销之营业发票等单据凭证，若属伪造不合法者，一律不予以报销之相关费用，并依法承担法律责任。第六章 附则 第二十五条：当日返回之短程出差人员，外出出差须填具外出申请单，见附七。第二十六条：当日返回之短程出差人员，在上班后中午前外出者或下班前返回者，得报午餐误餐费15元，如午餐食有其它来源提供者，不得报支误餐费。注：报全天误餐费为（早7：30-晚17：30）司发综字20025号员工出差旅费规则版 次1.2页 次7/13 第二十七条：外出培训人员与员工出差费用报销相同。第二十八条：员工出差（两天以上）或外出培训前、后，必须到人事单位做好出差登记备案，

13、以便考勤记录管理。第二十九条：员工（课级以下）因出差、培训等派至总公司、分公司、办事处等，须提前一天通知以上拟派往处总务单位，并由派往处总务课统一安排住宿、膳食等，不得另外支报住宿、膳食费。第三十条：如因派往处（总公司、分公司、办事处等）因条件因素无法安排住宿、膳食等，差旅费依派驻员工的派驻津贴标准支付。第三十一条：本规则所定标准均为上限标准。第三十二条：本规则经呈总经理核准后公布实施，修正时亦同。司发综字20025号员工出差旅费规则版 次1.2页 次8/13附表一：国内旅费支给费额标准货币单位：人民币元（RMB） 费用别职别住 宿 费出差费交 通 费北京、上海、深圳、东莞、广州、等特区其它地

14、 区含膳食、杂费飞机长途车火车其它协理、副总经理以上每夜350每夜270每日100Y客运长途软席软卧全额实报实销（副）经理以上25018070Y客运长途软席软卧全额实报实销课级以上18013060Y客运长途软席软卧120元内实报实销课级以下（一般员工）10010040Y客运长途软席软卧80元内实报实销注： 凡火车旅程所需时间24小时以上者都可购买软席软卧票。车程4小时内得选择客运车为交通工具。附表二：国外旅费支给费额标准 费用别职别住 宿 费膳食费杂费交通费出差平安保险日本台湾其它国家日本其它国家飞机轮船其它东京地区其它地区总经理实 报 实 销C（副）总经理每夜JPY20，000每夜JPY15

15、，000每夜USD90每夜USD105每日JPY4，500每日USD20每日USD10Y一等舱按实报支RMB240000（副）经理17，00013，00085954，200148RMB200000课级以上15，00011，00065754，000127Y二等舱RMB160000课级以下（一般员工）12，5009，00055603，800105RMB120000注： Y表示经济舱；C表示商务舱。司发综字20025号员工出差旅费规则版 次1.2页 次9/13员 工 出 差 旅 费 请 领 表出差人姓名： 自 年 月 日 至 年 月 日 共 天 乘车时间出差地点交通工具其它费用下栏由会计填写上车下车

16、起点终点飞机火车卧铺长汽船合计单据住宿费交通费（市内）膳食费杂支费金额单据住勤补助月日时月日时天数标准金额备注 审查报销金额（大写） ￥： *公 司 NO： 工作人员差旅费报销凭证报销日期： 年 月 日报销人： 工作单位： 报销事由： 暂付款日期暂付款单位或暂付款人姓名暂付款金额审查报销金额 ￥： 大写： 审查报销金额 ￥： 大写： 审查报销金额 ￥： 大写： 审查报销金额 ￥： 大写： 总经理： 副总经理： 总会计师： 会计员： 报销人：司发综字20025号员工出差旅费规则版 次1.2页 次10/13附表五：因公出国人员申请表* 公 司因公出国人员申请表申请人姓 名员工编 号现驻单位职称申请

17、日期年月日身份证号 码出生日 期申请原因行程（请注明目的地机场及班机班次）日 期起程地点到达地点指定班机备注出发行程退回行程费用支付由公司直接支付机票费用出国人员应注意事项：1. 结汇金额，请参照国外出差办法。2. 回程前三天，务必向当地航空公司再确认机位，否则满位时易被取消机位。3. 机票存根联及在国外能取得之凭证，务必缴回至会计科存查。4. 出国人员皆由综合管理部按照公司规定投保旅行平安保险（附加伤害医疗保险）。5. 出国人员应注意出国前所须证件之确认，是否须加签或补办。6. 为投保旅行平安险，申请人务必填写预定返国日期。总经理副总经理部级主管出国期间职务代理人申请人司发综字20025号员工出差旅费规则版 次1.2页 次11/13附表六：出差报告书（1）*有限公司出 差 报 告 书 出差地点： 报 告 人： 单 位： 职 称： 出差日期： 年 月 日 年 月 日总经理副总经理单位主管报告人司发综字20